財產(chǎn)保險論文

　　在日常學(xué)習(xí)和工作中，大家都有寫論文的經(jīng)歷，對論文很是熟悉吧，論文是討論某種問題或研究某種問題的文章。相信許多人會覺得論文很難寫吧，下面是小編整理的財產(chǎn)保險論文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

財產(chǎn)保險論文1

　　【摘要】中小型企業(yè)作為中國發(fā)展的一個基本動力是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國財政稅收以及進(jìn)行國際經(jīng)濟(jì)合作的重要手段。然而目前我國中小型企業(yè)參加資金保險的比例卻過于低下，為了解決這一問題，我們要從多個方面進(jìn)行綜合處理，著力促進(jìn)我國中小型企業(yè)的參保率。

　　【關(guān)鍵詞】中小型企業(yè)；參保率；財產(chǎn)保險

　　我國大部分保險公司為了進(jìn)一步完善自身保險銷售體系而致力于對新的保險產(chǎn)品與新的銷售途徑的創(chuàng)新。但是，目前保險公司對中小型企業(yè)的關(guān)注度還是不夠，導(dǎo)致這些企業(yè)參加公司保險的比例普遍不高，根據(jù)筆者的調(diào)查發(fā)現(xiàn)這一比例不高于百分之五，而在一些特定產(chǎn)業(yè)與一些特定區(qū)域中更存在著基本不參加資產(chǎn)保險的現(xiàn)象。因此，保險公司必須增加各方面的支出，如員工培養(yǎng)支出、資金支出等，來開拓我國中型企業(yè)和小型企業(yè)的購買空間，提高中小型企業(yè)參加資產(chǎn)保險的業(yè)務(wù)量。

　　一、分析對中小企業(yè)參加財產(chǎn)保險產(chǎn)生制約的主要原因

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)本身的原因

　　首先，很多中小型企業(yè)負(fù)責(zé)人不能認(rèn)識到本企業(yè)發(fā)展存在的危機(jī)，缺乏危機(jī)認(rèn)知與避免危機(jī)發(fā)生的預(yù)測能力。他們不了解企業(yè)可能遇到的危機(jī)與躲避危機(jī)的方法，甚至還存在碰碰運(yùn)氣的錯誤心態(tài)，單純重視追求利益，沒有對預(yù)測和避免危機(jī)引起足夠的重視。其次，很多中小型公司負(fù)責(zé)人沒有足夠的資產(chǎn)保險認(rèn)知，當(dāng)企業(yè)遇到利潤減少甚至不盈利的問題時，往往就會省去購買資產(chǎn)保險的那一部分費(fèi)用。最后，很多企業(yè)為了使自身利益最大化并減少固定支出，就會用“反向選擇”等錯誤方式進(jìn)行參保，如此一來，極易增加本企業(yè)可能會遇到危機(jī)的指數(shù)，更會導(dǎo)致危機(jī)降臨時不能將虧損全部轉(zhuǎn)移的情況。

　�。ǘ�）保險公司方面原因

　　首先，目前我國大部分的中小型企業(yè)都有著各種問題，例如監(jiān)管技能低下、管理體系不夠健全、參加保險的保險金過低等，這極易導(dǎo)致國內(nèi)保險公司不愿意與其合作。其次，地理因素也發(fā)揮著巨大的作用，我國各地區(qū)的地理環(huán)境情況各異，在不同的地域中的企業(yè)都有著不同的特征。但是各地保險分公司所執(zhí)行的條約一般都是由總部一致規(guī)定的內(nèi)容，不能完全滿足不同地區(qū)的中小型企業(yè)的現(xiàn)實(shí)需求，這就凸顯了目前我國保險公司普遍缺少靈活變通能力的問題。再次，我國保險公司一直都過度重視針對公有制企業(yè)的資產(chǎn)保險產(chǎn)品以及私家車的保險產(chǎn)品等，這就難免導(dǎo)致只抓胡子而不顧眉毛的現(xiàn)象，沒有關(guān)注中小型企業(yè)的投保比例。而且很多保險銷售員工存在著認(rèn)為中小型企業(yè)保險金不高而銷售成功幾率又過低的錯誤意識，因此不會主動向中小型企業(yè)推銷保險產(chǎn)品。最后，大部分保險公司在確定本公司針對中小型企業(yè)的保險產(chǎn)品時都設(shè)置了極為嚴(yán)苛的參加保險的前提，如較高的免賠付幾率與高額的保費(fèi)要求等，這就導(dǎo)致中小型企業(yè)參加保險公司保險業(yè)務(wù)積極性的降低。

　�。ㄈ�）國家政策方面原因

　　首先，盡管我國中央與地方政府十分關(guān)注我國中小型企業(yè)對國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動作用，并鼓勵各行業(yè)對中小型企業(yè)進(jìn)行支持優(yōu)待，但真正制定的針對幫扶中小企業(yè)購買保險的相關(guān)政策卻少之又少。保險公司對我國中小型企業(yè)的資金進(jìn)行保險存在著高于對其他企業(yè)資金進(jìn)行保險的風(fēng)險，因此國家有關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)該對其提供一些優(yōu)厚支持待遇，尤其是在企業(yè)借貸保險與重大災(zāi)害保險問題上，達(dá)到讓保險公司更積極承保的目的。其次，盡管我國人民銀行已經(jīng)基本構(gòu)建出了企業(yè)信譽(yù)數(shù)據(jù)信息網(wǎng)，但這個信息網(wǎng)所收集信譽(yù)信息的來源不夠明晰，無法完全掌握中小型企業(yè)的`運(yùn)作情況與資金情況，不利于保險公司對保險金額的預(yù)算。最后，目前我國對保險公司的再保險探索還不成熟，國家能夠?yàn)楸ｋU公司承擔(dān)的風(fēng)險過小，這就致使我國保險公司在進(jìn)行業(yè)務(wù)開發(fā)的時候需要瞻前顧后，反復(fù)考慮進(jìn)行條件設(shè)定。這也就不難理解我國保險公司面對中小型企業(yè)的業(yè)務(wù)開發(fā)所出現(xiàn)的停滯不前的問題。

