財產(chǎn)保險論文15篇

　　在平時的學(xué)習(xí)、工作中，許多人都寫過論文吧，通過論文寫作可以培養(yǎng)我們獨立思考和創(chuàng)新的能力。還是對論文一籌莫展嗎？以下是小編整理的財產(chǎn)保險論文，希望對大家有所幫助。

財產(chǎn)保險論文1

　　一、保險公司當(dāng)前的競爭環(huán)境分析

　�。ㄒ唬┦袌龈偁幦找婕ち�

　　財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)在我國起步較晚，在之后的發(fā)展過程中又一直被中國人民保險公司所壟斷，這種壟斷局面直到1986年新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)農(nóng)牧業(yè)保險公司成立之后才打破。保險行業(yè)經(jīng)過長期的發(fā)展，陸續(xù)成立許多保險公司，其中較為出名的就是中國太保公司和中國平安保險公司。隨著保險公司的逐漸增多，保險市場的格局也逐漸從完全壟斷型模式轉(zhuǎn)向寡頭壟斷性模式，因此，保險市場的競爭也日益激烈。

　�。ǘ�）中小財產(chǎn)保險公司競爭壓力大

　　我國的保險市場在初期形成過程中就存在一定的問題，導(dǎo)致以人保為首的保險公司在市場競爭中擁有異常明顯的優(yōu)勢，太保和平安也同樣如此，這三家保險公司所占的市場份額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了其他財產(chǎn)保險公司。通過相關(guān)的調(diào)查，衡量比較下來，大型保險公司雖然在競爭優(yōu)勢上朝著逐漸下降的趨勢發(fā)展，但是其擁有的優(yōu)勢仍然十分明顯，這種明顯的競爭優(yōu)勢將會持續(xù)相當(dāng)長的一段時間。這種現(xiàn)狀是由于大型保險公司起步較早，發(fā)展歷史比較久，長期的發(fā)展也逐漸提高了其知名度，對社會各界的影響都比較大，加上他們所擁有的產(chǎn)品在種類上十分齊全，同時，不管是銷售人員還是服務(wù)人員數(shù)量都非常之多，并且網(wǎng)點布局十分廣泛，接近客戶的住所，為客戶帶來很多的便利條件。另外，大型的保險公司所包含的業(yè)務(wù)領(lǐng)域更為廣泛，能夠為客戶提供較為全面的保險業(yè)務(wù)，客戶可以在同一家保險公司購買各種不同需求的保險產(chǎn)品，不需要再跑到其他家保險公司進(jìn)行咨詢。加上大型保險公司這些優(yōu)勢所花費的成本也比較低廉，是剛進(jìn)入保險市場的一些中小型保險公司難以模仿復(fù)制的。因此，對中小型保險公司來說，不僅難以開拓市場，而且需要承受較高的營運成本，導(dǎo)致他們面臨較大市場競爭壓力。

　　二、財產(chǎn)保險公司財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營策略

　�。ㄒ唬┟芮嘘P(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境,選擇合適的時機開展財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)

　　從本質(zhì)上來說，財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)不僅是一項保險業(yè)務(wù)，而且更是一項投資理財業(yè)務(wù)。大部分的客戶在購買財產(chǎn)保險時，主要是想利用閑置的金錢去獲得更多額外的投資收益。歸根究底，保險公司開展財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)其實就是從客戶手中籌集一部分資金，用來投資到相關(guān)國家項目中，等到項目結(jié)束收回投資本金和收益時，支付給客戶更高的投資收益，相當(dāng)于一項成本較高的負(fù)債。保險公司通過這種途徑能夠增加自身的盈利能力，同時又能提高公司的實力。然而，保險公司的投資與國家的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資本市場的成熟情況息息相關(guān)，因此，保險公司應(yīng)該時刻關(guān)注我國的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況，抓住好機遇進(jìn)行投資，提高自身的投資收益。

　　（二）合理選擇市場發(fā)展策略,因地制宜選擇發(fā)展模式

　　根據(jù)經(jīng)濟(jì)不同的發(fā)達(dá)程度選擇不同的保險發(fā)展模式，對于財產(chǎn)保險來說，至關(guān)重要的是選取好適合的發(fā)展策略，對于不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況的不同因地制宜選擇發(fā)展模式。比如，在經(jīng)濟(jì)相對來說發(fā)達(dá)的地區(qū)，居民的平均收入水平也比較高，人們擁有的閑置金錢也隨著增多，因此，這些地區(qū)的居民對財產(chǎn)投資的需求也較強，所以，保險公司在該地區(qū)應(yīng)該積極加大對理財型產(chǎn)品銷售的力度。另外，對于經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū)，保險公司應(yīng)該考慮到當(dāng)?shù)鼐用竦娜司�收入，結(jié)合實際情況，制定出符合當(dāng)?shù)鼐用窠?jīng)濟(jì)能力接受范圍內(nèi)的保險產(chǎn)品，滿足客戶的相關(guān)需求，推動該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　�。ㄈ�）根據(jù)公司的戰(zhàn)略,選擇合適的`財產(chǎn)保險產(chǎn)品

　　在我國目前的保險市場上，財產(chǎn)型保險主要分為兩大類型，一是固定利率型，二是浮動利率型，這兩種不同類型的保險產(chǎn)品也存在不同的差別。固定利率型產(chǎn)品是指同時兼具高風(fēng)險和高收益的產(chǎn)品，很大程度上與市場經(jīng)濟(jì)的好壞直接掛鉤，當(dāng)處于良好的資本市場時，在收益確定的情況下，能夠獲取超額的利潤；一旦資本市場較差，而利息承諾是固定的，導(dǎo)致保險公司陷入嚴(yán)重的債務(wù)危機。而浮動利率型產(chǎn)品的收入來源主要是靠收取管理費，客戶自行承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險和收益，保險公司僅是收取穩(wěn)定的管理費用，對于市場的變動所帶來的隨機風(fēng)險是不需要保險公司來承擔(dān)的。

　　三、結(jié)語

　　綜上所述，保險公司在開展財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)時，不僅獲得很大的投資收益，而且也會面臨許多的問題和挑戰(zhàn)。加上現(xiàn)在保險市場環(huán)境的多變，以及日益激烈的市場競爭，保險公司務(wù)必認(rèn)清保險市場的現(xiàn)狀，及時了解國家宏觀經(jīng)濟(jì)的狀況，為財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)開拓更多的經(jīng)營策略與渠道，同時聯(lián)系自身的實際發(fā)展?fàn)顩r，促進(jìn)我國保險行業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

財產(chǎn)保險論文2

　　【摘要】發(fā)展非車險業(yè)務(wù)有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，有利于提高公司的經(jīng)營效益;有利于發(fā)揮保險的社會管理功能;有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。

　　【關(guān)鍵詞】財產(chǎn)保險 非車險業(yè)務(wù) 經(jīng)營策略

　　隨著我國保險市場主體的不斷增多，市場競爭日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車險業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來越引起財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。針對機動車輛保險在財產(chǎn)險市場上市場占比最大、各家公司爭奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤貢獻(xiàn)度與其保費占比嚴(yán)重不匹配的狀況，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，通過發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，調(diào)整車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比例;主動細(xì)分市場，降低車險業(yè)務(wù)中高風(fēng)險、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶占比�？梢�，加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)、提高非車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項戰(zhàn)略性舉措。

　　一、發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略意義

　　1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，提高非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營，才能分散經(jīng)營風(fēng)險，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

　　2.有利于提高公司的經(jīng)營效益。作為商業(yè)保險公司，追求利潤的最大化是保險資本的必然要求。要實現(xiàn)利潤最大化，提升公司的經(jīng)營效益，就要在做大保險業(yè)務(wù)規(guī)模的同時降低經(jīng)營成本。在實現(xiàn)利潤目標(biāo)要求之內(nèi)的、相對優(yōu)化的狀態(tài)，以實現(xiàn)利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)。一方面通過優(yōu)化車險業(yè)務(wù)自身結(jié)構(gòu)、注重承保質(zhì)量和強化理賠管理等措施來降低車險賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車險業(yè)務(wù)，實現(xiàn)更大的規(guī)模效益。

　　3.有利于拓展保險領(lǐng)域和發(fā)揮保險的社會管理功能。隨著社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險意識的提高，保險作為一種經(jīng)濟(jì)保障制度，在保障經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)改革、穩(wěn)定社會、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。

　　隨著保險業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會經(jīng)濟(jì)生活的各個領(lǐng)域，現(xiàn)代保險在社會經(jīng)濟(jì)生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險具有保障、資金融通、社會管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險領(lǐng)域，發(fā)揮好保險的社會管理功能。

　　4.有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險服務(wù)必須適應(yīng)市場需求，而市場永遠(yuǎn)是變化的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險作為生產(chǎn)(生活)必要消費和家庭理財?shù)闹匾�方式來看待。因此，豐富保險品種，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據(jù)生產(chǎn)、流通、消費領(lǐng)域的不同特點，針對企業(yè)、居民、社會群眾的不同需求，開發(fā)推廣新險種，以開發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。

　　通過險種的不斷創(chuàng)新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大來加強與社會各界的廣泛合作，擴(kuò)大企業(yè)的社會影響，才能贏得更多的保戶和更大的市場，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　二、發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的策略選擇

　　1.樹立發(fā)展非車險業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的經(jīng)營理念。良好的經(jīng)營效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場競爭中立于不敗之地的根本。保險公司的經(jīng)營效益主要來源于承保利潤和投資收入兩個方面。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，確保承保利潤的完成。理念是行動的先導(dǎo)，先進(jìn)的理念帶來生機與活力，落后或陳舊的理念導(dǎo)致公司的沉寂與衰退。只有認(rèn)識到了效益性險種的發(fā)展對公司整體經(jīng)營目標(biāo)的重要性，才能從思想意識上樹立發(fā)展非車險就是增加公司效益的理念，才會堅定發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的信心。

　　2.完善考核機制，增強發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的動力與壓力。加大考核力度，落實目標(biāo)責(zé)任制是保證非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費和利潤指標(biāo)為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費和利潤指標(biāo)，而且要考核分險種指標(biāo)，同時還要考核車險業(yè)務(wù)和非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責(zé)任。應(yīng)設(shè)置專門的非車險業(yè)務(wù)營銷機構(gòu)，負(fù)責(zé)對本轄區(qū)非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應(yīng)設(shè)置專門的機構(gòu)，并指定一名領(lǐng)導(dǎo)專門負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過簽訂目標(biāo)責(zé)任狀形式，層層落實非車險業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，落實責(zé)任人，將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營責(zé)任結(jié)合起來。做到一級抓一級，層層抓落實，形成上下聯(lián)動齊抓共管的良好氛圍，對不能按期完成考核指標(biāo)的追究經(jīng)營單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員責(zé)任。三是實施獎懲。將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r與工資獎金發(fā)放掛起鉤來，與全公司的福利待遇掛起鉤來。通過獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣來推動非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標(biāo)的實現(xiàn)。

　　3.采取靈活的營銷策略，確保非車險業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長。傳統(tǒng)單一的營銷手段已經(jīng)不適應(yīng)目前市場的發(fā)展變化，要適應(yīng)以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向的新形勢，必須不斷創(chuàng)新營銷手段，細(xì)分市場，采用多元化銷售方式。在市場細(xì)化的基礎(chǔ)上，區(qū)分不同客戶群，針對不同客戶，采取不同營銷策略，以期達(dá)到最佳效果。第一，采取直接上門展業(yè)和依靠行政推動相結(jié)合的方式，拓寬新型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對于風(fēng)險意識較強，經(jīng)濟(jì)狀況較好的單位，可采取直接上門的展業(yè)方式，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和特點，為化解其經(jīng)營風(fēng)險而設(shè)計投保建議書，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動的方式。從維護(hù)公共利益，消費者利益以及社會安定等不同要求出發(fā)，通過行政推動促進(jìn)相關(guān)險種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專職代理和個人代理人的作用。通過完善的代理網(wǎng)絡(luò)來推動各類非車險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

　　4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個原因就是部分展業(yè)人員對非車險條款的不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識。要克服這種情況，提高非車險業(yè)務(wù)規(guī)模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，對廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統(tǒng)的、有針對性的培訓(xùn)，使大家充分了解條款知識，提高展業(yè)能力，調(diào)動業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的主動性和積極性。

　　5.實行傾斜政策，加大對發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟(jì)杠桿是市場經(jīng)濟(jì)形式下配置資源的'最有效方式。用規(guī)模效益、費用政策來提高展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，不失為一個可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內(nèi)對手續(xù)費和營業(yè)費用進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)劑，適當(dāng)加大對非車險業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車險的費用，體現(xiàn)出效益原則，以此來引導(dǎo)、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，提高非車險業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。

