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銷售管理管理制度

時間：2024-09-06 12:37:20 銷售我要投稿

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銷售管理管理制度匯總[15篇]

　　在當今社會生活中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動的準則和依據(jù)。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編幫大家整理的銷售管理管理制度，歡迎大家分享。

銷售管理管理制度匯總[15篇]

銷售管理管理制度1

　　經(jīng)營銷售管理制度是企業(yè)運營的核心組成部分，它旨在規(guī)范銷售行為，提高銷售效率，確保公司的經(jīng)營目標得以實現(xiàn)。這一制度主要包括以下幾個方面：

　　1. 銷售目標設定與管理：明確年度、季度及月度銷售目標，并對目標進行分解，確保每個銷售團隊和個人都有清晰的工作方向。

　　2. 銷售流程管理：規(guī)定從客戶接觸、需求分析、產(chǎn)品推介到合同簽訂的整個銷售流程，保證流程的標準化和有效性。

　　3. 客戶關系管理：建立和維護客戶數(shù)據(jù)庫，規(guī)范客戶服務標準，提升客戶滿意度和忠誠度。

　　4. 價格策略與折扣管理：制定價格政策，明確折扣權限，防止價格混亂。

　　5. 銷售績效考核：設定銷售業(yè)績評價標準，定期進行業(yè)績評估，激勵銷售人員的積極性。

　　6. 培訓與發(fā)展：提供持續(xù)的銷售技巧和產(chǎn)品知識培訓，促進銷售人員的成長。

　　內(nèi)容概述：

　　經(jīng)營銷售管理制度應涵蓋以下關鍵點：

　　1. 銷售策略：包括市場定位、競爭分析、產(chǎn)品差異化策略等。

　　2. 銷售團隊管理：如人員招聘、職責劃分、團隊建設等。

　　3. 銷售工具與支持：如crm系統(tǒng)使用、銷售報表制作、市場營銷資料等。

　　4. 危機處理：設定應對客戶投訴、訂單延誤等問題的'處理流程。

　　5. 法律合規(guī)：確保銷售活動符合相關法律法規(guī)，避免法律風險。

　　6. 合作伙伴管理：規(guī)范與經(jīng)銷商、代理商的合作關系，共同推動銷售目標的達成。

銷售管理管理制度2

　　一、工資標準：

　　1、實行職務等級崗位工資制；

　　2、管理人員以現(xiàn)任職務確定工資等級，職工以現(xiàn)崗位納入相應工資等級；

　　3、管理人員職務發(fā)生變動、職工工作崗位發(fā)生變動，自調(diào)令發(fā)布下一個月，其工資也將隨之相應調(diào)整；

　　二、工資構成：

　　1、個人總收入=基本工資+崗位工資+獎金；

　　2、基本工資：依據(jù)擔任職務經(jīng)過考核確定；

　　3、崗位工資：依據(jù)崗位職責，技能高低，經(jīng)過考核確定；

　　4、獎金：效益、工作業(yè)績及表現(xiàn)由部門經(jīng)理提名，人力資源部審核，總經(jīng)理批準。

　　5、業(yè)務提成：為促進一線員工銷售積極性，部份崗位根據(jù)其所在崗位銷售特點在達到一定基數(shù)后按相應比例提成，激勵員工積極促銷。

　　三、職務崗位變動后工資級別確定：

　　1、職務提升：凡被提升為領班以上各級管理人員，自提升之日，在其所在職位下一級基礎上試用一個月，試用期滿后，經(jīng)考試合格，方可納入相應職位等級；

　　2、崗位變動：凡在內(nèi)部調(diào)動，自調(diào)動之日起均須經(jīng)過一個月試用期，試用期滿后，經(jīng)考試合格者，若原等級低于本崗位者納入本崗位等級；若原崗位等級與現(xiàn)崗位等級相同者，其級別不變；若原崗位等級高于現(xiàn)崗位等級，按現(xiàn)崗位等級執(zhí)行；