　　二、關(guān)于中小企業(yè)財產(chǎn)保險服務(wù)有效拓展的策略

　�。ㄒ唬┰黾訉ξ覈�中小企業(yè)所處地位的認(rèn)知

　　我國實(shí)行的是社會主義市場經(jīng)濟(jì)，公有制經(jīng)濟(jì)是我國經(jīng)濟(jì)的主體，但非公有制經(jīng)濟(jì)亦發(fā)揮著重要的作用。我國大型企業(yè)大都是國家或集體控股的公有企業(yè)，只是中國眾多企業(yè)中的一小撮。中小企業(yè)作為中國發(fā)展的一個基本動力是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加就業(yè)率、提高我國財政稅收以及進(jìn)行國際經(jīng)濟(jì)合作的重要手段。為了更好的發(fā)揮其作用，我們要做到：首先，負(fù)責(zé)管理我國中小企業(yè)的機(jī)關(guān)單位要努力勸導(dǎo)中小企業(yè)進(jìn)行投保。廣泛宣揚(yáng)我國針對中小企的特色保險產(chǎn)品，增強(qiáng)中小企購買保險產(chǎn)品的意識，讓各中小企業(yè)的負(fù)責(zé)人了解到市場存在的危機(jī)與風(fēng)險，從而刺激他們產(chǎn)生危機(jī)意識并購買相關(guān)保險產(chǎn)品。其次，保險公司作為保險產(chǎn)品的生產(chǎn)者也應(yīng)該根據(jù)國家形勢采取措施，要意識到中小企業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動意義及中小企業(yè)在我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)中的地位，并根據(jù)這些更新公司系統(tǒng)、完善公司保險產(chǎn)品體系的構(gòu)建等。最后，保險公司應(yīng)將產(chǎn)品更新的重點(diǎn)放在針對中小企業(yè)資產(chǎn)的保險上，因?yàn)榇蟛糠种行⌒推髽I(yè)負(fù)責(zé)人最關(guān)心的就是本公司的資產(chǎn)保值與升值，沒有一個企業(yè)負(fù)責(zé)人會希望自己的企業(yè)破產(chǎn)。針對這一特征，保險公司需要構(gòu)建一個專門管理中小型企業(yè)資產(chǎn)保險的組織，積極進(jìn)行相關(guān)保險產(chǎn)品的設(shè)計，從多個角度進(jìn)行構(gòu)思，完善相關(guān)服務(wù)系統(tǒng)。

　�。ǘ�）加大監(jiān)管力度，設(shè)置適當(dāng)承擔(dān)保險的前提

　　保險公司應(yīng)將各個區(qū)域、各個業(yè)種里的中小型企業(yè)依據(jù)財產(chǎn)多少分為各種各樣的類型。對這些類型集合相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，如哪個地方、哪一行業(yè)、公司財產(chǎn)數(shù)量是多少、公司是否發(fā)生重大危機(jī)、發(fā)生危機(jī)所造成的損失有多少等進(jìn)行綜合分析，以此來掌握各類中小型企業(yè)的發(fā)展風(fēng)險大小與開設(shè)新險種所需要的公司員工數(shù)量。如此一來，保險公司便能初步確定各類中小型企業(yè)的風(fēng)險預(yù)測指數(shù)。另外，保險公司還需要關(guān)注各類中小型企業(yè)的信譽(yù)以及其加入的保險品種和所保資產(chǎn)金額等來引導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行保險產(chǎn)品的選擇，并敲定雙方都能同意的適當(dāng)?shù)馁r付率和承擔(dān)保險的前提。保險公司要加大監(jiān)管力度，設(shè)置適當(dāng)承擔(dān)保險的前提，一方面能夠防止公司出現(xiàn)不必要的損失，另一方面則使公司預(yù)測風(fēng)險與開發(fā)新產(chǎn)品的能力都得到提高。

　�。ㄈ�）增加保險產(chǎn)品推廣途徑，促進(jìn)銷售

　　首先，保險公司要意識到我國銀行廣泛設(shè)點(diǎn)的特征以及大部分中小型企業(yè)都是通過銀行進(jìn)行資金借貸的背景，增加與銀行的合作力度，由合作的銀行對本公司的資金保險產(chǎn)品進(jìn)行推廣。其次，針對中小型企業(yè)設(shè)立專門的管理部門，增加針對中小型企業(yè)的客戶經(jīng)理數(shù)量，減少處于企業(yè)負(fù)責(zé)人與保險公司之間的程序，直接引導(dǎo)企業(yè)負(fù)責(zé)人購買相關(guān)保險產(chǎn)品，減少多余支出。再次，抓住農(nóng)村企業(yè)這一巨大市場，多向農(nóng)村指派員工，促進(jìn)農(nóng)村企業(yè)購買保險。然后，大力培養(yǎng)針對中小型企業(yè)資產(chǎn)保險品種進(jìn)行售賣的員工，提高其銷售技能，從而增加保險產(chǎn)品的知名度與售賣數(shù)量。最后，加強(qiáng)與各類負(fù)責(zé)管理中小型企業(yè)的機(jī)關(guān)單位以及自發(fā)形成的企業(yè)團(tuán)體組織之間的聯(lián)系，由它們幫助推廣公司的保險產(chǎn)品。

　　（四）針對消費(fèi)者需求實(shí)現(xiàn)發(fā)展更新

　　首先，根據(jù)不同區(qū)域的具體條件進(jìn)行不同保險產(chǎn)品的設(shè)計。其次，目前我國中小型企業(yè)普遍面臨籌集資金困難的問題，保險公司可以針對這一現(xiàn)狀設(shè)計一款新的貸款保險產(chǎn)品，減少那些有信譽(yù)企業(yè)進(jìn)行資金籌集的問題。最后，研發(fā)出適合中小型企業(yè)一定時間段內(nèi)員工健康的保險產(chǎn)品，防止企業(yè)遇到人員受傷時的無措可施，降低企業(yè)應(yīng)支付的賠償金額。

　�。ㄎ澹�構(gòu)建中小型企業(yè)信用信息網(wǎng)

　　我國銀行大都采用了對客戶信用進(jìn)行評估的信息網(wǎng)絡(luò)，通過客戶的信用記錄確定客戶的可信度。保險公司也應(yīng)加強(qiáng)對這種信息網(wǎng)的使用，針對信譽(yù)較高的客戶提供更多便利與優(yōu)惠條件，而針對信譽(yù)較低的客戶則要采取嚴(yán)苛的態(tài)度，基本不承擔(dān)貸款保險業(yè)務(wù)，以降低保險公司所不必要的損失。

　�。�六）貫徹相關(guān)國家政策

　　我國為了鼓勵中小型企業(yè)的不斷壯大曾發(fā)布許多相關(guān)政策，大力加強(qiáng)各個行業(yè)對中小型企業(yè)的扶持力度。保險公司也應(yīng)積極貫徹這一思想，積極拓寬針對這些企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，對我國中小型企業(yè)尤其是發(fā)展前景良好的企業(yè)進(jìn)行優(yōu)待，為其不斷發(fā)展盡一份力。

　　【參考文獻(xiàn)】

　　[1]陳虹;馬永健;我國保險業(yè)國際競爭力研究[J];保險研究;20xx年03期.

　　[2]孫倩;苗傳勇;對中小企業(yè)貸款保證保險的思考[J];產(chǎn)業(yè)與科技論壇;20xx年01期.

　　[3]王媛媛;王宇晨;中小企業(yè)信用保證保險推行障礙及其對策分析[J];改革與開放;20xx年02期.