　　三、公司財產(chǎn)保險經(jīng)營中非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展

　　1.理清思路，抓住重點，把握方向，調(diào)整結(jié)構(gòu)。中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機構(gòu)設(shè)置完備，管理經(jīng)驗豐富，一直以穩(wěn)健的經(jīng)營、規(guī)范的管理和良好的聲譽贏得了社會各界的認(rèn)可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場口碑。公司秉承“誠信天下，穩(wěn)健經(jīng)營，追求卓越”的企業(yè)核心價值觀和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng)新，堅持穩(wěn)健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養(yǎng)了一大批專業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強的保險人才。隨著公司業(yè)務(wù)的增長，大力發(fā)展車險業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營現(xiàn)狀，通過對前期整體經(jīng)營情況的分析，我們充分認(rèn)識到了大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)是實現(xiàn)公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細(xì)的非車險發(fā)展計劃，由總經(jīng)理帶頭開發(fā)非車險渠道，相關(guān)負(fù)責(zé)人與其分管渠道進(jìn)行對接，一對一的開展工作，對渠道進(jìn)行拓展和維護(hù)，全面調(diào)整優(yōu)化險種結(jié)構(gòu)。

　　2.重視人才，加強管理，悉心培養(yǎng)一支團(tuán)結(jié)穩(wěn)定的展業(yè)隊伍。一方面，制定定時召開早會及定期召開周例會的規(guī)定。加強各部門間的交流與合作，還為各部門工作的開展創(chuàng)造了良好的氛圍，也建立了一支團(tuán)結(jié)協(xié)作、勇于創(chuàng)新、懂管理、善經(jīng)營的管理隊伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷售政策變化或銷售費用跟不上，個人代理人就會流失。為此，浙江分公司堅持在為非車險業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時，對外招收專業(yè)對口的大學(xué)生，內(nèi)部堅持開展非車險業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn)，以老帶新，以相互交流的方法培養(yǎng)新人，并通過實戰(zhàn)提高展業(yè)團(tuán)隊的協(xié)作和競爭力。為確保團(tuán)隊的穩(wěn)定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團(tuán)隊正式員工簽訂勞動合同，并為其辦理醫(yī)療、養(yǎng)老等手續(xù)，有效解決了員工的后顧之憂。

　　3.創(chuàng)新思維，開拓渠道，逐步建立自身非車險銷售模式，全面推進(jìn)非車險業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強渠道建設(shè)，拓展非車險業(yè)務(wù)銷售網(wǎng)絡(luò)。動員一切可以動員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門對已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強維護(hù)，并進(jìn)一步挖掘現(xiàn)有渠道潛力。同時，廣泛建立新的非車險業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因為銀行是所有民營企業(yè)和私有財產(chǎn)的儲存地和中轉(zhuǎn)地，通過銀行做財產(chǎn)保險不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場信息和市場動態(tài)，從而更有利于調(diào)整自我結(jié)構(gòu)，持續(xù)占據(jù)有利位置。浙江分公司另一個主要的非車險渠道業(yè)務(wù)是醫(yī)療責(zé)任保險，醫(yī)療責(zé)任險主要經(jīng)過風(fēng)險評估，選定一些醫(yī)院作為主攻突破口進(jìn)行重點突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時也加強對風(fēng)險的評估，做到防范于未然。而面對一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點項目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險業(yè)務(wù)。

　　在拓展非車險業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢力量爭取一些大項目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標(biāo)書，通過大量細(xì)致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標(biāo)。與此同時，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車險業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

　　四、加強溝通，增強服務(wù)。

　　不斷擴(kuò)大非車險保費規(guī)模在拓展非車險業(yè)務(wù)的同時，浙江分公司注重為客戶提供多項優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過大力發(fā)展非車險，強化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長，走上了一條良性發(fā)展的道路。

　　此外，為了不斷鞏固老客戶，培養(yǎng)老客戶對公司的忠誠度，適當(dāng)借鑒車險業(yè)務(wù)發(fā)展中續(xù)保時的無賠款優(yōu)待政策，使老客戶從心理上得到平衡(因為非車險業(yè)務(wù)中的大多數(shù)險種均屬效益性險種，賠付率很低的，連續(xù)幾年投保都沒有賠案發(fā)生，客戶會覺得不平衡，因此投保的積極性會大大降低)，這樣一來，既維護(hù)了老客戶，又降低了業(yè)務(wù)人員的續(xù)保難度，對非車險業(yè)務(wù)發(fā)展必定會有較好的促進(jìn)作用。

　　實踐證明，公司的經(jīng)營思路是正確的。渠道開發(fā)是浙江分公司非車險做大的主要途徑，通過公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷售相結(jié)合的營銷模式，浙江分公司的非車險業(yè)務(wù)取得了驕人的成績。也讓浙江分公司險種結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節(jié)節(jié)攀升。

財產(chǎn)保險論文3

　　一、我國財產(chǎn)保險產(chǎn)品品牌現(xiàn)狀分析

　�。ㄒ唬┤狈ζ放埔庾R

　　目前，國內(nèi)大財產(chǎn)保險公司體現(xiàn)自身優(yōu)勢及特色的名優(yōu)險種少，各家公司無法形成功能性強、保險保障全面、技術(shù)水平領(lǐng)先、產(chǎn)品服務(wù)和體驗獨具魅力的產(chǎn)品品牌，品牌優(yōu)勢尚不明顯，品牌的認(rèn)可度有待提高。

　�。ǘ�）產(chǎn)品和服務(wù)宣傳不全面

　　保險宣傳是社會公眾認(rèn)知保險產(chǎn)品和服務(wù)的重要途徑。當(dāng)前財產(chǎn)險公司在產(chǎn)品品牌宣傳中注意力主要集中于公司形象和強勢產(chǎn)品的宣傳，而較少介紹內(nèi)涵豐富、發(fā)展前景廣闊的責(zé)任險產(chǎn)品，投入到宣傳的資源局限在媒體視聽廣告，而未能通過各種服務(wù)和體驗進(jìn)行立體式宣傳。公眾對保險產(chǎn)品和服務(wù)的認(rèn)知不夠，缺乏對產(chǎn)品體系和售后服務(wù)的全面了解，影響了產(chǎn)品推廣。由此可見，財產(chǎn)保險公司產(chǎn)品、銷售、服務(wù)和體驗方式等相對滯后，已不能滿足社會化大生產(chǎn)日益增長的保障和服務(wù)需求，因此，必須加速產(chǎn)品外延和延伸服務(wù)體驗的開發(fā)與推廣，形成財產(chǎn)保險公司的核心競爭力。

　　二、構(gòu)建財產(chǎn)保險品牌優(yōu)勢的戰(zhàn)略選擇

　　加強責(zé)任險產(chǎn)品創(chuàng)新中國的財產(chǎn)保險公司要在競爭中取勝,關(guān)鍵還是在于產(chǎn)品、服務(wù)和體驗的創(chuàng)新。責(zé)任險產(chǎn)品創(chuàng)新是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必要條件。責(zé)任險新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)具有預(yù)見性、前瞻性,要結(jié)合社會發(fā)展趨勢和潛在需求,開發(fā)經(jīng)營效益好、品牌作用強的產(chǎn)品。隨著經(jīng)濟(jì)市場的高速發(fā)展,法律法規(guī)不斷出臺,個人或企業(yè)在社會化生產(chǎn)中，面臨的各種責(zé)任風(fēng)險越來越多，財產(chǎn)險公司開辦責(zé)任保險也呈現(xiàn)迅速發(fā)展的趨勢。除傳統(tǒng)的公眾、產(chǎn)品責(zé)任、雇主和職業(yè)責(zé)任險外,應(yīng)加大金融市場、證券市場和網(wǎng)絡(luò)金融中的責(zé)任保障供給，加大小微企業(yè)金融產(chǎn)品信用責(zé)任風(fēng)險領(lǐng)域的新險種的開發(fā)力度,放寬保單對保險責(zé)任、擴(kuò)展責(zé)任的限制,讓更多的客戶從中得到充分的利益保障。

　　三、加強責(zé)任險產(chǎn)品創(chuàng)新、構(gòu)建財產(chǎn)保險品牌優(yōu)勢的路徑

　�。ㄒ唬┮载�(zé)任險產(chǎn)品為依托，為投保責(zé)任險相關(guān)險種特定客戶的需求

　　定制相關(guān)的客戶服務(wù)活動，變價格競爭為服務(wù)領(lǐng)先。努力改變目前與其他市場主體的低端競爭狀況，走出價格戰(zhàn)，將重點轉(zhuǎn)向培育和打造財產(chǎn)險獨一無二的保障與服務(wù)，真正做到“人無我有、人有我優(yōu)、人優(yōu)我強”�？梢試L試用三至五年左右的時間，探索和初步建立起責(zé)任險保障、服務(wù)與體驗文化，增強客戶對購買責(zé)任險產(chǎn)品的后續(xù)服務(wù)，比為保障而保險更有價值的認(rèn)識。以高品質(zhì)服務(wù)贏得客戶，通過服務(wù)體驗加大產(chǎn)品后繼承保成本，提高準(zhǔn)入門檻，進(jìn)而增強責(zé)任險產(chǎn)品承保公司的不可替代性，實現(xiàn)以服務(wù)“壟斷”市場，從而提高財產(chǎn)險公司整體效益。

　�。ǘ�）搭建責(zé)任險業(yè)務(wù)平臺，發(fā)揮多重服務(wù)的功效

　　充分利用大型財產(chǎn)險公司網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，嘗試在各省主要城市或地區(qū)建立較為完善的責(zé)任險服務(wù)平臺，服務(wù)于所轄范圍及系統(tǒng)內(nèi)異地出險的責(zé)任險理賠，同時還可以為其他險種（如車險異地人傷賠案、意外險賠案）的理賠提供及時優(yōu)質(zhì)的法律、醫(yī)療等專業(yè)服務(wù)。重點突出對客戶所需服務(wù)的反應(yīng)迅速、高效和到位的優(yōu)勢，努力使多種在發(fā)展中遇到瓶頸的'險種重新煥發(fā)生機（如醫(yī)療責(zé)任險、旅行社責(zé)任險曾因服務(wù)不到位而增長乏力）。以雇主責(zé)任險為例：通過加強對雇主責(zé)任險跨省區(qū)異地業(yè)務(wù)聯(lián)保的領(lǐng)導(dǎo)，提高雇主責(zé)任險業(yè)務(wù)保障服務(wù)的創(chuàng)新能力，促使廣東、江蘇、浙江、上海、深圳等勞務(wù)用工吸納量大、勞動力密集的沿海省份分公司與四川、湖南、重慶、貴州、河南等勞務(wù)用工輸出量大的內(nèi)陸及西部省份分公司的密切合作。協(xié)商好包括展業(yè)告知、承保出單、保費分成、賠案處理、法律援助、賠款清算在內(nèi)的各自應(yīng)做的工作內(nèi)容。同時，加快財產(chǎn)險公司雇主責(zé)任險業(yè)務(wù)程序操作的信息電子化的進(jìn)程，加大設(shè)備投入，增加設(shè)備功能，業(yè)務(wù)主管部門要適時開發(fā)出既便于現(xiàn)場查勘、賠款理算、單證清分、紙質(zhì)打印與存檔，又誠信可靠、可供評審的賠案電子單證及報表，以利于打包傳輸并供核賠審批及事后審計。

　�。ㄈ�）建立跨專業(yè)的服務(wù)合作，提高服務(wù)水平，降低公司成本

　　提高各類險種業(yè)務(wù)對整個責(zé)任險業(yè)務(wù)的貢獻(xiàn)度，如集中某類訴訟案件或?qū)�業(yè)服務(wù)外包給一至兩家專業(yè)機構(gòu)，使之成為財產(chǎn)險公司龐大服務(wù)體系的穩(wěn)定合作伙伴，簽訂合作協(xié)議，明確服務(wù)質(zhì)量，協(xié)商統(tǒng)包服務(wù)價格。這既可以降低人力資源支出、攤薄單次服務(wù)成本，又可以彌補人員知識結(jié)構(gòu)和專業(yè)水平上的不足，培育客戶對專業(yè)服務(wù)的信賴程度。專業(yè)服務(wù)可涵蓋財產(chǎn)鑒定、法律、醫(yī)療、財務(wù)等多種行業(yè)，解決如醫(yī)療責(zé)任險、公眾責(zé)任、職業(yè)責(zé)任險、雇主責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任、小微企業(yè)金融信用險等的理賠專業(yè)問題和法律訴訟問題，較為全面地提高服務(wù)效率和水平，間接提升公司經(jīng)濟(jì)效益。仍以雇主責(zé)任險為例：各地市分公司、支公司、營銷服務(wù)部必須對其長期聘請的律師、公估等顧問機構(gòu)或個人的服務(wù)工作進(jìn)行量化細(xì)分，在每年結(jié)算、支付受聘費用時，要對其工作量進(jìn)行考核，對未能達(dá)到所約定的工作量時，要求其將剩余的工作量化時間，轉(zhuǎn)向為投保雇主責(zé)任險的客戶提供服務(wù)，如幫助雇主對其雇用員工進(jìn)行《勞動法》、《工會法》、《民事?lián)p害賠償》等法律常識教育，講解勞動保險與商業(yè)保險知識、傳授企業(yè)安全生產(chǎn)、風(fēng)險防范等安全操作規(guī)程。