　　四、新進店員工等級確定：

　　1、調(diào)入人員：有相同工作經(jīng)歷，調(diào)入本店后，經(jīng)試用期滿合格，可參照原工作時間和工作能力，納入相應崗位等級；

　　2、各專業(yè)學校畢業(yè)生直接來本店工作：所在崗位試用三個月后，根據(jù)其條件和本崗位要求，確定崗位等級；

　　3、職業(yè)高中畢業(yè)生、定向培訓生：定向培訓期間發(fā)生活補貼，經(jīng)實習期滿后，享受公司一切待遇，并依其所在崗位要求逐步晉升；

　　五、審批權限：

　　1、主管及以下各級員工等級工資確定，由所在部門根據(jù)編制和實際工作需要，進行考核，提出意見報人事培訓部批準；

　　2、部門副經(jīng)理及以上管理人員等級工資確定，根據(jù)總經(jīng)理任職命令，人事培訓部負責執(zhí)行。

銷售管理管理制度3

　　1.目的

　　為加強銷售部管理，明確銷售部管理權限及管理程序，使銷售部管理工作有所遵循，特制定本制度。

　　2.適用范圍

　　________服裝公司銷售部全體員工。

　　3.職責

　　銷售部負責制度的制定、執(zhí)行。

　　4.內(nèi)容

　　4.1員工應遵守銷售部的一切規(guī)章制度。

　　4.2員工應服從公司的組織領導與管理，對未經(jīng)明示事項的處理，應請示上級，遵照批示辦理。

　　4.3員工應盡職盡責、精誠合作、敬業(yè)愛崗、積極進取。

　　4.4員工應嚴格保守公司的經(jīng)營、財務、人事、技術等機密。

　　4.5遵守_____小時復命制，把1%做到100%。

　　4.6員工不得利用工作時間從事第二職業(yè)或與工作無關的活動。

　　4.7員工不得損毀或非法侵占公司財物。

　　4.8員工必須服從上級命令，有令即行。如有正當意見，應在事前陳述。如遇同事工作繁忙，必須協(xié)同辦理或遵從上級指揮，予以協(xié)助。

　　4.9在公眾面前做到儀表整潔，舉止端莊，行為檢點，談吐得體。切記每位員工的言行是公司形象和風貌的體現(xiàn)。

　　4.10銷售部員工之間要團結合作，互相信任，互相學習，溝通思想，交流感情。

　　4.11對外交往要有理、有禮、有節(jié)。

　　4.12牢記服務意識，始終面向市場。

　　4.13牢記“客戶第一”的原則，主動、熱情、周到的為客戶服務，努力讓客戶滿意。

　　4.14講究工作方法和效率，明確效率是企業(yè)的生命，實行_____小時答復制(即所有上級安排的任務，均須在_____小時內(nèi)答復工作進度)

　　4.15要善于協(xié)調(diào)，融入集體，有團隊合作精神和強烈的集體榮譽感，既有分工又有合作。

　　4.16偷竊、丟失公司資料、器材、工具及其它物品者。

　　4.17假冒公司名義向外詐騙、招搖撞騙有確鑿證據(jù)者。

　　4.18營私舞弊或其他不法行為導致公司受損者。

　　4.19營業(yè)員的培訓分為職前培訓、在職培訓、專業(yè)培訓三種。

　　4.20職前培訓由銷售部負責培訓，內(nèi)容為：

　　(1)職前培訓

　　A.公司簡介，營業(yè)員規(guī)章制度的講解;

　　B.企業(yè)文化、專業(yè)知識的培訓;

　　C.工作要求、工作職責的說明。

　　(2)在職培訓

　　A.營業(yè)員不斷的研究學習本職技能，銷售主管應隨時施教，提高員工的工作能力;

　　B.店鋪業(yè)務骨干介紹經(jīng)驗。

　　(3)專業(yè)培訓：視業(yè)務的需要，銷售部安排邀請公司專業(yè)人士給營業(yè)員做專題、專項培訓。

　　4.21及時開具非日常銷售補貨單及調(diào)貨。

　　4.22及時對顧客的`投訴進行處理、并協(xié)助相關部門妥善處理。

　　4.23及時在規(guī)定時間內(nèi)收集、整理、歸納市場行情、價格、客源等信息資料，提出分析報告，給上級提供參考，每周總統(tǒng)計、每天統(tǒng)計數(shù)據(jù)做例會分析內(nèi)容。

　　4.24及時進行活動方案策劃、落實、跟進方案反映情況進行調(diào)整。

　　4.25按時進行賣場的每周兩次陳列調(diào)整、盤點抽查。

　　4.26各店的人員調(diào)整、管理及監(jiān)督。

　　4.27按時提供外地店每月的VIP客戶信息。

　　4.28按照市場需要對往年貨品價格調(diào)整。

　　4.29按時提供各店鋪考勤統(tǒng)計給財務部。

　　4.30按時完成各店鋪每月的對賬工作。

　　4.31收集各大賣場資料(包括品牌分布、賣場銷售狀況、客流量、賣場貨品主力價格分布)、市場調(diào)查(包括當?shù)亟?jīng)濟狀況、消費指數(shù)、對服裝的偏好程度)。

　　4.32提前提出原有店鋪翻修計劃及翻修方案、費用預算、質量監(jiān)管。

　　4.33更新道具和制作更有價值的櫥窗展位(道具設計方案、安排設計圖紙、審核定單、檢驗質量、指導安裝和使用)。

　　4.34在維護公司的利益上精選裝修的道具廠商和裝修隊伍準備、采購開店所需的裝修材料、道具。

　　4.35必須不定期維修及定期維護店面及辦公室的裝修物品。

　　4.36未經(jīng)總經(jīng)理批準，超越權限，給予店鋪超于權限的折扣。

　　4.37店鋪出現(xiàn)換貨程序必須憑銷售單據(jù)換貨‘不得私自進行任何退換貨品。

　　5.引用文件

　　無

　　6.記錄

　　《營業(yè)員過失單》

　　7.其它

　　7.1本規(guī)定由銷售部制訂并歸口管理;