財產(chǎn)保險論文2

　　摘要：

　　應(yīng)收保費(fèi)是保險公司向投保人簽發(fā)保險單后尚未收取的保險費(fèi)，應(yīng)收保費(fèi)的持續(xù)增加，會產(chǎn)生一定比例的呆壞賬，給公司造成嚴(yán)重的資金損失，強(qiáng)化應(yīng)收保費(fèi)內(nèi)部控制，在獲取效益和風(fēng)險之間取得平衡，是實(shí)際經(jīng)營中的難點(diǎn)。

　　關(guān)鍵詞：

　　應(yīng)收保費(fèi)；風(fēng)險；分析；保險公司

　　財險行業(yè)應(yīng)收保費(fèi)的形成原因較為復(fù)雜，如正常協(xié)議分期、共保業(yè)務(wù)、政府部門、國企等優(yōu)質(zhì)客戶需先開票走報銷等正常應(yīng)收保費(fèi)情況，非正常應(yīng)收如業(yè)務(wù)管理人員惡意侵吞保費(fèi)或公司挪用貼補(bǔ)市場，中介渠道或客戶惡意拖欠，客戶破產(chǎn)清算、死亡、判刑等。隨著監(jiān)管部門逐步加大了對應(yīng)收保費(fèi)的監(jiān)管力度，同時全行業(yè)車險業(yè)務(wù)也已實(shí)現(xiàn)見費(fèi)出單，相應(yīng)減少了上述違法違規(guī)的情況，但非車險業(yè)務(wù)仍存在大量應(yīng)收保費(fèi)難理清、難清收的情況，本文就應(yīng)收保費(fèi)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)分析，并提出對應(yīng)改善建議。

　　一、應(yīng)收保費(fèi)產(chǎn)生的主要原因分析

　　根據(jù)《金融企業(yè)會計制度》規(guī)定，保費(fèi)收入應(yīng)在滿足以下條件時確認(rèn)：

　　(一)是保險合同成立并承擔(dān)相應(yīng)保險責(zé)任；

　　(二)是與保險合同相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益能夠流入；

　　(三)是與保險合同相關(guān)的收入與成本能夠可靠的計量。按照上述條件，保險公司具備確認(rèn)保費(fèi)收入，同時在未實(shí)際收取保費(fèi)時確認(rèn)應(yīng)收，待客戶足額繳納保費(fèi)后，相應(yīng)沖銷掛賬金額。應(yīng)收保費(fèi)規(guī)模較大或持續(xù)增長必然對公司長期持續(xù)的穩(wěn)定發(fā)展產(chǎn)生不利影響，其原因有外部因素也有內(nèi)部管理不善，具體分為如下：

　　(一)因客戶、渠道、共保方等外部原因產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)

　　1.共保業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)一般參與共保業(yè)務(wù)，從共業(yè)務(wù)只能依賴主共方和客戶溝通的條件進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，業(yè)務(wù)付款條件和期限等關(guān)鍵因素作為從共方相對被動，但風(fēng)險也相對較小，按照共保協(xié)議進(jìn)行掛賬處理。

　　2.招投標(biāo)、大型企業(yè)客戶等產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)在保險業(yè)務(wù)招投標(biāo)或洽談過程中，大型企業(yè)客戶占據(jù)相對強(qiáng)勢地位，同時由于保費(fèi)金額也較大，通常需要保險公司先開出發(fā)票，再進(jìn)行內(nèi)部審批和報銷流程后再行支付。由此形成的應(yīng)收保費(fèi)也相對較小。3.協(xié)議分期產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)通�？蛻舫鲇诂F(xiàn)金流計劃或經(jīng)濟(jì)效益最大化的目的，通常會和保險公司協(xié)商約定分期結(jié)算支付保費(fèi)，為了完成保費(fèi)業(yè)績?nèi)蝿?wù)，保險公司通常在被動的`情況下會答應(yīng)客戶要求。還有特殊情況分期，如工程險因金額較大，每期先預(yù)估支付部分保費(fèi)，最終需按照工程造價再核定支付保費(fèi)，由此形成的應(yīng)收保費(fèi)風(fēng)險相對較小。

　　4.中介渠道來源的應(yīng)收保費(fèi)保險或經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)通常不會直接給客戶聯(lián)系方式，這導(dǎo)致在催收應(yīng)收保費(fèi)時無法直接與客戶溝通，催繳難度也相對較大；渠道部分業(yè)務(wù)凈保費(fèi)入賬，導(dǎo)致應(yīng)收賬面金額無法核銷；部分公司為侵占挪用也可能會惡意拖欠保費(fèi)，對渠道業(yè)務(wù)的管控是保險公司的日常管理的重點(diǎn)。5.因客戶原因形成的應(yīng)收保費(fèi)部分客戶在投保后有意識的拖欠保費(fèi)，如未出險則不支付保費(fèi)，出險后則希望賠款沖銷保費(fèi)，實(shí)屬惡意拖欠；其余原因如客戶失蹤、破產(chǎn)清算、經(jīng)營不善、判刑等，該類業(yè)務(wù)通過正常途徑清回保費(fèi)的難度很大。

　　(二)因內(nèi)部經(jīng)營管理原因產(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)

　　1.應(yīng)收保費(fèi)管控機(jī)制的缺失或落實(shí)執(zhí)行不到位部分保險公司在總公司層面，缺乏險種、渠道、業(yè)務(wù)條線的應(yīng)收管控目標(biāo)、職責(zé)歸屬、日常管理流程、考核工具等手段，各職能部門間配合程度低甚至相互推諉，分公司層面執(zhí)行總公司要求也存在落實(shí)不到位的情況，對相關(guān)業(yè)務(wù)人員和渠道催收進(jìn)展效果較差，導(dǎo)致應(yīng)收規(guī)模和賬齡不斷加大，風(fēng)險積聚，給公司造成了資金損失風(fēng)險。

　　2.相關(guān)責(zé)任員工流動頻繁，缺乏必要交接手續(xù)導(dǎo)致風(fēng)險加大在行業(yè)內(nèi)保險業(yè)務(wù)人員流動性較頻繁，對于相關(guān)責(zé)任員工異動、離職的，公司內(nèi)部并未有明確的交接辦法或落實(shí)執(zhí)行不到位情況，導(dǎo)致公司后續(xù)清回難度較大，隨著時間變遷，很容易形成呆壞賬；同時繼任者往往也是“新官不理舊賬”的態(tài)度，對于催繳需付出較大的管理成本，也直接影響了催收的效率和進(jìn)度。

　　3.保費(fèi)已收回但已挪作他用或私設(shè)“小金庫”部分保險公司為沖保費(fèi)規(guī)模搶占市場份額，在保險業(yè)務(wù)拓展中給予中介渠道高額銷售費(fèi)用，所允諾比例遠(yuǎn)超監(jiān)管和總公司規(guī)定比例，應(yīng)收保費(fèi)收回后不沖銷便直接用于貼補(bǔ)市場；還有個別機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人違法私設(shè)“小金庫”，應(yīng)收保費(fèi)在賬面上實(shí)際已無法沖銷。