　�。ㄋ模┘訌妼Ξa(chǎn)品責(zé)任險的后續(xù)服務(wù)

　　當(dāng)企業(yè)發(fā)生不論是否屬保險責(zé)任的產(chǎn)品責(zé)任事故時，都應(yīng)協(xié)助投保企業(yè)做好善后處理工作，特別是與居民生活相關(guān)的家用電器生產(chǎn)廠商，應(yīng)發(fā)揮公司產(chǎn)品技術(shù)、法律專業(yè)的優(yōu)勢，協(xié)調(diào)好技術(shù)監(jiān)督局、質(zhì)檢所、廠商與產(chǎn)品用戶的關(guān)系，安撫好事故受害人。經(jīng)過一系列服務(wù)和體驗舉措的落實，實現(xiàn)服務(wù)制勝，較大幅度地提升客戶忠誠度，為今后提高產(chǎn)品費率、增加公司效益打下堅實基礎(chǔ)。

　　四、加強責(zé)任險產(chǎn)品創(chuàng)新、構(gòu)建財產(chǎn)保險品牌優(yōu)勢的對策建議

　�。ㄒ唬┮虻刂埔�，加大產(chǎn)品推廣力度

　　為搞活經(jīng)營，加大產(chǎn)品推廣力度，可采用以下方法：一是努力爭取財務(wù)政策，尋求費用支持，加大對責(zé)任險產(chǎn)品推出市場的前期投入。增設(shè)技術(shù)改造基金賬戶，在各年度結(jié)算時按凈保費的一定比例提取少量數(shù)額的資金留作產(chǎn)品的前期投入。二是建立一套全面系統(tǒng)、合理的會計核算辦法，準(zhǔn)確核實責(zé)任險業(yè)務(wù)的內(nèi)涵效益和外延績效。三是引入責(zé)任險產(chǎn)品推介及自主選擇與激勵機制。一方面，總公司可針對新開發(fā)或已開發(fā)出的新產(chǎn)品組織產(chǎn)品推介會，邀請各分公司參加，也可在上開辟專欄，定期公布新產(chǎn)品目錄。另一方面，賦予各分公司自主選擇符合本地區(qū)本公司發(fā)展特點、自認(rèn)為較有效益潛力的險種進(jìn)行推廣，并給予分公司發(fā)展該新險種的合理的推廣期，在推廣期之后仍認(rèn)為該新險種效益前景較好的，與總公司簽訂該險種發(fā)展合同，合同中約定宣傳等有關(guān)費用政策，以及對該險種經(jīng)營效益的獎懲政策，實現(xiàn)分公司對自己選擇的新險種經(jīng)營效益自負(fù)盈虧。

　�。ǘ�）構(gòu)建清晰的產(chǎn)品體系，打造責(zé)任險知名品牌

　　將現(xiàn)有責(zé)任保險產(chǎn)品依據(jù)保障范圍進(jìn)行持續(xù)的歸類整理，形成清晰的產(chǎn)品體系，并按不同系列創(chuàng)立不同的知名產(chǎn)品品牌，提高市場營銷和客戶認(rèn)知的便捷程度。具體做法是根據(jù)我國國情，選擇既吉祥如意，又能被國人所接受或喜愛的“形象標(biāo)識”作為責(zé)任險系列化產(chǎn)品的形象“代言人”。力爭以一系列強有力的產(chǎn)品品牌支撐起財產(chǎn)險公司的大品牌，樹立財產(chǎn)險產(chǎn)品豐富多樣的品牌形象。

　�。ㄈ�）將新型責(zé)任險產(chǎn)品跟蹤調(diào)研制度化，及時提升產(chǎn)品適應(yīng)性

　　將新產(chǎn)品跟蹤調(diào)研制度化，可以促進(jìn)產(chǎn)品開發(fā)和營銷部門更深層次的溝通，由產(chǎn)品開發(fā)部門開發(fā)出新產(chǎn)品，由營銷部門進(jìn)行產(chǎn)品的市場適應(yīng)性跟蹤調(diào)研，并形成調(diào)研報告交產(chǎn)品開發(fā)部門，開發(fā)部門據(jù)此對產(chǎn)品進(jìn)行適當(dāng)修改。此舉既可保證產(chǎn)品適應(yīng)性調(diào)研結(jié)果的獨立、客觀，又可提高營銷部門的展業(yè)積極性，提高新產(chǎn)品推廣的效率和效果，還可考核選擇銷售此項產(chǎn)品的公司的銷售計劃是否切實可行。

　�。ㄋ模┏浞职l(fā)揮橋梁作用，實現(xiàn)保戶與財產(chǎn)險公司的雙贏

　　利用龐大的多險種客戶資源，充分發(fā)揮財產(chǎn)險公司的橋梁作用，實現(xiàn)不同險種保戶相互間提供服務(wù)，從而提高產(chǎn)品的附加值。如，承保部分醫(yī)療機構(gòu)的醫(yī)療責(zé)任保險時，可建議該機構(gòu)為其他險種保戶提供較為優(yōu)惠的醫(yī)療服務(wù)，充當(dāng)保戶間的橋梁，將此優(yōu)惠作為附加服務(wù)提供給投保其他險種的保戶，這一方面增加了醫(yī)療機構(gòu)的服務(wù)接受者來源，另一方面也提升了對其他險種保戶的服務(wù)范圍，更為公司穩(wěn)定了多險種的保戶資源，實現(xiàn)共贏。此外，職業(yè)責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任險等險種的優(yōu)質(zhì)保戶均可為其他險種保戶提供更為優(yōu)惠的服務(wù)，增加客戶來源。又如增加公司服務(wù)熱線的功能，可將其改造為除電銷和出險報案之外，還可作為投保企業(yè)產(chǎn)品或介紹服務(wù)的查詢平臺。

財產(chǎn)保險論文4

　　摘 要：保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險利益,是指投保人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益,是保險合同有效的必要條件。保險利益制度是保險制度的核心內(nèi)容，對維持保險秩序具有重要的意義。本文首先闡述了財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義以及保險利益的產(chǎn)生方式，同時對財產(chǎn)保險合同中保險利益原則的適用問題進(jìn)行了說明，最后提出了適用于財產(chǎn)合同中保險利益的完善策略。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險合同；保險利益；問題；完善策略

　　一、財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義

　　(一)投保人應(yīng)當(dāng)具有保險利益的法律規(guī)定，有助于防止投保人以他人財產(chǎn)進(jìn)行投保的行為。確定保險利益原則，就限定了投保人僅可以自己的財產(chǎn)及其利益進(jìn)行投保，有效地保護(hù)了社會經(jīng)濟(jì)生活秩序。

　　(二)對保險利益存在的要求，有利于防范道德危險的誘發(fā)。雖然保險法規(guī)定，以欺詐方式騙取保險賠償?shù)�，保險人可以拒賠。正是保險利益的存在，確定了保險人給付的范圍，使得投保人實施的這種自害行為所能獲取的賠償與其所喪失的利益相等，從而有效地遏制了這種行為。

　　(三)對保險利益存在的要求，有助于限制保險責(zé)任范圍。通過確定保險利益的范圍，可以確定保險金額，這樣當(dāng)保險事故發(fā)生后，即可以有利于避免因投保人或被保險人的不及時救助而導(dǎo)致的損失擴(kuò)大，又可以做到保險賠償有依據(jù)，使保險合同真正發(fā)揮其保障作用。

　　二、 財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用問題

　　(一)財產(chǎn)保險合同中保險利益界定 在財產(chǎn)保險合同中， 保險利益界定不明確，當(dāng)前保險法沒有具體闡述財產(chǎn)保險中的保險利益定義。 通常情況下， 財產(chǎn)合同保險中保險利益判斷標(biāo)準(zhǔn)主要可以從三個方面來闡述： 第一， 從形式上來講， 保險利益主要體現(xiàn)的是利害關(guān)系； 第二， 從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度出發(fā)， 保險利益表現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)利益； 第三， 從法律角度來看， 保險利益屬于合法利益。

　　(二)財產(chǎn)保險合同中保險利益轉(zhuǎn)移 在財產(chǎn)保險法中， 若投保人對保險標(biāo)的沒有保險利益， 那么保險合同將會失效。 因此， 在簽訂保險合同時， 投保人以及被保險人必須要確保保險利益， 當(dāng)發(fā)生保險事故時， 有助于依據(jù)保險利益原則得到相應(yīng)的賠償。 但在實際司法實踐過程， 即使投保人或者被保險人沒有訂立相關(guān)的保險合同， 保險利益不明確， 但當(dāng)保險事故發(fā)生時， 雙方卻享有保險利益。 按照相關(guān)的保險利益原則規(guī)定， 財產(chǎn)保險利益能夠進(jìn)行轉(zhuǎn)讓， 但是對轉(zhuǎn)讓時間卻沒有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范， 因此導(dǎo)致發(fā)生糾紛的概率高。

　　三 、財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用完善策略

　　(一)重新界定財產(chǎn)保險利益定義 首先要界定保險利益的性質(zhì)， 明確人身保險的保險利益與財產(chǎn)保險的保險利益， 從而具體分析被保險人或者投保者對保險標(biāo)的所具有的法律利益關(guān)系。對于保險利益范圍而言， 在確定的過程中， 主要的依據(jù)有四個： 一是標(biāo)的物， 二是被保險人， 三是賠償項目， 四是投保人。 在保險合同上， 投保人以及被保險人首先要確認(rèn)投保財產(chǎn)保險利益， 說明保險利益的`合法性。其次， 要掌握保險利益種類以及范圍， 主要體現(xiàn)在七個方面：第一， 財產(chǎn)法律享有者； 第二， 保管者所保管財產(chǎn)； 第三， 占有者所占財產(chǎn)； 第四， 股東財產(chǎn)；第五， 合同產(chǎn)生利益； 第六， 經(jīng)營者對經(jīng)營事業(yè)所期待的利益； 七是財產(chǎn)保險標(biāo)的其他相關(guān)利益。

　　(二)完善保險人的保險利益告知義務(wù)規(guī)定 在保險法中， 保險利益原則占據(jù)著十分重要的地位。 在保險合訂立過程中， 對于保險人的保險利益而言， 首先要規(guī)定告知義務(wù)。 當(dāng)保險事故發(fā)生時， 保險人基于履行告知義務(wù)的基礎(chǔ)上可以承擔(dān)賠償責(zé)任。 在一定程度上， 完善保險人的保險利益。

　　(三)強化財產(chǎn)保險利益轉(zhuǎn)移規(guī)定 首先， 要明確保險轉(zhuǎn)讓定義。 在我國保險法中規(guī)定， 只有在完成物權(quán)占有轉(zhuǎn)移下才能進(jìn)行標(biāo)的物轉(zhuǎn)讓。 在具體標(biāo)的物轉(zhuǎn)移過程中， 要以實體利益為核心標(biāo)準(zhǔn)， 明確轉(zhuǎn)讓定義。 其次， 保險利益轉(zhuǎn)移手續(xù)繁復(fù)， 隨著保險標(biāo)的的轉(zhuǎn)移， 保險利益也會發(fā)生轉(zhuǎn)移， 為了確保保險人利益， 要及時告知保險人保險利益轉(zhuǎn)移狀況。 再者， 要掌握保險標(biāo)的轉(zhuǎn)讓時間。 標(biāo)的物在轉(zhuǎn)移前， 標(biāo)的物所有人承擔(dān)風(fēng)險。 而標(biāo)的物發(fā)生轉(zhuǎn)移時， 風(fēng)險也將會發(fā)生轉(zhuǎn)移， 買受人承擔(dān)風(fēng)險， 因此要明確保險標(biāo)的轉(zhuǎn)讓時間。

　　四 結(jié)語

　　保險利益制度是保險制度的核心內(nèi)容，對于維持保險秩序具有重要的意義，我國現(xiàn)行的財產(chǎn)合同中的保險利益制度，或多或少會有寫不足之處，需要在今后的實踐和摸索中逐步完善以更好地保證投保人和保險人的正當(dāng)利益。

　　參考文獻(xiàn):

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　　[3] 張曉一.新《保險法》中關(guān)于保險標(biāo)的轉(zhuǎn)讓問題的研討[J].中國保險.20xx(07).