　　7.2本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

銷售管理管理制度4

　　處方藥銷售管理制度是對藥店、醫(yī)院及其他藥品銷售機構進行規(guī)范化管理的重要文件，旨在確保處方藥的安全、有效、合理使用。它涵蓋了藥品采購、存儲、銷售、記錄保存以及藥師職責等多個環(huán)節(jié)。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 藥品采購：規(guī)定了處方藥的來源，要求必須從合法渠道進貨，并有完整的購進記錄。

　　2. 存儲管理：明確藥品的儲存條件，如溫度、濕度控制，以及特殊藥品的專柜存放。

　　3. 銷售流程：規(guī)定只有持合法處方的顧客才能購買處方藥，銷售人員需審核處方的真實性和有效性。

　　4. 記錄保存：要求保存所有處方藥的`銷售記錄，以便追蹤和檢查。

　　5. 藥師職責：強調(diào)藥師在處方審核、用藥指導和患者咨詢中的關鍵作用。

　　6. 員工培訓：規(guī)定定期對銷售人員進行藥品知識和法規(guī)的培訓。

　　7. 審計監(jiān)督：設立內(nèi)部和外部審計機制，對制度執(zhí)行情況進行檢查。

銷售管理管理制度5

　　銷售部考核管理制度的重要性不言而喻，它：

　　1、促進公平競爭：通過公正的`考核，激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)新性，形成良好的競爭氛圍。

　　2、提升效率：明確的考核標準幫助銷售人員明確工作重點，提高工作效率。

　　3、指導發(fā)展：考核結果為員工個人發(fā)展提供反饋，幫助他們改進不足，提升專業(yè)技能。

　　4、保障公司戰(zhàn)略：通過考核，確保銷售團隊與公司的長期戰(zhàn)略目標保持一致。

銷售管理管理制度6

　　裝修銷售管理制度的重要性體現(xiàn)在：

　　1. 提高效率：規(guī)范化的流程可以減少銷售過程中的混亂，提高團隊的工作效率。

　　2. 保障質量：通過設立標準操作程序，保證服務質量和客戶體驗的一致性。

　　3. 激勵員工：合理的業(yè)績評估和激勵機制能激發(fā)員工的積極性，提高銷售業(yè)績。

　　4. 保護公司利益：通過客戶關系管理，防止客戶資源流失，維護公司穩(wěn)定發(fā)展。

　　5. 塑造品牌形象：良好的'服務質量和客戶滿意度有助于塑造公司的專業(yè)形象，增強市場競爭力。

銷售管理管理制度7

　　銷售人員管理制度是企業(yè)運營的核心部分，旨在規(guī)范銷售團隊的行為，提高銷售效率，確保業(yè)務目標的達成。本制度涵蓋了以下幾個方面：

　　1.崗位職責

　　2.行為準則

　　3.銷售流程

　　4.客戶管理

　　5.績效評估

　　6.培訓與發(fā)展

　　7.外出管理

　　內(nèi)容概述：

　　1.崗位職責：明確銷售人員的工作任務，包括但不限于開發(fā)新客戶、維護老客戶、完成銷售目標等。

　　2. 行為準則：規(guī)定銷售人員的'職業(yè)道德，如誠信、尊重、專業(yè)等。

　　3.銷售流程：描述從客戶接觸、需求分析到成交的步驟，確保銷售活動標準化。

　　4.客戶管理：強調(diào)客戶關系的重要性，規(guī)定客戶信息記錄、跟進策略和客戶服務標準。

　　5.績效評估：設定銷售業(yè)績指標，定期進行業(yè)績評估，作為激勵和提升的依據(jù)。

　　6.培訓與發(fā)展：提供持續(xù)的銷售技巧和產(chǎn)品知識培訓，促進個人和團隊的成長。

　　7.外出管理：針對銷售人員的外出工作，包括拜訪客戶、參加展會等活動的規(guī)則和程序。

銷售管理管理制度8

　　行政業(yè)務管理制度是企業(yè)運營的核心組成部分，它旨在規(guī)范行政工作的流程、職責分配和績效評估，確保組織內(nèi)部的高效運作。該制度涵蓋日常辦公管理、人力資源管理、財務管理、項目協(xié)調(diào)等多個方面，旨在提升行政效率，降低運營成本，優(yōu)化資源配置。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 日常辦公管理：規(guī)定工作時間、考勤制度、辦公設備使用、文件管理、會議安排等，確保日常工作有序進行。