　　4.因系統(tǒng)原因?qū)е庐a(chǎn)生的應(yīng)收保費(fèi)大部分公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)基本實(shí)現(xiàn)無縫連接，但在實(shí)際操作過程中，系統(tǒng)也會因人為操作原因、凈保費(fèi)入賬、無法合并支付、發(fā)票開具等問題，導(dǎo)致財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的不匹配，而實(shí)際上這部分應(yīng)收保費(fèi)已屬于垃圾數(shù)據(jù)。

　　二、產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)的主要風(fēng)險分析

　　應(yīng)收保費(fèi)占總收入比重較小或應(yīng)收保費(fèi)整體流動性較好，則在經(jīng)營中應(yīng)視為風(fēng)險可控；如比重與規(guī)模占比過大，且周轉(zhuǎn)速度較慢，則會給公司帶來較大經(jīng)營風(fēng)險。

　　(一)增加后續(xù)管理成本

　　隨著各家財產(chǎn)保險公司綜合成本率持續(xù)居高不下，單純依靠承保盈利困難很大，主要利潤來源仍是依靠巨大的現(xiàn)金流用于投資獲取收益。在應(yīng)收保費(fèi)上積壓的資金，使保險公司不得不放棄相當(dāng)?shù)耐顿Y項(xiàng)目；對應(yīng)收保費(fèi)后續(xù)跟蹤可能會與客戶發(fā)生核對、溝通、催討、甚至訴訟，直接增加公司管理成本。

　　(二)影響財務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，增加公司稅費(fèi)支出

　　應(yīng)收保費(fèi)資金長期未收回，但應(yīng)承擔(dān)的稅費(fèi)卻要按規(guī)定繳納，包括增值稅、附加稅、保險保障基金、上交監(jiān)管費(fèi)等，對于難以收回的應(yīng)收保費(fèi)，不僅資金沒有及時流入到財險公司，也增加了經(jīng)營負(fù)擔(dān)。同時無法收回的應(yīng)收保費(fèi)實(shí)質(zhì)已形成壞帳，直接影響了財務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確性，也將影響相關(guān)方對公司作出決策，對應(yīng)收保費(fèi)計提壞賬準(zhǔn)備，也將減少公司整體利潤。

　　(三)誘發(fā)相關(guān)人員坐支或挪用、侵占保費(fèi)等違法違規(guī)行為

　　個別不法分子利用財險公司管理漏洞，利用應(yīng)收保費(fèi)貪污挪用、弄虛作假，如投保人繳納的保費(fèi)不入賬，不對賬面應(yīng)收保費(fèi)做任何處理；用該侵占資金用于其他賠款、銷售費(fèi)用、形成“小金庫”等其他違法違規(guī)行為。

　　(四)影響償付能力風(fēng)險綜合評級

　　隨著“償二代”規(guī)則的實(shí)施，保監(jiān)會加大了對財務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控力度，從政策導(dǎo)向上防范應(yīng)收保費(fèi)及其潛在風(fēng)險的不斷增長，對于產(chǎn)生應(yīng)收保費(fèi)的財險公司將會進(jìn)行相應(yīng)的評級扣分，最終影響公司償付能力評級結(jié)果，給公司帶來不利影響。

　　三、加強(qiáng)對應(yīng)收保費(fèi)的管控建議

　　應(yīng)收保費(fèi)風(fēng)險問題一直是財險公司的管控難點(diǎn)，大量資金無法按時收回或形成壞賬給公司造成了巨大的損失，為強(qiáng)化內(nèi)部管理，降低經(jīng)營風(fēng)險，提出針對性建議如下：

　　(一)加強(qiáng)制度建設(shè)，建立或完善應(yīng)收保費(fèi)相關(guān)管理機(jī)制

　　健全應(yīng)收保費(fèi)管控機(jī)制，明確業(yè)務(wù)、財務(wù)、風(fēng)險等部門的職責(zé)歸屬，建立各部門之間溝通、協(xié)調(diào)例會制度，建立并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)、業(yè)務(wù)人員離職交接制度，建立客戶資信管理制度等；切實(shí)加強(qiáng)應(yīng)收保費(fèi)的事前管控。

　　(二)加大對應(yīng)收保費(fèi)過程管控力度

　　建立公司應(yīng)收保費(fèi)余額、賬齡、增長率等監(jiān)控指標(biāo)，定期跟蹤與賬齡分析，適時對異常機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報；同時應(yīng)建立相應(yīng)考核機(jī)制，考核結(jié)果應(yīng)和機(jī)構(gòu)利潤指標(biāo)、預(yù)算管理、績效薪酬等直接掛鉤，稽核審計部門應(yīng)對各級機(jī)構(gòu)的應(yīng)收保費(fèi)進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)督檢查，確保各項(xiàng)管控舉措有效落地執(zhí)行。

　　(三)加強(qiáng)對核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的控制

　　監(jiān)管部門對于車險業(yè)務(wù)早已明文規(guī)定需見費(fèi)出單，風(fēng)險相對可控；針對非車險業(yè)務(wù)目前僅北京、上海、安徽三家機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)乇１O(jiān)局未有明文要求，建議公司內(nèi)部統(tǒng)一實(shí)施非車險“見費(fèi)出單”政策，對非共保和非分期業(yè)務(wù)在核心系統(tǒng)中統(tǒng)一設(shè)置見費(fèi)出單控制，有效降低壞賬風(fēng)險。同時也應(yīng)對大量共保應(yīng)收問題擬定相應(yīng)管控措施，簽訂共保合同協(xié)議環(huán)節(jié)建議要加強(qiáng)共保體溝通，嚴(yán)格保費(fèi)支付約定把關(guān)，從源頭加以考慮和控制，如減少分期，約定違約滯納金比例。

　　(四)強(qiáng)化對相關(guān)責(zé)任人的問責(zé)力度

　　公司應(yīng)對涉及清收組織不利、延遲收回、不能收回的相關(guān)責(zé)任人或經(jīng)辦人，應(yīng)明確懲罰或賠償責(zé)任，涉及給公司造成嚴(yán)重?fù)p失或違法舞弊的負(fù)責(zé)人或其他涉案人員應(yīng)加重問責(zé)、從重懲戒。

　　(五)開展應(yīng)收保費(fèi)專項(xiàng)清收工作，形成清收工作長效機(jī)制

　　成立應(yīng)收保費(fèi)清理小組，每年度開展一次專項(xiàng)應(yīng)收保費(fèi)的清理工作，明確清收工作要求和目標(biāo)，形成長效的專項(xiàng)工作機(jī)制，對清收不利，進(jìn)度進(jìn)展緩慢等情況機(jī)構(gòu)進(jìn)行過程監(jiān)督，爭取應(yīng)收清理工作取得實(shí)效。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]張妮.我國財產(chǎn)保險公司應(yīng)收保費(fèi)的風(fēng)險及其控制[J].上海保險，20xx(03).