財產(chǎn)保險論文5

　　確立財產(chǎn)保險收益人地位

　　本人認(rèn)為應(yīng)當(dāng)允許財產(chǎn)保險中受益人制度的存在，理由如下:

　　(一)從現(xiàn)實生活中受益人的現(xiàn)狀而言

　　從我國《保險法》對受益人的定義來看并不能得出財產(chǎn)保險中不能有受益人的存在的結(jié)論，法律沒有明確指出在財產(chǎn)保險中投保人或被保險人可以指定受益人，其原因可能是長期以來立法者只注重從現(xiàn)實生活中最為常見的財產(chǎn)損失保險和責(zé)任保險來觀察。在這兩種保險事故發(fā)生時，通常直接造成被保險人財產(chǎn)損失或承擔(dān)向不特定第三者賠償?shù)呢?zé)任。此時，由被保險人直接行使保險金請求權(quán)沒有什么不妥。

　　隨著生活條件的不斷改善，人民生活水平的提高，出現(xiàn)了許多新型的保險業(yè)務(wù)，如保證保險業(yè)務(wù)。當(dāng)事人往往會指定銀行為受益人，此時金融機構(gòu)(銀行)與保險公司會達(dá)成如下協(xié)議:即當(dāng)保險事故發(fā)生時，保險公司向金融機構(gòu)(銀行)給付保險金之后，金融機構(gòu)(銀行)將會把借款合同項下的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給保險公司。

　　在此我們應(yīng)當(dāng)知道當(dāng)事人訂立保證保險合同，其目的在于使債權(quán)人即銀行在借款人甲沒按約履行義務(wù)時，從而實現(xiàn)貸款收回的目的，而不在于恢復(fù)借款人的還款能力。當(dāng)保險事故發(fā)生時，保險公司將保險金直接給付給債權(quán)人(銀行)而非被保險人，這是實現(xiàn)當(dāng)事人訂立保證保險合同之目的最方便且有效的方法。相反，如果不允許指定受益人的話，此時財產(chǎn)保險中只能由被保險人即借款人行使保險金請求權(quán)。借款人是在資金不足的情況下到銀行借款，在得到保險金后，可能處于道德缺失或其他現(xiàn)實問題并不將保險金償還銀行。此時，保險公司雖然履行了保證保險責(zé)任給付了保險金，但是銀行訂立保證保險的目的并未實現(xiàn)，這樣也就失去了訂立保證保險合同的作用。

　　(二)從受益人的保險金請求權(quán)的性質(zhì)而言

　　保險金的請求權(quán)是一種財產(chǎn)權(quán)，是在保險標(biāo)的受到損害時，請求保險公司給付保險金的權(quán)利，這筆保險金無論是補償性的還是給付性的，他都是一項財產(chǎn)權(quán)，可以轉(zhuǎn)讓和繼承。［3］并且《保險法》遵循損失補償原則，該原則的目的在于使投保人或被保險人在保險事故發(fā)生時，能夠從保險人處獲得保險金，從而盡快恢復(fù)生產(chǎn)和生活。保險金是在保險事故發(fā)生事故之后，被保險人或受益人從保險公司領(lǐng)取。保險金的領(lǐng)取如同繼承法上的繼承人繼承被繼承人的財產(chǎn)一樣，只有在特定情況下即:發(fā)生保險事故或被繼承人死亡時，才會產(chǎn)生保險金的領(lǐng)取或財產(chǎn)的繼承。因此可以說被保險人或受益人對保險金的領(lǐng)取如同繼續(xù)人繼續(xù)被繼續(xù)人的財產(chǎn)一樣，是一種期待利益而非既得利益，允許投保人或被保險人在保險事故發(fā)生之前按自己真實意思指定受益人，將更符合意思自治原則，也更符合實際需要。

　　(三)從保險法的最大誠信原則而言

　　《保險法》遵循最大誠信原則，該原則的根源是民法的誠實信用原則，保險合同的雙方當(dāng)事人都必須遵循，否則會引發(fā)一系列的道德風(fēng)險。在人身保險中對受益人的指定，受益人受領(lǐng)保險金的條件都規(guī)定了嚴(yán)格的條件，當(dāng)達(dá)到一定條件發(fā)生道德風(fēng)險時都可能使得受益人的受益權(quán)喪失或被剝奪。在財產(chǎn)保險中被保險人對保險金的受領(lǐng)同人身保險中受益人對保險金的受領(lǐng)一樣同屬期待權(quán)，屬于私權(quán)，保險公司對受益人的給付其實也是對被保險人的給付。

　　對財產(chǎn)保險中受益人存在問題的概括總結(jié)

　　前面我們提到過兩種截然相反的.觀點，持否定態(tài)度的人主要是從以下兩個主要方面來考慮的:一方面他們認(rèn)為按照現(xiàn)行有效的《保險法》明確規(guī)定，指出人身保險中才有受益人的存在。另一方面是他們認(rèn)為，在人身保險中當(dāng)被保險人死亡時，必須有受益人的存在，以便解決保險金的受領(lǐng)問題，這也是江朝國先生的受益人產(chǎn)生的原始動因。

　　受益人在財產(chǎn)保險中存在與否，能否存在它只是一個制度層面的問題，在現(xiàn)實生活中財產(chǎn)保險中受益人是活生生的存在的。并且在人身保險中允許受益人的存在，這為財產(chǎn)保險中受益人的存在提供了現(xiàn)實可能性。我們可以吸收人身保險中對受益人的指定以及保險事故發(fā)生后受益人與被保險人死亡時間不同引發(fā)的保險金受領(lǐng)問題的法律規(guī)定，這樣更符合現(xiàn)實需要，同時也可以防止道德風(fēng)險的發(fā)生。

財產(chǎn)保險論文6

　　保險業(yè)如何提高各級分支機構(gòu)經(jīng)營效益，以提高公司整體經(jīng)營效益，從而實現(xiàn)公司價值最大化，關(guān)系到公司的生存和發(fā)展，也是保險公司財產(chǎn)管理所面臨的最大課題。在新時期下，面對激烈競爭的市場及我國加入WTO的巨大壓力，我國財產(chǎn)保險公司必須完成從保費規(guī)模增長型向管理效益增長型的轉(zhuǎn)變。本文通過研究和改進(jìn)財險的業(yè)績評價體系，并將其運用于分支機構(gòu)，進(jìn)而最終達(dá)到提升公司價值的思路和方法，對于中國財產(chǎn)保險公司來說具有極大的現(xiàn)實意義。

　　1我國財產(chǎn)保險市場的現(xiàn)狀與財務(wù)管理目標(biāo)

　　1.1我國財產(chǎn)保險市場的現(xiàn)狀

　　截止到20xx年12月，全國共有財產(chǎn)保險公司45家，其中外資公司15家。從各財產(chǎn)保險公司市場占有率來看，中資保險公司仍然占據(jù)絕對優(yōu)勢，20xx年中資財產(chǎn)保險公司市場份額為97.56%，其中市場份額居于領(lǐng)先地位的有太保財險、平安財險公司。雖然中資保險公司市場份額較大，但是與外資公司相比，固定資本所占比例較高，資產(chǎn)流動性偏低，償付能力準(zhǔn)備不夠充足，資產(chǎn)利用率不高。利潤主要來源于主營業(yè)務(wù)收入，即承保利潤，與外資公司比較中資公司盈利能力較弱。

　　1.2我國財產(chǎn)保險公司的管理目標(biāo)

　　中國財產(chǎn)保險公司財產(chǎn)目標(biāo)經(jīng)歷了從產(chǎn)值最大化、利潤最大化、股東財富最大化到企業(yè)價值最大化的演變過程。產(chǎn)值最大化是在計劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的。作為現(xiàn)代保險公司來說，追求價值最大化已經(jīng)成為明確的管理目標(biāo)。價值最大化的理論含義是：一是價值體現(xiàn)為未來預(yù)期收益的現(xiàn)值，而不是簡單的資產(chǎn)的帳面價值；二是未來預(yù)期收益體現(xiàn)為現(xiàn)金流量，而不是簡單的會計利潤，現(xiàn)金流是可以折現(xiàn)的；三是未來預(yù)期現(xiàn)金流具有不同程度的風(fēng)險，隨著經(jīng)濟(jì)和競爭的全球化，風(fēng)險、復(fù)雜性和不確定性構(gòu)成了現(xiàn)代及以后的商業(yè)經(jīng)營環(huán)境，也使企業(yè)的未來收益具有不同程度的風(fēng)險；四是資本具有成本，資本的基本回報要求使資本成為最昂貴的一種資金來源。把價值最大化作為目標(biāo)是很具重要意義的，首先它考慮到了資金的時間價值和投資風(fēng)險；其次它反映了對企業(yè)資本保值增值的要求，克服了管理上的片面性和短期行為，追求長期利益最大化；再次能夠優(yōu)化資源配置方向，使資源向著回報高、效率高、風(fēng)險低、創(chuàng)造最大價值的區(qū)域、產(chǎn)品和客戶傾斜。

　　2EVA評價分析方法的內(nèi)涵

　　2.1EVA評價分析方法的概念

　　經(jīng)濟(jì)增加值EVA是英文EconomicValueAdded的縮寫，其公認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)定義是指公司稅后經(jīng)營利潤扣除債務(wù)和股權(quán)成本后的利潤余額。它的核心思想是一個公司只有在其資本收益超過為獲得該收益所投入資本的全部成本時，才能為股東帶來價值。如果EVA值為負(fù)，那么公司就是在耗費自己的資產(chǎn)；如果差額為零，說明企業(yè)的利潤僅能滿足債權(quán)人和投資者預(yù)期獲得的收益。EVA管理是市場價值實現(xiàn)的一個方式，它又是把與市場價值相連的激勵機制得以實現(xiàn)的一個方式，市場價值的管理、薪酬激勵機制的設(shè)計、預(yù)算管理、戰(zhàn)略規(guī)劃基于經(jīng)濟(jì)增加值的管理來實現(xiàn)。EVA把股東、管理者、員工的意志和行為最大限度地統(tǒng)一起來，創(chuàng)造了管理上的奇跡，成為創(chuàng)造財富的基礎(chǔ)�；�于這種認(rèn)識，EVA不僅是一種有效的公司業(yè)績度量指標(biāo)，同時還是企業(yè)進(jìn)行決策與戰(zhàn)略評估，以及資金運用和出售定價的基本理念。EVA評價分析方法實質(zhì)可歸納為4個“M”，即評價指標(biāo)(Measurement)、管理體系(Management)、激勵制度(Motivation)和理念體系(Mindset)。

　　2.2EVA與保險公司財務(wù)管理目標(biāo)的'關(guān)系

　　根據(jù)概念上分析，EVA的主要特征表現(xiàn)在：一是在計量上完整覆蓋了包括資本成本在內(nèi)的各項成本要素，這是它與傳統(tǒng)的利潤、資產(chǎn)收益率、現(xiàn)金流等評價指標(biāo)的本質(zhì)區(qū)別，從根本上體現(xiàn)了股東利益，詮釋了企業(yè)創(chuàng)造財富的真正內(nèi)涵。二是剔除了公認(rèn)會計準(zhǔn)則功能性的，偏離股東利益因素的影響，從內(nèi)部管理角度，對財產(chǎn)收支和資本項目進(jìn)行合理調(diào)整，設(shè)計出符合實現(xiàn)股東利益最大化的績效評價和激勵機制。三是為企業(yè)經(jīng)營管理確立了長遠(yuǎn)、清晰、唯一的目標(biāo)，而且是反映絕對數(shù)額越大越好的指標(biāo)。盡管EVA本身是期間的流量指標(biāo)，但長期滾動的EVA則反映了企業(yè)長期價值的增長，企業(yè)價值的增長=市場增加值(MVA)在數(shù)量上等于企業(yè)未來年度EVA的折現(xiàn)值的總和，EVA和MVA具有本質(zhì)的一致性，和對企業(yè)市場表現(xiàn)同樣的解釋力。要實現(xiàn)價值最大化，每年產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)增加值就要更多，或者說經(jīng)濟(jì)增加值的變化會帶來企業(yè)價值的變化，實際上，這兩個指標(biāo)一個是存量，一個是增量。

　　3基于EVA評價分析方法的財產(chǎn)保險公司財產(chǎn)管理的措施

　　3.1發(fā)揮EVA的資源配置機制

　　EVA約束觀念的建立本身是一個很大的轉(zhuǎn)變和進(jìn)步�，F(xiàn)在國內(nèi)很多保險公司，還沒有把EVA的理論應(yīng)用到實際中去，在承保的時候隨意降低費率，抬高手續(xù)費，賠付時放寬標(biāo)準(zhǔn)，以賠促保，其最后的結(jié)果就是嚴(yán)重影響公司的長期價值創(chuàng)造。