　　2. 人力資源管理：包括招聘流程、員工培訓、績效考核、福利待遇、勞動關系處理等，旨在吸引和留住優(yōu)秀人才。

　　3. 財務管理：制定預算編制、費用報銷、資產(chǎn)管理、財務報告等規(guī)定，保證財務健康與透明。

　　4. 項目協(xié)調(diào)：設立項目立項、進度跟蹤、資源調(diào)配、風險管理等機制，確保項目順利完成。

　　5. 內(nèi)部溝通與協(xié)作：建立有效的.信息傳遞渠道，促進部門間協(xié)同工作，提高團隊合作效率。

銷售管理管理制度9

　　產(chǎn)品銷售管理制度的重要性不言而喻，它是企業(yè)實現(xiàn)盈利、保持市場競爭力的關鍵。良好的`銷售管理制度能：

　　1.確保銷售目標的明確性和可實現(xiàn)性，為企業(yè)的經(jīng)營決策提供依據(jù)。

　　2.提高銷售團隊的協(xié)同效率，降低內(nèi)部溝通成本。

　　3.通過精細化的客戶管理，增強客戶粘性，促進復購和口碑傳播。

　　4.通過科學的定價和促銷策略，優(yōu)化產(chǎn)品市場定位，提高市場份額。

　　5.通過合理的業(yè)績評估，激勵銷售人員提升業(yè)績，驅動企業(yè)業(yè)績增長。

　　6.良好的售后服務有助于維護企業(yè)形象，降低客戶流失率，增強品牌影響力。

銷售管理管理制度10

　　為進一步做好地級代理商的開發(fā)，擴大公司產(chǎn)品銷售量，經(jīng)公司研究特制定業(yè)務員銷售管理制度。

　　一、業(yè)務員的開發(fā)及提成。

　　1、新招聘人員試用期2個月，底薪1000元，出差時每天補助50元（含生活費、住宿費）。

　　2、試用期期間至少完成5噸/月的銷售任務，若無法完成，底薪按照200*銷售噸數(shù)發(fā)放，另每噸提成150元/噸。

　　3、試用期結束后，業(yè)務人員取消底薪和生活補助，按銷售業(yè)績提成150元/噸。

　　4、業(yè)務人員的銷售費用。公司對長途車票給予報銷，市內(nèi)公交、打的、住宿及招待費用不給予報銷，銷售人員每月補助150元電話費。

　　二、業(yè)務人員招聘及培訓考核。

　　1、辦事處業(yè)務人員由各辦事處負責招聘，集團人力資源部負責檔案管理。

　　2、辦事處負責對業(yè)務員的系統(tǒng)培訓。主要以公司企業(yè)文化、產(chǎn)品知識、銷售技巧及市場開拓等內(nèi)容為主，讓業(yè)務員全面了解公司的`情況，并認可公司的企業(yè)文化與管理模式

　　3、培訓結束后，辦事處負責對業(yè)務員的考核，經(jīng)考核合格人員，由人力資源部備案，進入工作崗位。

　　4、辦事處根據(jù)各業(yè)務人員的情況隨時做好對業(yè)務員的指導工作。

　　三、市場開拓管理細則。

　　1、業(yè)務人員首先要根據(jù)所在區(qū)域情況確認銷售渠道，公司主要開發(fā)地級代理商為主。

　　2、業(yè)務人員要對所在市場做好市場調(diào)查工作、并制定市場開拓計劃及進度表。

　　3、業(yè)務人員每天對自己的工作向辦事處負責人進行匯報，出差時要用當?shù)仉娫掃M行工作匯報。匯報內(nèi)容包括時間安排，拜訪客戶的名稱，公司的基本情況，洽談達成的意向，公司負責人及聯(lián)系方式等。

　　4、公司的產(chǎn)品價格統(tǒng)一制定，所有銷售人員及辦事處必須嚴格執(zhí)行公司制定價格，不允許跨區(qū)域串貨，不能進行惡意競爭。

　　5、辦事處人員和集團公司人員對于共同經(jīng)營的區(qū)域要相互溝通，不能相互爭奪客戶，對于有異議的客戶，要報到公司進行協(xié)調(diào)處理。

　　四、業(yè)務人員職責。

　　1、全面熟悉豆沙及豆類產(chǎn)品特點，嚴格執(zhí)行公司制定銷售方案。

　　2、相關人員要相互配合，做事有原則、認真，責任心強，不容許相互推諉，相互責備的現(xiàn)象發(fā)生。

　　3、不許瞞報、虛報價格，損公肥私、營私舞弊等現(xiàn)象，一旦發(fā)現(xiàn)將報集團公司，核實后給予嚴厲處罰。

　　4、業(yè)務人員要保證貨款的安全回收，對于需要放賬期的客戶，需報公司同意后，方可放賬，其他客戶一律現(xiàn)款結算。

銷售管理管理制度11

　　商品房銷售管理制度旨在規(guī)范房地產(chǎn)企業(yè)的銷售行為，確保銷售流程的合規(guī)性，提升客戶滿意度，保障企業(yè)利益，其主要內(nèi)容包括以下幾個方面：