財產(chǎn)保險論文3

　　摘 要：保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。保險利益,是指投保人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益,是保險合同有效的必要條件。保險利益制度是保險制度的核心內(nèi)容，對維持保險秩序具有重要的意義。本文首先闡述了財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義以及保險利益的產(chǎn)生方式，同時對財產(chǎn)保險合同中保險利益原則的適用問題進(jìn)行了說明，最后提出了適用于財產(chǎn)合同中保險利益的完善策略。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險合同；保險利益；問題；完善策略

　　一、財產(chǎn)保險合同中保險利益的立法意義

　　(一)投保人應(yīng)當(dāng)具有保險利益的法律規(guī)定，有助于防止投保人以他人財產(chǎn)進(jìn)行投保的行為。確定保險利益原則，就限定了投保人僅可以自己的財產(chǎn)及其利益進(jìn)行投保，有效地保護(hù)了社會經(jīng)濟(jì)生活秩序。

　　(二)對保險利益存在的要求，有利于防范道德危險的誘發(fā)。雖然保險法規(guī)定，以欺詐方式騙取保險賠償?shù)�，保險人可以拒賠。正是保險利益的存在，確定了保險人給付的范圍，使得投保人實(shí)施的這種自害行為所能獲取的賠償與其所喪失的利益相等，從而有效地遏制了這種行為。

　　(三)對保險利益存在的要求，有助于限制保險責(zé)任范圍。通過確定保險利益的范圍，可以確定保險金額，這樣當(dāng)保險事故發(fā)生后，即可以有利于避免因投保人或被保險人的不及時救助而導(dǎo)致的損失擴(kuò)大，又可以做到保險賠償有依據(jù)，使保險合同真正發(fā)揮其保障作用。

　　二、 財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用問題

　　(一)財產(chǎn)保險合同中保險利益界定 在財產(chǎn)保險合同中， 保險利益界定不明確，當(dāng)前保險法沒有具體闡述財產(chǎn)保險中的保險利益定義。 通常情況下， 財產(chǎn)合同保險中保險利益判斷標(biāo)準(zhǔn)主要可以從三個方面來闡述： 第一， 從形式上來講， 保險利益主要體現(xiàn)的是利害關(guān)系； 第二， 從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度出發(fā)， 保險利益表現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)利益； 第三， 從法律角度來看， 保險利益屬于合法利益。

　　(二)財產(chǎn)保險合同中保險利益轉(zhuǎn)移 在財產(chǎn)保險法中， 若投保人對保險標(biāo)的沒有保險利益， 那么保險合同將會失效。 因此， 在簽訂保險合同時， 投保人以及被保險人必須要確保保險利益， 當(dāng)發(fā)生保險事故時， 有助于依據(jù)保險利益原則得到相應(yīng)的賠償。 但在實(shí)際司法實(shí)踐過程， 即使投保人或者被保險人沒有訂立相關(guān)的保險合同， 保險利益不明確， 但當(dāng)保險事故發(fā)生時， 雙方卻享有保險利益。 按照相關(guān)的保險利益原則規(guī)定， 財產(chǎn)保險利益能夠進(jìn)行轉(zhuǎn)讓， 但是對轉(zhuǎn)讓時間卻沒有相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范， 因此導(dǎo)致發(fā)生糾紛的概率高。

　　三 、財產(chǎn)保險合同中保險利益原則適用完善策略

　　(一)重新界定財產(chǎn)保險利益定義 首先要界定保險利益的性質(zhì)， 明確人身保險的保險利益與財產(chǎn)保險的保險利益， 從而具體分析被保險人或者投保者對保險標(biāo)的所具有的法律利益關(guān)系。對于保險利益范圍而言， 在確定的過程中， 主要的依據(jù)有四個： 一是標(biāo)的物， 二是被保險人， 三是賠償項(xiàng)目， 四是投保人。 在保險合同上， 投保人以及被保險人首先要確認(rèn)投保財產(chǎn)保險利益， 說明保險利益的合法性。其次， 要掌握保險利益種類以及范圍， 主要體現(xiàn)在七個方面：第一， 財產(chǎn)法律享有者； 第二， 保管者所保管財產(chǎn)； 第三， 占有者所占財產(chǎn)； 第四， 股東財產(chǎn)；第五， 合同產(chǎn)生利益； 第六， 經(jīng)營者對經(jīng)營事業(yè)所期待的利益； 七是財產(chǎn)保險標(biāo)的其他相關(guān)利益。

　　(二)完善保險人的保險利益告知義務(wù)規(guī)定 在保險法中， 保險利益原則占據(jù)著十分重要的地位。 在保險合訂立過程中， 對于保險人的保險利益而言， 首先要規(guī)定告知義務(wù)。 當(dāng)保險事故發(fā)生時， 保險人基于履行告知義務(wù)的基礎(chǔ)上可以承擔(dān)賠償責(zé)任。 在一定程度上， 完善保險人的保險利益。

　　(三)強(qiáng)化財產(chǎn)保險利益轉(zhuǎn)移規(guī)定 首先， 要明確保險轉(zhuǎn)讓定義。 在我國保險法中規(guī)定， 只有在完成物權(quán)占有轉(zhuǎn)移下才能進(jìn)行標(biāo)的物轉(zhuǎn)讓。 在具體標(biāo)的物轉(zhuǎn)移過程中， 要以實(shí)體利益為核心標(biāo)準(zhǔn)， 明確轉(zhuǎn)讓定義。 其次， 保險利益轉(zhuǎn)移手續(xù)繁復(fù)， 隨著保險標(biāo)的的轉(zhuǎn)移， 保險利益也會發(fā)生轉(zhuǎn)移， 為了確保保險人利益， 要及時告知保險人保險利益轉(zhuǎn)移狀況。 再者， 要掌握保險標(biāo)的.轉(zhuǎn)讓時間。 標(biāo)的物在轉(zhuǎn)移前， 標(biāo)的物所有人承擔(dān)風(fēng)險。 而標(biāo)的物發(fā)生轉(zhuǎn)移時， 風(fēng)險也將會發(fā)生轉(zhuǎn)移， 買受人承擔(dān)風(fēng)險， 因此要明確保險標(biāo)的轉(zhuǎn)讓時間。

　　四 結(jié)語

　　保險利益制度是保險制度的核心內(nèi)容，對于維持保險秩序具有重要的意義，我國現(xiàn)行的財產(chǎn)合同中的保險利益制度，或多或少會有寫不足之處，需要在今后的實(shí)踐和摸索中逐步完善以更好地保證投保人和保險人的正當(dāng)利益。

　　參考文獻(xiàn):

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　　[2] 邵祥東.論我國保險法中保險利益規(guī)則的完善[J].咸寧學(xué)院學(xué)報.20xx(08).