　　如果不控制成本和風(fēng)險，市場再大也不會創(chuàng)造價值甚至?xí)�毀滅價值。經(jīng)濟(jì)資本的約束是不是影響了市場份額，如果錯誤地理解了這個機制，就有可能影響市場份額，因為本來能夠盈利的業(yè)務(wù)通過錯誤算帳誤導(dǎo)了經(jīng)營決策。事實上，保險最重要的市場是價值市場，只有那些能夠創(chuàng)造價值的市場才是應(yīng)該努力爭取的市場，并不是簡單的保費規(guī)模。經(jīng)濟(jì)資本總量的要求，使得經(jīng)濟(jì)資本與賬面資本保持一致，其次，也體現(xiàn)了不同的風(fēng)險，這就必然會造成有的業(yè)務(wù)系數(shù)高，有的業(yè)務(wù)系數(shù)低。實際經(jīng)營中應(yīng)努力使得相關(guān)資產(chǎn)組合的風(fēng)險系數(shù)最低，而不要簡單的追求單一產(chǎn)品的風(fēng)險系數(shù)最低。因為開展的業(yè)務(wù)是相互聯(lián)系的，片面開展單一品種肯定不能達(dá)到公司價值最大化。

　　3.2運用EVA衡量各個業(yè)務(wù)單元的真實業(yè)績

　　將EVA指標(biāo)分配到各業(yè)務(wù)單元，以指標(biāo)完成情況作為投入多少的依據(jù)。這樣將企業(yè)資金真正投入到創(chuàng)造“創(chuàng)值”的機構(gòu)和業(yè)務(wù)，并以此控制投入規(guī)模，提高資本配置效率，并同時注重到規(guī)模擴(kuò)大與提高效益的結(jié)合。以一定的EVA指標(biāo)要求分支機構(gòu)，如不能達(dá)到，則不能開設(shè)該新機構(gòu)。同時，對于長期經(jīng)營不善的機構(gòu)，可予以撤、并。為確保新設(shè)機構(gòu)質(zhì)量，可制定人均EVA指標(biāo)，要求定期報告。對于業(yè)務(wù)單元，致力于結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力發(fā)展有效益的、邊際利潤率高的創(chuàng)值業(yè)務(wù)，堅決退出無利潤區(qū)，將價值創(chuàng)造建立在每一張保單上；將扶持優(yōu)秀業(yè)務(wù)和淘汰劣質(zhì)業(yè)務(wù)結(jié)合起來，大力推出有效益的險種。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整的同時，公司要加快新產(chǎn)品的研制步伐，積極開發(fā)內(nèi)含價值高的新產(chǎn)品，以代替那些內(nèi)含價值較低、效益較差的產(chǎn)品，逐漸形成一方面有著人性化設(shè)計、符合客戶需求，另一方面又有較高的邊際效益、有利于公司的長遠(yuǎn)發(fā)展的產(chǎn)品體系。

　　3.3選擇合理的EVA分析考核方法

　　保險公司在實踐中需要單獨對部門進(jìn)行業(yè)績評估，這樣可以強化部門經(jīng)理最大化其直接可控的業(yè)務(wù)價值的能力，但是使用公司整體的績效指標(biāo)來確定部門管理人員的報酬，不能充分調(diào)動部門經(jīng)理積極性，會產(chǎn)生靠其他部門績效“搭便車”的動機，因此對公司部門進(jìn)行考核就顯得非常重要。對公司部門進(jìn)行考核時，可以采取“EVA中心法”和“EVA驅(qū)動因素法”兩種方式�！癊VA中心”是指組織內(nèi)部可以對自身創(chuàng)造的EVA進(jìn)行度量和管理的業(yè)務(wù)單位。一般而言，作為一個EVA中心，必須具有對自己的收入、成本和費用較為完全的自主權(quán)�！癊VA驅(qū)動因素”是指經(jīng)營過程中影響EVA結(jié)果并且易于與公司內(nèi)部部門或個人掛起鉤來的各種指標(biāo)。相對于國內(nèi)大部分保險公司來講，基于目前采用的組織架構(gòu)形式，在部門考核中采用“EVA驅(qū)動因素法”為適當(dāng)。“EVA驅(qū)動因素法”的關(guān)鍵在于確定EVA驅(qū)動因素。EVA驅(qū)動因素可以分為直接驅(qū)動因素

　　和間接驅(qū)動因素。前者指與EVA指標(biāo)存在直接數(shù)量關(guān)系的因素，后者指間接影響EVA的因素。EVA驅(qū)動因素還可以分為財產(chǎn)驅(qū)動因素和非財產(chǎn)驅(qū)動因素前者由各類會計數(shù)據(jù)組合而成，后者構(gòu)成中不包含會計數(shù)據(jù)。一般而言，直接驅(qū)動因素大部分都屬財產(chǎn)驅(qū)動因素。

　　3.4建立基于EVA的薪酬激勵計劃

　　基于EVA的薪酬激勵計劃是將紅利支付與紅利報酬分割開，在紅利銀行制度下，將以EVA為基礎(chǔ)的管理者紅利計入其紅利銀行帳戶中，該賬戶在該期間的期初余額包括以前期間的紅利報酬超過以前期間紅利支付的余額。本期支付的紅利則基于更新后的紅利賬戶余額。具體運用時再以一個不變的比例支付紅利獎金，如紅利賬戶余額的三分之一。如果公司經(jīng)營業(yè)績始終良好，紅利銀行的余額會越來越多；如果紅利賬戶的余額為負(fù)，則當(dāng)期沒有獎金支付，同時借記該賬戶；而如果管理人員離開公司，就會失去這筆獎金，本期的余額將被轉(zhuǎn)存到下一期。這一制度下既允許了公司基于單一區(qū)間的高額報告業(yè)績，獎勵給管理者高額紅利，同時獎金不封頂。但是如果以后的事實表明業(yè)績的虛假的，更多的紅利獎勵將在被支付之前被終止。紅利銀行制度通過基于后續(xù)期間的報告業(yè)績來修正紅利支付，削減了管理者從事短期行為的動機，同時它也給具有高業(yè)績的誠實的管理者提供了極大的獎勵。管理者知道，增進(jìn)自己利益的惟一方式就是為股東創(chuàng)造更多的財富。

　　參考文獻(xiàn)

　　陳超.公司財產(chǎn)管理案例[M].北京：人民郵電出版社，20xx.

　　趙敏.EVA管理評價體系的優(yōu)勢與不足[J].經(jīng)濟(jì)與管理，20xx，(19)：50

財產(chǎn)保險論文7

　　1 財產(chǎn)保險合同能否存在受益人根據(jù)目前我國保險法規(guī)定只有在人身保險合同有明確規(guī)定了受益人，而有關(guān)財產(chǎn)保險中的受益人并沒有明確條文規(guī)定。筆者認(rèn)為，財產(chǎn)保險與人身保險的受益人在法律實務(wù)中具有不同的含義。人身保險中的受益人主要是根據(jù)投保代替被保險人領(lǐng)取保險金，財產(chǎn)保險合同的受益人是根據(jù)其合同約定順位提領(lǐng)保險金 。

　　人身保險中設(shè)定了受益人是為了被保險人出現(xiàn)人身事故后，避免無謂的親屬之爭等，可以明確受益人并使其能及時領(lǐng)取保險金�？梢哉f人身保險中考慮到應(yīng)對可能出現(xiàn)投保人死亡的情形下約定第三人的領(lǐng)取保險金的受益權(quán)。然而中國目前保險法未有條文明確財產(chǎn)合同受益人條款但隨著保險業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展活動扮演角色逐漸重要。受益人的運用也被引用到財產(chǎn)保險中，更是在財產(chǎn)保險中出現(xiàn)了受益人條款。特別是在實務(wù)中房貸險、車貸險等多種保險合同中保險受益人多有出現(xiàn)。為了解決這個法律和實務(wù)中的矛盾，學(xué)者們對財產(chǎn)保險合同中是否可以存在受益人主要持肯定和否定兩種態(tài)度�？隙ㄕf認(rèn)為保險合同同樣應(yīng)適用私法的意思自治原則，被保險人能夠指定他人為受益人。

　　國內(nèi)否定說的持有者居多，認(rèn)為財產(chǎn)保險的目的在于填平損失，指定受益人在保險事故中并沒有直接的損失，因而只有被保險人才是唯一的受益人。筆者認(rèn)為，受益人在財產(chǎn)保險合同中是可以存在的。受益人通過被保險人的指定的同意，表明其對于保險標(biāo)的具有保險利益。即財產(chǎn)保險受益人的范圍局限在與保險標(biāo)的有利害關(guān)系。這樣不僅尊重了投保人、被保險人的意思自治的權(quán)利，同時又能夠?qū)崿F(xiàn)保險法損失補償?shù)哪康模�因此受益人的設(shè)置在此應(yīng)被視為有效。

　　2 受益人在財產(chǎn)保險合同中的法律效力

　　保險合同的第一受益人，是隨著社會經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展需求下廣泛出現(xiàn)在保險合同中，用以保障第三人利益。本文從財產(chǎn)保險合同能否存在受益人入手，對財產(chǎn)保險合同中受益人的效力和受益人條款效力進(jìn)行分析，以期對以后研究者提供一些幫助。摘 要有關(guān)設(shè)立財產(chǎn)保險合同的第一受益人的法律地位大致存在兩種說法：“債權(quán)轉(zhuǎn)移說”與“第三人利益合同說”。

　　2.1 “債權(quán)轉(zhuǎn)移說”

　　“債權(quán)轉(zhuǎn)移說”是指財產(chǎn)保險合同的受益人作為財產(chǎn)保險合同的第三人，基于被保險人將其保險金的請求權(quán)轉(zhuǎn)移于第三人，而享有保險金請求權(quán)。如果根據(jù)“債權(quán)轉(zhuǎn)移說”意思，是投保人將其保險金獲取的請求權(quán)轉(zhuǎn)讓第三人，自己就喪失了保險金提領(lǐng)請求權(quán)。這樣的話如果投保人在某些情況下發(fā)生財產(chǎn)事故時沒能通知第三人，容易造成在第三人不及時或不知情等情況下，無法實現(xiàn)保險目的。

　　2.2 “第三人利益合同說”

　　“第三人利益合同說”是指投保人或被保險人是為第三人的利益而在簽訂財產(chǎn)保險合同時指定第三人為受益人，該第三人可到保險人領(lǐng)取保險。筆者認(rèn)為，此說法相對合理，但仍然有不足之處。對“第三人利益合同說”存在分歧是第三人是否享有直接向保險人行使保險金的請求權(quán)有不同的觀點，形成狹義的第三人利益合同與廣義的第三人利益合同。廣義的第三人利益合同認(rèn)為投保人與保險人訂立財產(chǎn)保險合同，約定了第三人的受益權(quán)，但對第三人是否可以直接對保險人行使保險金請求權(quán)并未明確。廣義第三人合同大多會變成要經(jīng)投保指令保險人給付非真正的第三人利益合同。狹義的第三人利益合同為真正的第三人利益合同，在投保人與保險人簽訂合同中明確規(guī)定了第三人可以直接、獨立地向保險人行使保險金請求權(quán)。但這樣就破壞了合同的相對原則。所以財產(chǎn)合同中第一受益人應(yīng)是廣義還是狹義的第三人對保險金受益權(quán)行使就存在較大差異。筆者認(rèn)為，由于實務(wù)中財產(chǎn)保險約定受益人的理由比較復(fù)雜，不同類型的財產(chǎn)保險合同中的受益人應(yīng)分別考慮。對于最常見的普通的財產(chǎn)保險，設(shè)置受益人的目的在于當(dāng)標(biāo)的物有毀損、滅失時，可以借用保險賠償金清償債務(wù)，保證受益人的債權(quán)不會因此受損。對于此類受益人條款，法院應(yīng)尊重當(dāng)事人設(shè)定受益人的'真實意思加以確定，將之視為附期限的部分債權(quán)讓與。即發(fā)生有可能損毀受益人債權(quán)的情況時，被保險人對保險人的保險給付請求權(quán)以標(biāo)的物發(fā)生毀損、滅損時債務(wù)人對受益人所負(fù)債務(wù)金額為限發(fā)生轉(zhuǎn)移。明確在財產(chǎn)保險受益人的地位，有利于此類糾紛的解決。

　　3 保險合同中受益人條款的有效性受益人條款在實踐財產(chǎn)保險合同有大量的存在。

　　由于法律沒有明確的規(guī)定，各地裁判類似的案件還存在不同認(rèn)識。本文就幾種常見的財產(chǎn)保險合同中受益人條款的效力簡要分析。一是在房貸險中的受益人條款，現(xiàn)實生活中，此類條款的購房者可能迫于銀行的指示而將銀行設(shè)為第一受益人。購房者只有義務(wù)沒有權(quán)利，而銀行則可以獲得保障。此類條款中的受益人應(yīng)為購房者自愿設(shè)立時才應(yīng)認(rèn)定為有效，對于可能受銀行的限制而被迫將銀行設(shè)為受益人，侵害了投保人的自主選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)予以否認(rèn)這類條款的效力。二是機動車責(zé)任險種的受益人條款，由于實踐中的掛靠等現(xiàn)象的存在，實際車主和登記車主可能存在不是同一人的情形，而一旦發(fā)生交通事故，實際車主最終要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。因此常指定實際車主為受益人。