　　1. 銷售策略與計劃：制定科學的銷售策略，明確銷售目標和時間表，以適應市場變化。

　　2. 客戶管理：包括客戶接待、信息收集、需求分析、跟進服務等環(huán)節(jié)。

　　3. 商品房展示與推廣：規(guī)范展示中心的運營，制定有效的廣告宣傳和推廣策略。

　　4. 銷售合同管理：明確合同條款，確保合同簽訂的合法性和有效性。

　　5. 價格策略：制定合理的價格體系，包括定價、折扣、優(yōu)惠等政策。

　　6. 財務管理：處理銷售款項的收取、退款、財務報表等工作。

　　7. 法律法規(guī)遵守：確保銷售活動符合國家相關法律法規(guī)。

　　8. 員工培訓與考核：提升銷售團隊的專業(yè)素質和服務水平。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 銷售流程標準化：從接待客戶到簽訂合同，每個步驟都有明確的操作指南。

　　2. 風險防控：識別并預防潛在的`法律風險和市場風險。

　　3. 客戶關系維護：建立長期的客戶關系，提高客戶忠誠度。

　　4. 售后服務：設立售后服務機制，處理客戶投訴和問題。

　　5. 績效評估：通過銷售業(yè)績、客戶反饋等指標，定期評估銷售人員的工作表現(xiàn)。

　　6. 信息透明化：保證房源信息的真實性和完整性，防止誤導消費者。

　　7. 內(nèi)部溝通協(xié)調(diào)：確保銷售部門與其他部門（如工程、財務）的順暢協(xié)作。

銷售管理管理制度12

　　藥品銷售管理制度旨在規(guī)范藥品銷售行為，確保藥品質量，維護消費者權益，促進企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。它通過設定明確的規(guī)則和流程，防止藥品銷售過程中的不規(guī)范行為，降低法律風險，提高銷售效率，增強企業(yè)的市場競爭力。

　　內(nèi)容概述：

　　1、藥品采購與存儲：規(guī)定藥品的.合法來源，確保藥品的質量，規(guī)范存儲條件，防止藥品過期或損壞。

　　2、銷售許可與資質：明確銷售人員的資格要求，規(guī)定銷售許可的獲取和更新程序。

　　3、客戶服務與關系管理：設定客戶服務標準，處理客戶投訴機制，建立客戶檔案，維護良好的客戶關系。

　　4、價格政策與促銷活動：制定合理的價格策略，規(guī)定促銷活動的審批流程，防止不正當競爭。

　　5、銷售報告與數(shù)據(jù)分析：設立銷售報告制度，定期分析銷售數(shù)據(jù)，以便調(diào)整銷售策略。

　　6、員工培訓與考核：規(guī)定員工培訓內(nèi)容，實施績效考核，提升銷售團隊的專業(yè)素質。

　　7、法規(guī)遵守與合規(guī)性檢查：定期進行內(nèi)部合規(guī)性審查，確保銷售活動符合相關法律法規(guī)。

銷售管理管理制度13

　　(�；方�(jīng)營)經(jīng)營銷售安全管理制度

　　一、經(jīng)營企業(yè)從事銷售、運輸、裝卸危險化學品的`有關人員必須經(jīng)過培訓后,方能上崗工作。

　　二、經(jīng)營企業(yè)必須結合實際,建立健全規(guī)章制度,嚴格操作規(guī)程,確保安全經(jīng)營。

　　三、經(jīng)營單位在出售危險化學品時,必須對購貨單位運輸車輛的準運證及操作、押運人員的押運證件進行檢查。無證不準售貨,否則發(fā)生問題經(jīng)營單位應承擔法律責任。

　　四、經(jīng)營單位必須嚴格區(qū)分危險品的性質。在雨天或高溫、嚴冬季節(jié)運取貨物的要嚴格控制,確保運輸途中安全。

銷售管理管理制度14

　　第一章：總則

　　第一條、為規(guī)范公司的銷售與收款業(yè)務，加強內(nèi)部管理，防范經(jīng)營風險，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制基本規(guī)范》等相關法律法規(guī)，制定本公司銷售與收款管理制度。

　　第二條、建立公司銷售與收款管理制度應達到以下基本目標：

　　（一）建立健全相關的內(nèi)部控制組織結構，形成科學的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，確保經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)；