　　[3] 張曉一.新《保險法》中關(guān)于保險標(biāo)的轉(zhuǎn)讓問題的研討[J].中國保險.20xx(07).

財產(chǎn)保險論文4

　　1中國財產(chǎn)保險市場競爭的格局及品牌信用的現(xiàn)狀

　　1.1財產(chǎn)保險業(yè)市場結(jié)構(gòu)和市場發(fā)展需求

　　若保險合同不同被有效履行，也或是說保險銷售從業(yè)人員在銷售保單后未兌現(xiàn)其承諾，這樣投保人所購買的保險也就不會達(dá)到轉(zhuǎn)移風(fēng)險的目的。特別是在保險合同執(zhí)行階段，出現(xiàn)的各種未履行保險合同的情況，如：拖延賠付時間、拒賠付等情況，這些行為都可能降低投保人對保險商、保險銷售從業(yè)人員的品牌信用值。一旦品牌信用值降低使有些客戶做出轉(zhuǎn)保的行為。除此之外，若財產(chǎn)保險行業(yè)的保險商品牌信用水平均處在一個偏低的水平，那么投保人也可能會做出不再購買保險的決定。所以，雖然經(jīng)濟(jì)總量與人均收入的不斷增長，會增加人們對財產(chǎn)保險的需求量，但行業(yè)品牌信用水平過低，并且經(jīng)濟(jì)總量增加速度降低，那么將會導(dǎo)致財產(chǎn)保險行業(yè)的增長存在一定的不確定性。

　　1.2財產(chǎn)保險業(yè)市場特征及行業(yè)監(jiān)管環(huán)境

　　1.2.1市場特征站在財產(chǎn)保險自身競爭角度，保險公司只能通過自身業(yè)務(wù)的不斷積累從而開發(fā)出具有差異化特性的產(chǎn)品，而且還需要形成一定的規(guī)模，同時還要確保具有一定的成本與渠道銷售優(yōu)勢，不然難以實(shí)施差異化戰(zhàn)略。此外，因保險產(chǎn)品不具有專利保護(hù)的特性，在某個財產(chǎn)保險公司的某類保險產(chǎn)品銷售具有了一定競爭優(yōu)勢時，其它的財產(chǎn)保險公司也可根據(jù)自身的人力、物力、財力、技術(shù)等提供相類似的產(chǎn)品。根據(jù)當(dāng)前的發(fā)展情況來分析，各大財產(chǎn)保險商間并不存在較大的差異，而主要是企業(yè)與家庭財產(chǎn)保險、車輛保險、人身健康保險等。其中，車險所占公司的比例較大，約為60%，并且各大財產(chǎn)保險公司的車險費(fèi)率并無較大差異，因此，在條款以及費(fèi)率方面也并不存在很大的差異。

　　1.2.2監(jiān)管環(huán)境因財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營內(nèi)容主要針對的是風(fēng)險經(jīng)營，因此，承保保單也就承擔(dān)這賠償?shù)呢?zé)任。但是，賠償責(zé)任具有一定的不確定性與風(fēng)險性，與此同時，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營會涉及到大量被保險人的利益，直接關(guān)系到社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展與生人民活的穩(wěn)定。所以，保監(jiān)會應(yīng)履行對財產(chǎn)保險行業(yè)監(jiān)管的.職能。主要分為三種監(jiān)管職能，即經(jīng)營行為的監(jiān)管、償付能力監(jiān)管、資金運(yùn)用的監(jiān)管。

　　1.3保險商的品牌信用的現(xiàn)狀

　　保險商的品牌信用現(xiàn)狀主要表現(xiàn)在以下三個方面:第一，作為財產(chǎn)保險商來說，在理賠階段帶給被保險人的摩擦成本偏高，如：理賠程序較復(fù)雜、理賠時效性較差；第二，根據(jù)保監(jiān)會的投訴數(shù)據(jù)分析，各大財產(chǎn)保險公司普遍存在一個問題，即理賠額度不足或是責(zé)任認(rèn)定不合理的情況。第三，因銷售誤導(dǎo)可能會導(dǎo)致保險商失信的情況。由此看來，當(dāng)前我國財產(chǎn)保險商的品牌信用并不是非常高。

　　2保險從業(yè)人員的個人品牌信用和行業(yè)競爭

　　2.1保險從業(yè)人員和投保人及保險商間的委托代理關(guān)系分析

　　2.1.1雙重代理人身份連接保險商與投保人之間的橋梁就是保險銷售從業(yè)人員。這是因?yàn)樽鳛楸ｋU銷售從業(yè)人員，既要為投保人提供咨詢、選擇投方案、防災(zāi)防損等各種風(fēng)險管理服務(wù)，幫助投保人選擇最佳的保險商及保險產(chǎn)品；另外，還要為保險商尋找最佳的投保人，幫助保險商簽訂保單，增加財產(chǎn)保險商的保費(fèi)收入。

　　2.1.2履行最大誠信義務(wù)的前提條件作為保險銷售從業(yè)人員來說，他不僅會直接損害到投保人的切身利益，而且還會影響到保險商的利益。特別是作為保險代理人，若故意夸大保單利益或是可以隱瞞保單利益的約束條件，將會損害到保險商與投保人的共同利益。作為財產(chǎn)保險的投保人而言，需要定期購買保險，也就是說投保人與投保商以及保險銷售從業(yè)人員間要進(jìn)行反復(fù)的交易。所以，在投保人出險后沒有得到預(yù)期的賠付效果，投保人有權(quán)終止與保險銷售人員間的這種代理關(guān)系，同時保險商還會流失一大批的財產(chǎn)保險客戶資源。因此，為確保保險商、投保人的利益，保險銷售從業(yè)人員應(yīng)最大限度的履行誠信義務(wù)，不能刻意隱瞞投保利益的約束條件或是夸大投保利益。

　　2.2保險從業(yè)人員個人品牌信用和保險商品牌信用之間的關(guān)聯(lián)

　　保險銷售從業(yè)人員既要為投保人提供合理的保險方案設(shè)計，又要為保險商提供防災(zāi)防損服務(wù)，并且還應(yīng)在出險時幫助投保人協(xié)調(diào)理賠事項(xiàng)。此外，保險銷售從業(yè)人員要比投保人更加了解保險商的品牌信用，這樣也在一定程度上降低了投保人對保險商的品牌信用認(rèn)定風(fēng)險。