　　但保險公司卻以無財產(chǎn)保險受益人為理由，在理賠的環(huán)節(jié)拒絕進(jìn)行賠償。筆者認(rèn)為應(yīng)承認(rèn)此條款的效力，達(dá)到投保的目的，也符合當(dāng)事人訂立保險時的意愿。財產(chǎn)保險合同中的受益人條款源于當(dāng)事人的約定是保險合同的一般性條款，因此只要不違反保險法的強制性規(guī)定，在一定范圍內(nèi)的受益人應(yīng)允許其存在。受益人條款的有效與否不僅要考慮設(shè)立的受益人是否符合保險法基本原理，同時也要遵守合同法等相關(guān)法律的規(guī)定，符合誠實信用、公平正義的民法原則。

財產(chǎn)保險論文8

　　1. 財產(chǎn)保險公司的理財險和傳統(tǒng)財產(chǎn)險的不同

　　1.1 繳費的本質(zhì)不同。傳統(tǒng)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)是要求客戶根據(jù)保險費率繳納一定數(shù)額的保險金;而理財險業(yè)務(wù)要求客戶繳納的是保障金，這意味著客戶投資于公司的同時又獲得保險保障。

　　1.2資金成本不同。理財險業(yè)務(wù)較傳統(tǒng)財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)有一定的優(yōu)勢，因為理財險業(yè)務(wù)收取保障基金后, 不僅在保險到期后被保險人能夠那會本金還能得到一定的收益回報。

　　1.3 公司承擔(dān)的風(fēng)險不同。相對于理財險業(yè)務(wù)相對于傳統(tǒng)保險來說，一方面要承擔(dān)賠付的責(zé)任，另一方面還要承擔(dān)社會經(jīng)濟(jì)變化所帶來的風(fēng)險。

　　2. 發(fā)展理財險業(yè)務(wù)的重要性

　　2.1 擴(kuò)大理財險業(yè)務(wù)的發(fā)展, 有利于快速增加財產(chǎn)保險公司的規(guī)模。眾所周知，理財險業(yè)務(wù)就是收取一定數(shù)量的保障金，由此可見，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)的增加主要就是依靠理財險，由此可見理財險對于保險公司資產(chǎn)的增加有決定性的作用。

　　2.2從我國理財險業(yè)務(wù)的拓展，可以看出, 大部分是固定利率的產(chǎn)品, 實質(zhì)上就是保險公司負(fù)債籌資，客戶負(fù)責(zé)拿出資產(chǎn)投險。

　　2.3理財險業(yè)務(wù)的發(fā)展, 不僅有利于保險的普及和更有利于保險的發(fā)展。財產(chǎn)保險公司經(jīng)營的理財險業(yè)務(wù)首先是一種投資理財業(yè)務(wù)，同時也是一種保險業(yè)務(wù), 通過使投資與保險相結(jié)合, 能讓客戶在取得理財收益的同時, 享受保險公司提供的相關(guān)保障人們愿意投資的決定性因素。

　　3. 財產(chǎn)保險公司發(fā)展理財險業(yè)務(wù)面臨的問題

　　3.1 人員技能能否滿足理財險經(jīng)營管理需要。對于人員的要求應(yīng)該與時俱進(jìn)，滿足當(dāng)今社會的需要，滿足客戶的需要，滿足公司發(fā)展的要求。

　　3.2 傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理模式將不能滿足理財險經(jīng)營的需要。傳統(tǒng)財產(chǎn)保險公司負(fù)債期限短、流動性強。為了解決這個問題應(yīng)在原有的基礎(chǔ)上改變公司資產(chǎn)和負(fù)債的.性質(zhì),并且還應(yīng)該改變公司的管理模式，使之更加適應(yīng)現(xiàn)代發(fā)展的要求。

　　3.3 現(xiàn)今，財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營受國家宏觀經(jīng)濟(jì)和資本理財險的影響。開展理財險業(yè)務(wù)以后, 應(yīng)該密切關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資本理財險的發(fā)展, 根據(jù)他們的變化及時作出調(diào)整，更快的制定出相應(yīng)的投資對策, 減少對公司自身的影響。

　　3.4 理財險業(yè)務(wù)的發(fā)展, 增加了財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營風(fēng)險。為了適應(yīng)發(fā)展不得不改變的策略保障了客戶的利益的同時為自身增加了風(fēng)險。

　　4. 財產(chǎn)保險公司理財險業(yè)務(wù)的經(jīng)營策略

　　4.1 應(yīng)關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)的實時環(huán)境, 找準(zhǔn)合適的時機開展業(yè)務(wù)。應(yīng)以擴(kuò)大公司的資產(chǎn)規(guī)模、提高公司的利潤、增強公司的實力為目的。

　　4.2 合理選擇發(fā)展的策略，既然這是一個需要投資的產(chǎn)品就應(yīng)該合理的選擇對應(yīng)的人群，選擇對應(yīng)的人群可以幫助我們少走彎路，并在探索中確定適合的發(fā)展道路，保證公司的發(fā)展。

　　4.3 根據(jù)公司的戰(zhàn)略, 選擇合適的理財險產(chǎn)品。根據(jù)不同的公司都有不同的保險產(chǎn)品，能力不同，選擇的產(chǎn)品不同，還是需要根據(jù)自身實力制定保證公司發(fā)展的同時又滿足消費者需求的保險產(chǎn)品。

　　4.4 要處理好理財險業(yè)務(wù)和傳統(tǒng)財產(chǎn)險業(yè)務(wù)的發(fā)展重點問題。保險公司在開展業(yè)務(wù)時應(yīng)考慮好是否滿足公司發(fā)展的要求，一切的基礎(chǔ)都建立在盈利的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身發(fā)展解決問題。

　　5. 重視理財險業(yè)務(wù)發(fā)展對公司的影響，針對性地提出提高自身管理能力的措施

　　5.1 加強理財險銷售人員的培訓(xùn)。正是由于此項業(yè)務(wù)既包含投資又包含保險，公司需要培養(yǎng)出一批熟悉風(fēng)險投資，而且懂的管理理財險的員工，他們需要懂得如何與顧客交流此項投資有需要有靈敏的反應(yīng)能力解決顧客的問題，避免因誤會而喪失的資源。

　　5.2 加強理財險銷售渠道管理。銷售渠道主要是銀行,還需要一系列的后續(xù)保障工作，需要保證后續(xù)服務(wù)與前臺銷售相銜接、擴(kuò)大和加深保險業(yè)務(wù)，不僅要提高管理還要提高后勤保障工作。還應(yīng)當(dāng)以對自己負(fù)責(zé)對別人負(fù)責(zé)的態(tài)度管理下屬，管理每一項業(yè)務(wù)，保持員工的積極性，就需要定期獎勵業(yè)務(wù)優(yōu)秀的員工激發(fā)員工的斗志，增加他們的信心，從而提高業(yè)績。

　　5.3拓寬投資范圍, 提高投資收益�，F(xiàn)今，大部分保險業(yè)務(wù)并不能給公司帶來巨大的收益，這需要拓寬投資范圍增加投資業(yè)務(wù)的種類。不僅應(yīng)該增強各方面的聯(lián)系的能力更應(yīng)該努力做好與各個競爭對手之間的聯(lián)系，掌握他們的優(yōu)秀的方法或者是他們正在改革的方向應(yīng)當(dāng)緊跟時代的潮流，抓住人們的對于風(fēng)險投資的看法。

　　5.4 加強資產(chǎn)負(fù)債管理。我國保險行業(yè)仍處于較低的發(fā)展階段，加強對公司的資產(chǎn)負(fù)債管理, 并且加以合理的公司投資資產(chǎn)的配置, 是提高公司資產(chǎn)的盈利能力, 加強資產(chǎn)流動是公司近期發(fā)展的需要, 也是以保證客戶的利益的重要措施。

　　5.5 積極的開展理財險業(yè)務(wù)。隨著保監(jiān)會加大對償付能力的監(jiān)管力度, 要求所有的保險公司都必須保證償付能力都要達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)水平，這就使得各個理財公司必須積極主動的開展各種創(chuàng)新性的理財險業(yè)務(wù)。

　　我國保險行業(yè)的發(fā)展仍有較大的上升空間，為了促進(jìn)公司資產(chǎn)的盈利，我國財產(chǎn)保險公司不僅要積極開展資產(chǎn)負(fù)債管理,還應(yīng)該充分合理配置公司的資產(chǎn)資源, 既要保證資產(chǎn)流動性, 又要把客戶的利益放在第一位。保險公司在開展業(yè)務(wù)時應(yīng)考慮好是否滿足公司發(fā)展的要求，一切的基礎(chǔ)都建立在盈利的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身發(fā)展解決問題。

財產(chǎn)保險論文9

　　摘要：財務(wù)預(yù)算管理可以反映公司在未來一定時間內(nèi)的財務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益，本文分析了保險公司財務(wù)預(yù)算管理的特點，針對其目前存在的一些問題提出了幾點對策，以促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司；財務(wù)預(yù)算；管理

　　財務(wù)預(yù)算管理是一種與企業(yè)整體戰(zhàn)略方針相符合的現(xiàn)代企業(yè)管理模式，是企業(yè)管理工作的重要組成部分，它包括了對企業(yè)財務(wù)預(yù)算的一系列環(huán)節(jié)的管理和控制。財務(wù)預(yù)算管理是對企業(yè)財務(wù)方面的活動預(yù)算和管理，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理具有與其他企業(yè)不同的特點，因此在執(zhí)行預(yù)算管理時所采取的措施也與其他企業(yè)有所不同，由于目前財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理還存在一些問題，所以要不斷完善財產(chǎn)預(yù)算管理工作還需要從各方面努力。

　　一、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預(yù)算管理的特點

　　財務(wù)預(yù)算是反映企業(yè)在未來的一定時期內(nèi)預(yù)期的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益、現(xiàn)金收支等的預(yù)算，通過對財務(wù)預(yù)算的管理來合理配置企業(yè)資源，并為企業(yè)的經(jīng)營決策提供支持，以實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益最大化。財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算主要包括企業(yè)財務(wù)資源的合理分配、市場和管理方面的費用預(yù)算、根據(jù)企業(yè)目標(biāo)制定經(jīng)營指標(biāo)等。由于保險行業(yè)的特點致使財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理也具有不同于其他企業(yè)的特點。首先是財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營成本具有很大的風(fēng)險性、滯后性和不確定性，這就使得財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理工作變得十分復(fù)雜和特殊。

　　其次，財產(chǎn)保險公司的收入和支出的確認(rèn)情況與其他行業(yè)所遵循的配比原則并不相符，保險公司的費用支出，如當(dāng)期的稅金、保險保障基金、業(yè)務(wù)管理費用、手續(xù)費等，都是計入會計當(dāng)期成本中的，這些費用是以保費收入時間為確認(rèn)時間，其核算方式是以保單獲取成本。第三是財產(chǎn)保險公司的責(zé)任準(zhǔn)備金計提，由于會計期間與保單責(zé)任的差異決定了責(zé)任準(zhǔn)備金計提需要精算師進(jìn)行精算估計，而精算師的精算會帶有一定的主觀性，對財務(wù)預(yù)算的結(jié)果會產(chǎn)生一定的影響。

　　二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預(yù)算管理的現(xiàn)狀

　　由于財產(chǎn)保險公司財務(wù)預(yù)算的種種特點，加上市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的瞬息萬變，導(dǎo)致目前的財產(chǎn)保險公司在財務(wù)預(yù)算管理工作方面還存在很多問題。

　　第一是財務(wù)預(yù)算的管理制度問題。我國的財產(chǎn)保險公司一般都具有十分繁雜的層級結(jié)構(gòu)，和分布廣泛的各種分支機構(gòu)，而且很多保險公司內(nèi)部都未設(shè)置專門的預(yù)算管理部門，或是部門職能不夠明確。沒有一套規(guī)范的管理制度自然無法順利開展財務(wù)預(yù)算管理工作，也就不能對公司的經(jīng)營和投資等活動進(jìn)行有效的預(yù)測和控制。公司各部門之間由于缺乏預(yù)算管理制度的規(guī)范，常常會只顧本部門的利益盡量多地爭取預(yù)算資金，財務(wù)預(yù)算管理無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。