　�。ǘ┙⑿兄行У娘L險控制系統(tǒng)，強化風險管理，確保各項業(yè)務活動的健康運行；

　�。ㄈ┒氯┒础⑾[患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種欺詐、舞弊行為，保護財產(chǎn)的安全完整；

　�。ㄋ模┐_保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章：制度的貫徹執(zhí)行。

　　第三條、公司銷售與收款內(nèi)部控制堅持如下原則：

　�。ㄒ唬╆P鍵點控制原則：針對業(yè)務處理過程中的關鍵控制點，將內(nèi)部控制落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；

　　（二）符合國家有關法律法規(guī)和本公司的實際情況，全體員工必須遵照執(zhí)行，任何部門和個人都不得擁有超越內(nèi)部控制的權力；

　　（三）保證公司內(nèi)部機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監(jiān)督；

　�。ㄋ模┏杀拘б嬖瓌t：公司在設置各個控制點時應合理考慮所得到的收益應大于控制成本的基本要求，如果無法確認控制點所帶來的收益，則應考慮滿足既定控制前提下，使控制成本最小。

　　第四條、銷售與收款內(nèi)部控制制度包括銷售部門、財務部門、保管部門及其它銷售與收款業(yè)務的參與人。

　　第五條、銷售與收款業(yè)務程序的主要環(huán)節(jié)包括報價、信用調(diào)查、接受訂單、核準付款條、件、填制銷貨通知、發(fā)出商品、開具發(fā)票、核準銷售折扣、核定銷售

　　折讓或退貨條、件并辦理退款或接受退貨、收取貨款以及各環(huán)節(jié)的賬務處理等。

　　第二章：標準銷售作業(yè)程序

　　第一節(jié)、接單

　　第六條、訂單的接收、遞送

　　（一）業(yè)務員接到到客戶訂單后應對訂單進行合規(guī)性審閱，對擬接收的訂單報貿(mào)易區(qū)經(jīng)理進行審批。

　�。ǘ┵Q(mào)易區(qū)經(jīng)理對訂單的客戶的重要性及產(chǎn)品的趨勢進行預估，確定是否接單，公司鼓勵重點客戶及重點產(chǎn)品的訂單的接收，對不接收的訂單返還業(yè)務員。對擬接收的訂單轉公司價格主管進行價格商談，由價格主管根據(jù)授權內(nèi)進行報價，若雙方無法在授權范圍內(nèi)確定，則返還業(yè)務員取消訂單，若客戶非常重要（按客戶的年采購磁芯的金額、行業(yè)內(nèi)的影響力、產(chǎn)品發(fā)展趨勢等），對客戶擬接受的最高價格報磁業(yè)公司主要負責人進行裁決。同時貿(mào)易區(qū)經(jīng)理對客戶進行評審，確定是否是新客戶，對新客戶同時轉交磁業(yè)公司財務部進行信用評估，由磁業(yè)公司財務部通知業(yè)務員進行財務調(diào)查資料的收集，并確定信用額度。

　�。ㄈ┐艠I(yè)公司財務部會同營銷管理部、報價主管以每年年初制訂公司分客戶、產(chǎn)品的價目表，報控股股份公司財務管理中心審核，磁業(yè)公司主要負責人批準后執(zhí)行。對年內(nèi)價格調(diào)整，若調(diào)低價目表報則按年初確定價目表的程序進行審批。若年內(nèi)新生產(chǎn)的.產(chǎn)品定價，按制定價目表的程序進行，但不需報控股股份公司財務管理中心審核。

　�。ㄋ模⿲ν豢蛻粝嗤a(chǎn)品以前已有接單的，也應按程序報經(jīng)價格主管審批。

　　（五）對訂單無注明銷售單價的，并也沒有經(jīng)價格主管審核確定的，則確定為無效的訂單。

　　第七條、交期的確定

　�。ㄒ唬┮呀邮艿挠唵螆蠊緺I銷管理部，由營銷管理部按日按分客戶、分品種進行匯總，次日上午報物流部進行計劃分解，確定交期，返還營銷管理部，由營銷管理部書面通知客戶進行確認。

　　（二）對客戶不能確認交期的由營銷管理部與物流部進行溝通，并返還客戶，直至雙方確認，若雙方無法達成一致的，則取消訂單。

　　第八條、庫存商品的銷售

　　價格主管應對客戶訂單產(chǎn)品進行審核，若可確定為是公司庫存產(chǎn)品清庫銷售的，可在價目表下限下浮5%以內(nèi)審批，取得客戶確認后通知營銷管理部，由營銷管理部通知物流部安排運輸。對清庫金額較大，價格比價目表下限下浮5%以上時報磁業(yè)公司主要負責人批準。