財產(chǎn)保險論文5

　　摘要:隨著社會的不斷進(jìn)步，人們保險意識的增強(qiáng)，國家強(qiáng)制保險法規(guī)的落實(shí)，財產(chǎn)保險的覆蓋面進(jìn)一步普及，規(guī)模也在快速增大，財產(chǎn)保險已經(jīng)成為人們?nèi)粘＝?jīng)濟(jì)生活中的重要內(nèi)容。但同時保險企業(yè)在不斷擴(kuò)張中的問題也日益顯現(xiàn)，其中最主要的是服務(wù)管理方面的問題，有些已經(jīng)影響了財產(chǎn)保險公司正常穩(wěn)定的運(yùn)營和后續(xù)發(fā)展。本文就這些問題產(chǎn)生的根源，表現(xiàn)形式，解決的辦法，提出自己的'見解。

　　關(guān)鍵詞:財險服務(wù);問題;措施

　　近年來，我國財產(chǎn)保險行業(yè)迅猛發(fā)展，體量不斷增大，管理方面也產(chǎn)生了一些新問題，為后續(xù)發(fā)展帶來隱患。

　　一、財產(chǎn)保險服務(wù)管理存在的問題

　　(一)為客戶服務(wù)的意識淡薄

　　雖然我國很多財險公司理論上都將客戶至上的服務(wù)理念上升到公司發(fā)展的大局上來對待，但行動上由于種種原因很難得到真正實(shí)施。在這方面，國外發(fā)達(dá)國家保險公司的一些做法比我們做得要好，要注意借鑒和學(xué)習(xí)。

　　(二)財產(chǎn)保險知識，企業(yè)產(chǎn)品宣傳不到位

　　保險行業(yè)消費(fèi)者普遍缺乏保險專業(yè)知識，不了解保險專業(yè)術(shù)語，甚至讀不懂保單的情況普遍存在，特別是在邊遠(yuǎn)地區(qū)表現(xiàn)得更加明顯。這種現(xiàn)象的存在直接導(dǎo)致了投保、理賠、客戶服務(wù)等環(huán)節(jié)易出現(xiàn)糾紛，產(chǎn)生疑慮，導(dǎo)致客戶信任度、忠誠度難以建立。此外，市場上的財產(chǎn)保險產(chǎn)品眾多，令人眼花繚亂，公司也不止一家，人們對其專業(yè)知識知之甚少，對保險公司的工作流程，投保，理賠知識也不甚了解，服務(wù)質(zhì)量更難以鑒別，因而在選取保險產(chǎn)品時瞻前顧后，難以下手，影響了保險業(yè)務(wù)的開展。

　　(三)客戶至上，合理獲利觀念認(rèn)識不清

　　大多數(shù)保險從業(yè)人員在潛意識里認(rèn)為客戶在發(fā)生保險理賠事件后，賠付金額越少越好，公司賠付金額越大，損失就越大。在這樣的錯誤觀念的引導(dǎo)下，使得公司對賠付率的重視度遠(yuǎn)高于對客戶服務(wù)質(zhì)量的重視。孰不知客戶在投保以后理賠時若不能得到預(yù)期收益，將會失去對保險公司的信賴，公司做的是長線生意而不是短期行為，公司利潤的獲得應(yīng)在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模和提高服務(wù)質(zhì)量上下功夫，切忌短期行為。

　　(四)產(chǎn)品售后服務(wù)不到位

　　從多數(shù)財產(chǎn)保險公司的服務(wù)質(zhì)量情況看，相比壽險公司要差，比如后者售后定期回訪是常態(tài)，前者很少有公司能做到這一點(diǎn)的，保單到手，萬事大吉。在管理和服務(wù)體系構(gòu)建之間存在缺陷，資源配置不足、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不力、管理流程不合理、監(jiān)督考核機(jī)制缺失等。

　　二、改進(jìn)措施

　　(一)提高企業(yè)核心競爭力

　　核心競爭力通常來講體現(xiàn)在公司人員素質(zhì)，企業(yè)規(guī)模，經(jīng)濟(jì)實(shí)力，產(chǎn)品的開發(fā)、售后服務(wù)水平等方面。而這諸多因素中，人才、服務(wù)、技術(shù)、管理、品牌形象等無形的資源，是構(gòu)成核心競爭力的要素。其中服務(wù)質(zhì)量尤其是重點(diǎn)，也是可以最具有潛力可挖的資源，要著重開發(fā)。

　　(二)強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督管理

　　以國家相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，公司內(nèi)部規(guī)章細(xì)則為抓手，群眾和輿論監(jiān)督為補(bǔ)充，建立三級縱、橫向監(jiān)督約束機(jī)制。其中內(nèi)部規(guī)章制度自我監(jiān)督約束為重點(diǎn)，應(yīng)達(dá)到監(jiān)控?zé)o死角，群眾和社會評價無盲點(diǎn)；要對社會和公眾公布各項(xiàng)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和承諾，廣泛接受客戶和輿論監(jiān)督評價；最后，要以效益監(jiān)管作為導(dǎo)向，不斷加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)工作。

　　(三)建立健全客服工作機(jī)構(gòu)和崗位，提高客服人員素質(zhì)

　　客服工作是保險公司各項(xiàng)工作中重要的工作環(huán)節(jié)，事關(guān)企業(yè)形象，客戶滿意度高低的大局，在人員配備上，要把有一線工作經(jīng)驗(yàn)，有激情，善于表達(dá)和溝通，有一定心理承受能力，人緣好的人員安排到客服工作崗位上。使消費(fèi)者從客服工作人員身上感受到公司良好形象。

　　(四)建誠信企業(yè)，樹誠信文化

　　誠信是人的立身之本，更是企業(yè)的生存之道，作為從事金融工作的保險公司，誠實(shí)守信更是生命線。在日常工作中要形成誠實(shí)守信，遵守承諾的良好習(xí)慣。對客戶不輕許承諾，一旦承諾，一定如期兌現(xiàn)。

　　三、結(jié)束語

　　我國財產(chǎn)保險業(yè)正處于國家的大力支持和自身的不斷更新完善中，面對改革發(fā)展的大潮，新局面、新問題不斷涌現(xiàn)，要實(shí)行創(chuàng)新發(fā)展，與時俱進(jìn)，朝著大保險格局的方向邁進(jìn)。為國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為中國企業(yè)走向世界，為人們的日常經(jīng)濟(jì)生活保駕護(hù)航，提供保障，做出貢獻(xiàn)。

　　參考文獻(xiàn):

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　　[2]賈美枝.談新形勢下保險企業(yè)經(jīng)營管理創(chuàng)新[J].河北金融，20xx，3.