　　第二點是財務(wù)預(yù)算考核指標(biāo)問題，保險行業(yè)并沒有統(tǒng)一的預(yù)算考核指標(biāo)，所以各保險公司的預(yù)算體系和考核指標(biāo)都不相同，具有各自的側(cè)重點。比如說有的保險公司的預(yù)算考核指標(biāo)僅以會計利潤為標(biāo)準(zhǔn)，有的公司則會綜合考慮各種因素制定考核指標(biāo)。這樣就會影響同行業(yè)之間的比較和競爭，也會影響保險公司對本公司的業(yè)績進(jìn)行正確評估，無法為保險公司改善經(jīng)營管理提供依據(jù)，而且還會影響到保險行業(yè)的主管部門監(jiān)管工作。第三點是財務(wù)預(yù)算管理的執(zhí)行問題。有部分保險公司雖然設(shè)置了專門的財務(wù)預(yù)算部門，編制了預(yù)算方案，但是缺乏對預(yù)算的執(zhí)行和控制過程的重視，空有預(yù)算方案而缺乏執(zhí)行力度，根本無法發(fā)揮預(yù)算的作用。

　　三、加強財務(wù)預(yù)算管理的必要性

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)職能部門的協(xié)調(diào)要求

　　財產(chǎn)保險公司的傳統(tǒng)管理模式一般是按照部門職能來劃分管理模塊，這樣的管理方式下各部門的管理之間因職責(zé)不同而引起沖突無法得到很好的解決，企業(yè)的預(yù)算也無法落到實處。所以加強保險公司的財務(wù)預(yù)算管理有利于協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各職能部門，為企業(yè)的發(fā)展提供保障。

　�。ǘ�）各職能部門的發(fā)展要求

　　因為保險公司的預(yù)算是綜合考慮各職能部門之間的平衡而制定出來的，所以每個職能部門的預(yù)算目標(biāo)都符合公司的預(yù)算總目標(biāo)要求，而公司總的預(yù)算目標(biāo)自然是要以各職能部門達(dá)成各自的預(yù)算目標(biāo)為基礎(chǔ)。因此加強對財務(wù)預(yù)算的管理可以說是將企業(yè)各職能部門的目標(biāo)進(jìn)行了量化，能夠使其在公司的整體目標(biāo)引導(dǎo)下安排好本部門的活動，為公司的整體發(fā)展提供支持。

　�。ㄈ�）企業(yè)內(nèi)部控制的要求

　　由于企業(yè)的經(jīng)營會受到外部環(huán)境、政策和企業(yè)發(fā)展階段等因素的影響，即使在財務(wù)預(yù)算執(zhí)行過程中，實際的預(yù)算實施情況必定會與預(yù)算方案有一定的.偏差。在這種時候預(yù)算就要作為對照標(biāo)準(zhǔn)，讓企業(yè)的經(jīng)營決策者分析預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)的偏差，以便根據(jù)預(yù)算指標(biāo)及時調(diào)整企業(yè)的內(nèi)部控制制度。

　�。ㄋ模┢髽I(yè)績效考核的要求

　　公司的績效考核是激發(fā)員工的工作積極性的重要制度，在制定績效考核指標(biāo)時，企業(yè)預(yù)算具有非常重要的作用，它是企業(yè)的整體目標(biāo)分解成一層層的戰(zhàn)略目標(biāo)的量化性指標(biāo)，最終讓每一個員工承擔(dān)本崗位的職責(zé)。預(yù)算指標(biāo)可以引導(dǎo)績效考核指標(biāo)的確定，并且具有標(biāo)準(zhǔn)性，根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況來考評工作績效，可以更加客觀準(zhǔn)確地反映員工的工作情況和對企業(yè)的貢獻(xiàn)。

　　四、財產(chǎn)保險公司加強財務(wù)預(yù)算管理的措施

　�。ㄒ唬┙∪�財務(wù)預(yù)算管理體系

　　財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算是一項復(fù)雜的系統(tǒng)性工作，不能完全交由財務(wù)部門處理。在公司設(shè)置有專門預(yù)算管理體系的前提下，還可以設(shè)置專門的財務(wù)預(yù)算委員會。該委員會的成員應(yīng)該由公司的主要經(jīng)營者和負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)，由各部門的負(fù)責(zé)人組成，遵循權(quán)威性和全面代表性原則，將各部門的信息統(tǒng)一整合起來，增加預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算具有可操作性。在各部門信息共享的條件下審批和編制預(yù)算方案，并監(jiān)控預(yù)算實施情況，根據(jù)執(zhí)行情況對預(yù)算進(jìn)行實時調(diào)整，對公司發(fā)展的經(jīng)營活動規(guī)劃實施全過程的預(yù)算管理。比如說及時發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況和預(yù)算的偏差，并分析其原因，根據(jù)原因調(diào)整預(yù)算方案；或者解決在預(yù)算執(zhí)行過程中各職能部門之間的沖突和矛盾等。

　�。ǘ�）分解和細(xì)化財務(wù)預(yù)算指標(biāo)

　　首先是以應(yīng)分盡分為原則，公司的全面預(yù)算必須要分解為各職能部門預(yù)算或各經(jīng)營機構(gòu)預(yù)算，使各個預(yù)算執(zhí)行單位都能明確本單位的工作目標(biāo)；公司的年度預(yù)算要分解為季度預(yù)算，這樣有利于各預(yù)算執(zhí)行單位將其作為組織本單位經(jīng)營活動的依據(jù)，最終實現(xiàn)年度預(yù)算目標(biāo)。其次是以責(zé)任到人為原則，各個預(yù)算執(zhí)行單位對預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行分解，按照責(zé)任中心制執(zhí)行預(yù)算。例如業(yè)務(wù)管理部門是以保費收入、保險種類、賠付率、手續(xù)費率為關(guān)鍵指標(biāo)，在年度預(yù)算時，制定出各區(qū)域、各機構(gòu)、各險種和各時期的不同執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。行政部門是以資產(chǎn)、行政費用和辦公場所為關(guān)鍵指標(biāo)，根據(jù)公司的年度總資產(chǎn)和總的行政費用來制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。人力資源部門是以職工總薪資和職工總?cè)藬?shù)為關(guān)鍵指標(biāo)，根據(jù)公司年度預(yù)算的職工人數(shù)和薪資來制定合理配置的原則。

　�。ㄈ�）完善財務(wù)預(yù)算的差異分析和考核

　　保險公司要重視對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差分析，因為關(guān)于農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位財務(wù)管理的風(fēng)險防控探析◎文/楊進(jìn)分析出預(yù)算控制中出現(xiàn)的預(yù)算差異可以找出公司經(jīng)營和管理的不足，再將分析結(jié)果反饋給相關(guān)部門，尋求解決的方法，以便在以后的工作中加以改進(jìn)。定期對預(yù)算結(jié)果進(jìn)行考核和評價，將財務(wù)預(yù)算的項目列出考評表，可以直觀地反映出預(yù)算的成效，也能作為預(yù)算執(zhí)行單位和執(zhí)行者的考核依據(jù)，有利于落實財務(wù)預(yù)算的責(zé)任制，讓相關(guān)責(zé)任體了解預(yù)算執(zhí)行結(jié)果并及時改進(jìn)，也能給下期的預(yù)算編制提供參考。

　　五、結(jié)語

　　財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算具有多樣性、動態(tài)性和不確定性等特點，還存在預(yù)算管理、考核等各方面的問題，因此保險公司要完善財務(wù)預(yù)算的管理體系、分析制度和考核體系、規(guī)范預(yù)算編制的流程、提高財會人員的專業(yè)素質(zhì)，有效加強財務(wù)預(yù)算管理，保證公司實現(xiàn)利潤最大化。

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財產(chǎn)保險論文10

　　摘要：財產(chǎn)保險公司是保險行業(yè)的重要組成部分，它的健康發(fā)展直接關(guān)系到整個行業(yè)的發(fā)展。近幾年來，我國保險業(yè)快速發(fā)展，保險行業(yè)的思想政治工作也在實踐中摸索。但是，財產(chǎn)保險公司的思想政治工作跟不上整個保險行業(yè)的思想政治教育工作，發(fā)展緩慢，與當(dāng)代的保險行發(fā)展嚴(yán)重脫節(jié)。財產(chǎn)保險公司各種矛盾涌現(xiàn)，從業(yè)人員思想波動大，各種外來思想沖擊大，使財產(chǎn)保險公司思想政治工作在實效性上存在很多不適應(yīng)。所以,必須從觀念、內(nèi)容、體制、方法和隊伍建設(shè)方面切實加強財產(chǎn)保險從業(yè)人員的思想政治教育,建設(shè)一個有效的基層保險從業(yè)人員的思想政治教育體系。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險；思想教育工作

　　1關(guān)于加強財產(chǎn)保險從業(yè)人員的思想政治教育

　　財產(chǎn)保險公司政治思想工作存在弱化、淡化、軟化問題，特別是基層公司，普遍存在思想政治教育工作弱化、制度空談導(dǎo)致思想政治教育工作淡化、流于形式導(dǎo)致思想政治教育工作軟化這三大問題。基層公司為完成全年考核任務(wù)，一味低頭抓業(yè)績，單獨強調(diào)利潤，把思想政治教育工作放在腦后，甚至置之度外，從而導(dǎo)致員工8小時后的自由主義、功利主義、享樂主義。思想認(rèn)識不到位，直接導(dǎo)致對制度執(zhí)行上的不到位，使制度成為一紙空文，結(jié)果缺少約束力、監(jiān)督力、執(zhí)行力。大多數(shù)財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作注重形式而不注重內(nèi)容，不在真學(xué)、真懂、真用上下功夫。工作手段上，喜歡搞“面子工程”，做表面文章。財產(chǎn)保險公司，思想政治工作機制建設(shè)不健全。一些新公司開業(yè)經(jīng)營以后僅僅搭設(shè)了黨組或黨委班子的組織框架,而分支機構(gòu)思想政治工作職責(zé)不明確,尚未建立起一套科學(xué)的體制、機制、制度,思想政治工作渠道不暢通。企業(yè)重大決策基本上是總經(jīng)理說了算,黨組或黨委成為行政的“附屬”機構(gòu),往往很難起到應(yīng)有的戰(zhàn)斗堡壘作用。抓好政治思想教育，迫在眉睫！財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的對象十分復(fù)雜，思想政治教育工作的針對性不強。財產(chǎn)保險公司除了擁有一定數(shù)量的內(nèi)勤職工隊伍外，還擁有數(shù)量眾多的外勤隊伍，人員結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，而目前的思想政治教育工作往往泛泛而談，缺乏針對性，不能分層級，分崗位有效的開展思想政治教育工作，業(yè)務(wù)的快速發(fā)展忽略了思想政治教育工作的重要性，存在著嚴(yán)重的道德隱患，財產(chǎn)保險又是道德風(fēng)險極高的保險類型，對整個保險行業(yè)形象的影響十分巨大。多數(shù)公司在成立之初,凝聚人心做事業(yè)依靠感情和利益前引后推,而未有效地從思想政治教育工作、職業(yè)道德培養(yǎng)、建立規(guī)章制度等方面去加強團(tuán)隊意識。雖然已經(jīng)經(jīng)營多年,但有些基層公司還處于“無組織”狀況,工作無序、無章可循或有章不循的現(xiàn)象十分嚴(yán)重,基層公司內(nèi)部形成小團(tuán)體,人際關(guān)系十分復(fù)雜,不團(tuán)結(jié)、不和諧的隱患普遍存在。財產(chǎn)保險公司思想政治工作的內(nèi)容廣泛，而工作方法卻相對簡單。財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作內(nèi)容的豐富發(fā)展是新形勢的必然要求，也行業(yè)發(fā)展的必然要求。因此財產(chǎn)保險思想政治教育工作的開展方式、方法與企業(yè)的發(fā)展要一致。而實際的情況是由于各種復(fù)雜原因，有的財產(chǎn)險公司墨守成規(guī)，缺乏銳意進(jìn)取的意識和勇于開拓創(chuàng)新的實干精神，熱衷于做“秀”。有的管理者還是以評判的方式開展思想政治教育工作，沒有樹立“領(lǐng)導(dǎo)就是服務(wù)”的觀念，存在著循規(guī)蹈矩的保守思想。思想政治教育工作責(zé)任意識不到位。與發(fā)展速度相比,思想政治教育工作明顯滯后。有的領(lǐng)導(dǎo)錯誤地認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)手段靈,行政手段硬,思想政治教育工作效果不佳。在實際工作中,思想政治教育工作形式單一載體少,并且習(xí)慣于按“老套路”辦事,缺乏新思路、新載體、新方法、新手段,不能及時回答和解釋群眾關(guān)注的熱點、難點。這些都成為員工對思想政治教育工作產(chǎn)生厭倦和抵觸情緒的重要原因。