　　第二節(jié)、發(fā)貨、開票一般規(guī)定

　　第九條、商品的發(fā)運

　�。ㄒ唬I銷管理部隨時跟蹤公司生產(chǎn)進度和入庫情況，對已入倉的產(chǎn)品通知物流部組織運輸，由物流部按送貨地安排運輸。

　�。ǘ﹤}庫根據(jù)發(fā)貨通知單發(fā)貨，并填制出庫單，隨運輸公司送達到客戶，運輸公司憑客戶的回簽訂與公司結算運費。

　�。ㄈ﹤}庫出庫單一聯(lián)交財務管理中心用于登記發(fā)出商品明細賬。

　�。ㄋ模┌l(fā)貨通知單、出庫單應注明產(chǎn)品型號、材質、計量單位、數(shù)量、單價、總金額等信息。

　　第十條、發(fā)票的開具：

　�。ㄒ唬┌l(fā)票開具的種類有內(nèi)銷發(fā)和外銷發(fā)票，內(nèi)銷發(fā)由財務管理中心發(fā)票管理員負責，外銷發(fā)由單證部門負責。

　�。ǘ﹥�(nèi)銷發(fā)票的開具，發(fā)票管理員根據(jù)與客戶及業(yè)務員的對賬，確認使用的數(shù)量及單價開具普通發(fā)票和增增值稅發(fā)并郵寄給客戶。內(nèi)銷發(fā)票開具時應核查：

　　1、客戶確認的產(chǎn)品型號、數(shù)量與發(fā)出商品明細賬是否相符，若不符應查明原因，應向業(yè)務員提出調(diào)整辦法，并業(yè)務申報并審核后調(diào)整發(fā)出商品明細賬后方可開具發(fā)票；

　　2、客戶確認的單價是否與出倉單上所注明的單價相符，若不符應向業(yè)務員提出應補辦價格確認程序后方可開具發(fā)票。

　�。ǘ┩怃N發(fā)票的開具，單證部門應根據(jù)業(yè)務員的發(fā)貨通知單安排船運、訂倉等，并通知倉庫進行發(fā)貨，開具外銷發(fā)票，辦理報關出口，將發(fā)票及時傳遞至財務管理中心。

　　第十一條、賬務登記

　　財務管理中心憑發(fā)票，進行發(fā)出商品明細賬和應收賬款、銷售明細賬的登記。

　　第三節(jié)、收款業(yè)務

　　第十二條、資金回收計劃

　�。ㄒ唬┴攧展芾碇行膽诿吭碌脑鲁醺鶕�(jù)每個客戶的結算期及發(fā)貨使用時間制訂當月的資金回收計劃，報經(jīng)批準后分發(fā)給每個貿(mào)易區(qū)及業(yè)務員。

　　第十三條、現(xiàn)金收入日報表

　�。ㄒ唬┴攧展芾碇行馁Y金管理部應每日根據(jù)銀行的收款記錄編制現(xiàn)金收入日報表，現(xiàn)金收入包括應收票據(jù)、匯票、本票、電匯、現(xiàn)金等，對于無法對應銷售單位的現(xiàn)金收入進行確認，應在未確認客戶欄進行反映。

　�。ǘ┈F(xiàn)金收入日報表應于當天下班前交至營銷管理部，由營銷管理部下發(fā)給磁業(yè)公司主要負責人及各貿(mào)易區(qū)。

　　第十四條、賬目核對

　　（一）財務管理中心月未結賬后應編制應收賬款及發(fā)出商品分客戶的明細賬及應收賬款賬齡分析表，交營銷管理部，由營銷管理部下發(fā)給磁業(yè)公司主要負責人及各貿(mào)易區(qū)。

　　（二）各業(yè)務員收到應收賬款及發(fā)出商品明細表后應與業(yè)務員的臺賬進行核對，對于有差異的應提出差異原因說明表，財務管理中心收到差異原因說明表后應在一個星期內(nèi)組織人員進行核對，并根據(jù)核查結果提出處理方案。

　　（三）財務管理中心應組織一年不少于二次的與客戶函證對賬工作，函證內(nèi)容包括應收賬款余額、發(fā)出商品明細數(shù)量及單價、金額。業(yè)務員負責函證的回函，財務管理中心對回函的函證進行歸類分析，對存在較大差異的應組織人員與客戶進行實地對賬，差異不大的應責成業(yè)務員進行與客戶的對賬，并將對賬的結果反饋到財務管理中心，由財務管理中心提處置方案，報經(jīng)報準后進行賬務處理。

　�。ㄋ模┟磕昴甓冉K了，財務管理中心應對應收賬款的可收回性進行分析，對于無法收回的應收賬款，且賬齡在三年以上的，應組織營銷管理部進行確認是否為呆賬，若為呆賬應報批進行核銷。

　　第四節(jié)、寄售業(yè)務

　　第十五條、公司原則上控制客戶采用寄售模式進行銷售，若客戶提出必須進行寄售模式銷售，業(yè)務員提出申請，報經(jīng)磁業(yè)公司主要負責人批準后方可與客戶簽訂寄售合約。