　　2關(guān)于思想政治教育工作的幾點思考

　　要消除當(dāng)前財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的各類盲區(qū)和環(huán)節(jié)的空白點，不斷探索財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的新途徑、新方法，新制度，就必須堅決貫徹“從群眾中來，到群眾中去”的方針，始終立足于發(fā)動和依靠廣大內(nèi)部員工。要建立和創(chuàng)新思想政治教育工作運作機制,其中包括創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)機制,創(chuàng)新運行機制,創(chuàng)新反饋機制。一創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)機制是要加強基層思想政治教育工作領(lǐng)導(dǎo)的核心平臺，推行思想政治工作責(zé)任制，嚴(yán)格落實“一崗兩責(zé)”，嚴(yán)格執(zhí)行雙管齊下的領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)制；二創(chuàng)新運行機制是要配齊配強基層保險公司兼職政工人員，把思想政治教育工作做到銷售一線中去，把解決員工思想問題同為廣大員工辦實事結(jié)合起來，及時分析和掌握基層公司隊伍在改革發(fā)展過程中的各種思想動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)問題，力爭在第一時間及時提出解決的具體辦法和補救措施；三是要創(chuàng)新反饋聯(lián)動機制，建立一支“大政工”的群體網(wǎng)絡(luò)，有效形成黨、政、工、齊抓共管的新的管理機制，確保思想政治教育工作目標(biāo)任務(wù)與行政管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營任務(wù)同布置、同落實、同檢查、同考核，從而建立一個以領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)全責(zé)、以專兼職人員為骨干、以部門管理人員為主力、以營銷主管為基礎(chǔ)、廣大黨員團(tuán)員積極參與、覆蓋全員和經(jīng)營全過程的思想政治工作網(wǎng)絡(luò)和工作機制，不斷提高思想政治工作的反饋實效性。要改變財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作態(tài)度。一是變“雷聲型”為“實效型”。財產(chǎn)保險公司思想政治工作如果只依靠行政手段，搞業(yè)務(wù)外活動、開大會、作長報告，往往是“雷聲大雨點小”，收不到預(yù)期效果。二是變“被動型”為“自主型”。加強廣大員工的內(nèi)部管理，提高一線員工待遇，加強省市縣公司的監(jiān)管督查力度，避免前線員工享受不到上一級公司的政策，所有的`待遇都停留在電腦的報表上。完善業(yè)務(wù)技能的培訓(xùn)機制，特別是新入司工作人員的業(yè)務(wù)技能專項培訓(xùn)，公司規(guī)章制度，行業(yè)法令法規(guī)專項培訓(xùn)，定期開展思想政治教育專項課程建議每半年至少開展一次結(jié)合半年業(yè)務(wù)評優(yōu)工作。創(chuàng)建激勵機制，采取有效方法激勵人們的行為動機，創(chuàng)造有利于積極思想產(chǎn)生的有力條件。思想是行為動機的源泉，財產(chǎn)保險公司政治思想教育工作要激發(fā)人的工作動能，就必須深入了解和研究人們在工作中的實際要求，對于正當(dāng)?shù)囊�求，要盡量創(chuàng)造條件予以滿足，鼓勵工作人員誠信經(jīng)營創(chuàng)新發(fā)展。要創(chuàng)建思想政治教育工作的評估體系，完善財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的開展渠道。思想政治教育工作是軟指標(biāo)、軟任務(wù),增強可行性、科學(xué)性,就必須建立科學(xué)的評估體系,調(diào)動并發(fā)揮思想政治工作者的主觀能動性。一是要充分利用職代會這一載體，進(jìn)行思想政治教育工作的評估。通過各級公司職工代表大會，開展當(dāng)代保險形勢教育、保險職業(yè)道德教育、公司員工專業(yè)素質(zhì)教育、公司員工規(guī)章制度教育、依法合規(guī)經(jīng)營教育等，考核評比，真實反映思想政治教育工作的實際效果。二是要充分利用司務(wù)公開這一有效載體，開展思想政治教育工作。在工作中，將廣大員工普遍關(guān)心和敏感的崗位競聘、競賽獎金等實行透明操作。這不僅有利于消除廣大員工的疑慮，更有利于增強廣大員工對領(lǐng)導(dǎo)干部和集體的認(rèn)可度。三是要充分開展企業(yè)多種多樣的文化活動，多渠道開展思想政治教育工作。通過在廣大員工中廣泛開展專業(yè)知識競賽、球類比賽、各種文藝演出等形式，切實將思想政治教育工作融入到業(yè)余文化生活中，不但能夠豐富思想政治教育工作的內(nèi)涵，而且能夠鞏固思想政治教育工作的實際效果。要引導(dǎo)公司員工用辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀和方法論，實事求是地、辯證地分析實際問題和解決實際問題，從而正確地反映客觀事物的本質(zhì)和規(guī)律，保證正確的科學(xué)的思想的產(chǎn)生。財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作，就要積極探索和實踐具有豐富教育形式，明確思想教育內(nèi)容，突出思想教育實際效果的思想教育模式，以適應(yīng)當(dāng)代保險行業(yè)的特點和崗位要求。要正確樹立“用道德約束自己的行為，用制度守護(hù)自己的崗位職責(zé)”的風(fēng)險管理理念。

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財產(chǎn)保險論文11

　　一、費用分?jǐn)倖栴}的提出

　　構(gòu)建多維盈利分析模型,需要我們將各項成本費用科目、指標(biāo)合理的在時間、機構(gòu)、產(chǎn)品、客戶、渠道等維度中進(jìn)行科學(xué)合理的歸集和分配,由此引出了費用分?jǐn)倖栴}。費用分?jǐn)倖栴}起源于交強險的單獨核算,為出具交強險年度報告,需要將費用合理區(qū)分專屬費用和共同費用并進(jìn)行精確分配和歸屬。20xx年8月29日,為了規(guī)范保險公司費用分?jǐn)?提高會計信息質(zhì)量和公司財務(wù)管理水平,保監(jiān)會制定了《保險公司費用分?jǐn)傊敢��?對保險公司的費用分?jǐn)傔M(jìn)行了科學(xué)指導(dǎo)、合理定義�！侗ｋU公司費用分?jǐn)傊敢�》指�?保險公司所指的費用是指保險公司在日常經(jīng)營活動中發(fā)生的、會導(dǎo)致所有者權(quán)益減少的、與向所有者分配利潤無關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的總流出,包括賠款支出、分保賠款支出、各類給付、退保金、準(zhǔn)備金提轉(zhuǎn)差、傭金、手續(xù)費、分保費用支出、營業(yè)稅金及附加、營業(yè)費用、提取保險保障基金等等;費用分?jǐn)偟囊饬x,基于產(chǎn)品定價、成本費用控制、分支機構(gòu)考核和經(jīng)營管理的需要,從某種意義上來說,還伴隨著管理方式的改變,比如,各大保險公司集中管理后出現(xiàn)的運營中心、后援中心的成本分?jǐn)倖栴}�！斗�?jǐn)傊敢�》同時指出:本指引是保險公司費用分?jǐn)偝绦蚝蜆?biāo)準(zhǔn)的最低要求。保險公司可以在遵循本指引基本原則的前提下,結(jié)合公司實際情況開發(fā)更為科學(xué)、準(zhǔn)確、合理的費用分?jǐn)偡椒?也可以開發(fā)作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的`成本核算和管理模式,但要向中國保監(jiān)會申請驗收合格后方可實施。目前,各保險公司向保監(jiān)會上報的費用分?jǐn)偣芾磙k法,絕大多數(shù)都是嚴(yán)格按照《分?jǐn)傊敢�》管理要�?采用規(guī)范的費用分類、分?jǐn)偭鞒毯头謹(jǐn)倶?biāo)準(zhǔn),差別也大多只在于業(yè)務(wù)部門的界定、分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)的調(diào)整,很少有保險公司在作業(yè)成本法等更為先進(jìn)的管理會計管理辦法上有所突破。從目前實施的情況來看,缺乏分渠道、分機構(gòu)的費用分?jǐn)偭鞒?分險種、分業(yè)務(wù)類別的成本分?jǐn)偛粔蚓��?xì),成本分?jǐn)倲?shù)據(jù)不夠準(zhǔn)確,不能充分滿足目前精細(xì)化的管理需要,費用分?jǐn)偣芾磙k法需要注入新的內(nèi)容,成本費用需要進(jìn)行更進(jìn)一步的細(xì)分。

　　二、架構(gòu)多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分?jǐn)?/strong>

　　1.費用分?jǐn)?/p>

　　觀察我們的利潤表,已賺保費的各個項目、綜合賠款的各個項目、綜合費用的各個項目、營業(yè)稅金及附加、手續(xù)費及傭金支出、攤回分保費用都是可以分到機構(gòu)、產(chǎn)品、渠道的。無法直接分到機構(gòu)、產(chǎn)品、渠道的有:

　　(1)投資收益;

　　(2)公允價值變動收益;

　　(3)匯兌損益;

　　(4)其他業(yè)務(wù)收入;

　　(5)業(yè)務(wù)及管理費;

　　(6)其他業(yè)務(wù)成本;(7)資產(chǎn)減值損失;等等在一般的保險公司經(jīng)營活動中,匯兌損益、其他業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)支出、資產(chǎn)減值損失科目發(fā)生金額較小,對總體損益影響不大。因此,關(guān)鍵是在對投資收益、業(yè)務(wù)及管理費進(jìn)行分?jǐn)倳r,根據(jù)作業(yè)流程拓展業(yè)務(wù)部門的范圍,增加分渠道、分機構(gòu)進(jìn)行分?jǐn)偟牧鞒?調(diào)整分?jǐn)偟臉?biāo)準(zhǔn)、因子,以更準(zhǔn)確的體現(xiàn)分?jǐn)偟慕Y(jié)果,滿足分機構(gòu)、分渠道、分險種、分業(yè)務(wù)類別的精細(xì)化管理需要,為更好的管理決策提供支持。

　　2.費用分析

　　為此,在研究《保險公司費用分?jǐn)傊敢�》的基礎(chǔ)上,我們提出以下幾條辦法,以期能對費用分?jǐn)偣芾磙k法進(jìn)行改進(jìn):

　　(1)增加費用核算管理的維度,包括險種險類險別、業(yè)務(wù)來源(渠道)、車型、客戶、成本中心、基金中心、收支項目、承諾項目、內(nèi)部訂單號、機構(gòu)歸屬、境內(nèi)境外、專屬費用標(biāo)識等核算維度;另外,強化核算精細(xì)化管理要求,通過這些措施,增加專屬費用的占比,減少共同費用的占比;

　　(2)對費用進(jìn)行科學(xué)合理細(xì)分,根據(jù)費用屬性合理選擇費用分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)偭鞒獭１热?原來費用區(qū)分為三類,人力成本、資產(chǎn)折舊和其他費用,現(xiàn)在我們可將費用細(xì)分,劃分為固定費用、變動費用,或者管理費用、銷售費用,或者固定費用、變動費用和運營費用。每一項成本費用可根據(jù)分類依據(jù)再具體細(xì)分,細(xì)化歸屬后根據(jù)費用屬性合理匹配較為合適的分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)偭鞒?

　　(3)在原有分險種、分業(yè)務(wù)類別的分?jǐn)偭鞒袒�礎(chǔ)上,增加分機構(gòu)、分渠道的費用分?jǐn)偭鞒�。多維盈利分析的要旨,就在于細(xì)分市場,細(xì)分市場不僅僅需要分險種分業(yè)務(wù)類別進(jìn)行區(qū)分,還需要分機構(gòu)、分渠道、分客戶進(jìn)行區(qū)分,不僅僅是單個進(jìn)行區(qū)分,也可以是對其任意組合進(jìn)行的區(qū)分。

　　(4)在共同費用的分?jǐn)偵?采用作業(yè)成本法,對每一類費用根據(jù)成本動因科學(xué)合理歸屬費用。財產(chǎn)保險公司的發(fā)展,往往是根據(jù)成本動因比如渠道或者產(chǎn)品調(diào)整部門,費用分?jǐn)傄矐?yīng)該遵循這一原則來進(jìn)行分配。根據(jù)成本動因,或者新增成本中心,調(diào)整費用分?jǐn)偭鞒?或者調(diào)整分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和分?jǐn)傄蜃?使得分?jǐn)偨Y(jié)果相對更加準(zhǔn)確。

　　三、結(jié)語

　　綜上來看,為加強財產(chǎn)保險公司的管理決策水平和盈利能力,需要進(jìn)行市場細(xì)分,而市場細(xì)分,需要我們進(jìn)行多維盈利分析,架構(gòu)多維盈利分析模型的關(guān)鍵在于對費用進(jìn)行合理分?jǐn)偂Ｒ虼?科學(xué)合理的費用分?jǐn)倢ω敭a(chǎn)保險公司的經(jīng)營管理起到了重要的作用。

財產(chǎn)保險論文12