　　第十六條、寄售模式下的業(yè)務處理

　　發(fā)貨與一般貿(mào)易銷售相同，主要是對寄存在客戶未使用的所有權歸公司的商品必須進行賬實核查，由專人負責寄售客戶的發(fā)出商品明細賬與客戶寄存實物的核對，至少每月核對一次，對發(fā)現(xiàn)的差異及時查清原因并進行處理。

　　第三章：銷售異常業(yè)務作業(yè)程序

　　第十七條、銷售異常業(yè)務類型

　　銷售異常業(yè)務包括退貨、折讓、調(diào)貨、貼現(xiàn)、扣款等。

　　第十八條、退貨業(yè)務的處理

　�。ㄒ唬⿲蛻籼岢龅耐素浲ㄖ獑危瑯I(yè)務員應及時提交給營銷管理部進行審批，確定是否退貨。

　�。ǘ⿲�(jīng)批準同意退貨的商品沒有開具過發(fā)票的退貨，由營銷管理部通知物流部安排運輸公司進行運回公司，對運回公司的退貨商品由倉庫管理員進行清點驗收入庫，并開具紅字出庫單，并傳遞至財務管理中心進行發(fā)出商品的賬務處理。若倉庫管理員在清點過程中發(fā)現(xiàn)退貨數(shù)量與退貨清單不相符的，應反饋給業(yè)務員，由業(yè)務員與客戶進行協(xié)調(diào)，并根據(jù)協(xié)調(diào)結果進行賬務處理。

　　（三）對經(jīng)批準同意退貨的商品已開具過發(fā)票的退貨，由營銷管理部通知物流部安排運輸公司進行運回公司，對運回公司的退貨商品由倉庫管理員進行清點驗收入庫，并開具紅字出庫單，并傳遞至財務管理中心進行發(fā)出商品的賬務處理。財務管理中心同時根據(jù)發(fā)票是否可退回分別進行處理，若發(fā)票可退回的，要求客戶將發(fā)票郵寄至公司財務管理中心進行沖賬，若客戶已抵扣增值稅的增值稅發(fā)票，則需客戶提供主管稅務機關出具的退貨、折讓證明單，用于開具紅字的增值稅發(fā)票，并進行賬務處理。

　　第十九條、折讓業(yè)務的處理

　　（一）對對客戶提出的折讓通知單，由業(yè)務員與客戶及時進行溝通，確定折讓金額，確定折讓金額后，業(yè)務員應及時提交給營銷管理部進行審批，確定是否折讓。

　�。ǘ┙�(jīng)批準的折讓通知單，由營銷管理傳遞至財務管理中心進行賬務處理。

　　第二十條、貨物調(diào)撥業(yè)務的處理

　�。ㄒ唬I(yè)務員根據(jù)分管客戶的具體情況，對已發(fā)送至一個客戶而未使用的產(chǎn)品，若不進行調(diào)撥會影響產(chǎn)品的使用，經(jīng)業(yè)務員提出調(diào)撥申請貿(mào)易區(qū)經(jīng)理批準后，報磁業(yè)公司分管理負責人批準方可進行調(diào)撥。

　�。ǘ┊a(chǎn)品由業(yè)務員進行運輸調(diào)撥，并取得調(diào)入單位和調(diào)出單位的調(diào)撥單報營銷管理部備案，報財務管理中心進行賬務處理，對已開票的商品嚴禁進行貨物調(diào)撥。

　　第二十一條、貼現(xiàn)業(yè)務的處理

　�。ㄒ唬I(yè)務員提前收款，客戶提出提前收款貼現(xiàn)時，應提出提前收款貼現(xiàn)申請報告，在經(jīng)磁業(yè)公司負責人批準后，方可與客戶簽定貼現(xiàn)協(xié)議，若貼現(xiàn)率在月3%以上時必需進行特別批準。

　�。ǘI(yè)務每月的貼現(xiàn)協(xié)議需及時送交財務管理中心，附經(jīng)批準的貼現(xiàn)申請單進行賬務處理。

　�。ㄈ⿲Φ狡谫Y金收款嚴控貼現(xiàn)收款，若客戶必需提出貼現(xiàn)才付款的，應進行特別批準。

　　第二十二條、扣款業(yè)務的處理

　�。ㄒ唬⿲蛻籼岢龅牧阈谴判酒扑�、整理支出，由業(yè)務員根據(jù)客戶的扣款通知書報經(jīng)批準后傳遞至財務管理中心進行賬務處理。

　　第四章：附則

　　第二十三條、本制度呈總經(jīng)理核準后實施，增設修訂亦同。

　　第二十四條、本規(guī)定自20xx年1月1日起執(zhí)行。