財產(chǎn)保險論文6

　　一、營改增對財產(chǎn)保險公司的影響

　　(一)對公司系統(tǒng)的影響

　　1．業(yè)務(wù)系統(tǒng)營改增后，財產(chǎn)保險公司在收取保費(fèi)、支付賠款、支付手續(xù)費(fèi)及傭金環(huán)節(jié)需要拆分出增值稅銷項(xiàng)稅額或者進(jìn)項(xiàng)稅額，公司的承保、收付、理賠等業(yè)務(wù)系統(tǒng)都需要做相應(yīng)的改造。公司承保簽單時，根據(jù)保險金額和費(fèi)率計算出含稅價格，根據(jù)增值稅率拆分出保費(fèi)收入和增值稅銷項(xiàng)稅額，承保系統(tǒng)應(yīng)該區(qū)分含稅價格、保費(fèi)收入、增值稅等信息，并在核保、打印保單環(huán)節(jié)都需要區(qū)分，會對承保業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生較大的影響。公司計算標(biāo)的損失、核價核損時，IT系統(tǒng)需要區(qū)分含稅賠付支出、增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額及不含稅賠付支出金額，會影響公司報價、定損、核損、理算、結(jié)案等環(huán)節(jié)理賠業(yè)務(wù)系統(tǒng)。根據(jù)目前中國保監(jiān)會的要求，財產(chǎn)保險公司手續(xù)費(fèi)及傭金支出需要對應(yīng)每筆保單和代理人，公司在計算手續(xù)費(fèi)及傭金支出時需要區(qū)分手續(xù)費(fèi)及傭金支出和增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。財務(wù)收取保費(fèi)、支付賠款、支付手續(xù)費(fèi)等收付系統(tǒng)需要區(qū)分保費(fèi)收入、賠付支出、手續(xù)費(fèi)支出及增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額。

　　2．開票系統(tǒng)增值稅發(fā)票分為專用發(fā)票和普通發(fā)票，發(fā)票上需要注明收入金額和增值稅稅額，并且需要使用增值稅防偽系統(tǒng)開具發(fā)票，這就意味著公司開票系統(tǒng)可能不止一個。另外，所開發(fā)票需要顯示對方公司名稱、稅務(wù)登記號等信息，公司開票系統(tǒng)的改造將是一個重要工作。公司開具專用發(fā)票后，應(yīng)進(jìn)行抄稅和報稅，發(fā)票信息需要實(shí)時上傳到稅務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行比對，公司系統(tǒng)需要和稅務(wù)局系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對接。財產(chǎn)保險公司不僅有保險業(yè)務(wù)，還會經(jīng)營投資業(yè)務(wù)、其他代理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的多元化會使公司開票系統(tǒng)更加復(fù)雜。

　　3．報銷、采購系統(tǒng)公司報銷、采購支出，需要區(qū)分成本和增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。另外，報銷、采購流程可能增加增值稅發(fā)票比對流程，有單獨(dú)報銷系統(tǒng)的財產(chǎn)保險公司，報銷、采購系統(tǒng)也需要做相應(yīng)的改造。公司采購取得的增值稅專用發(fā)票可以抵扣銷項(xiàng)稅，如果采購時不能取得增值稅專用發(fā)票，則不能抵扣銷項(xiàng)稅。公司采購時，供應(yīng)商是否能夠開具增值稅專用發(fā)票及增值稅率，會影響公司采購成本，采購成本的高低是公司選擇供應(yīng)商的一個重要因素。營改增后，公司會對目前的供應(yīng)商做出重新選擇，也會影響公司采購系統(tǒng)。

　　4．手續(xù)費(fèi)管理系統(tǒng)目前，財產(chǎn)保險公司在支付個人代理人的手續(xù)費(fèi)時需要代扣代繳營業(yè)稅及附加，營改增后可能需要代扣代繳增值稅及附加，手續(xù)費(fèi)管理系統(tǒng)中，需要改造個人手續(xù)費(fèi)扣稅公式及相關(guān)配置。

　　5．財務(wù)系統(tǒng)財務(wù)系統(tǒng)作為歸集系統(tǒng)，其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)可能都需要向財務(wù)系統(tǒng)傳送，財務(wù)系統(tǒng)需要增加增值稅及相應(yīng)明細(xì)科目的配置(如銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額等)，財務(wù)報表系統(tǒng)也需要做相應(yīng)的變動改造。

　　(二)對公司業(yè)務(wù)流程的影響

　　1．對見費(fèi)出單流程的影響目前，財產(chǎn)保險公司大部分產(chǎn)品執(zhí)行見費(fèi)出單，交費(fèi)、出單、打印發(fā)票可能都不在一個時間節(jié)點(diǎn)上。在營改增后業(yè)務(wù)流程與財務(wù)流程核對的`過程中，要考慮如何保證進(jìn)項(xiàng)與銷項(xiàng)的一致，如果處理不好，就有可能帶來雙重繳稅的情況或者影響公司的業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　2．對支付手續(xù)費(fèi)流程的影響支付單位部分手續(xù)費(fèi)，應(yīng)增加比對增值稅專用發(fā)票環(huán)節(jié)，先索要、比對增值稅專用發(fā)票，再支付資金。支付個人部分手續(xù)費(fèi)，不再代扣代繳營業(yè)稅，但可能增加代扣代繳增值稅，公司計算代扣稅公式需要變更。

　　3．對費(fèi)用、資產(chǎn)采購等報銷流程的影響公司接受服務(wù)、采購商品時，先索取、比對增值稅專用發(fā)票后再支付報銷資金，需要對公司采購、報銷流程進(jìn)行改造，增加進(jìn)項(xiàng)增值稅項(xiàng)目及稅票比對環(huán)節(jié)。

　　4．對開具發(fā)票流程的影響

　　(1)增值稅發(fā)票屬于國稅發(fā)票，保險業(yè)原來的發(fā)票是地稅發(fā)票，營改增后，需要向國家稅務(wù)局申請發(fā)票，發(fā)票專用章可能需要重新刻制或備案。

　　(2)開具增值稅專用發(fā)票時，實(shí)行最高開票限額管理，財產(chǎn)保險合同一般金額較大，有百萬元甚至千萬元的，公司在申請最高開票限額時要考慮財產(chǎn)險大單業(yè)務(wù)，以滿足公司正常經(jīng)營需要。

　　(3)增值稅發(fā)票分為專用發(fā)票和普通發(fā)票，對個人提供服務(wù)需要開具普通發(fā)票，對單位提供服務(wù)可能需要開具專用發(fā)票，開具發(fā)票的種類增多，會增加開票人的工作量，影響開票的時效及流程。

　　(4)增值稅發(fā)票需要填寫購貨單位納稅人識別號、地址、銀行賬號等信息。公司開具發(fā)票時需要填寫購貨單位相關(guān)信息，可能影響公司出具發(fā)票的時效及流程。

　　5．對納稅申報業(yè)務(wù)流程的影響目前，財產(chǎn)保險公司主要繳納營業(yè)稅及附加，營業(yè)稅按保費(fèi)收入的5%計提，計算比較簡單。營改增后，繳納的增值稅采用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣銷項(xiàng)稅的方式，按抵扣后的凈額繳納，公司在支付賠款、支付手續(xù)費(fèi)及傭金、費(fèi)用報銷及資產(chǎn)采購時都會涉及進(jìn)項(xiàng)稅，而收款對象不同可能存在不同的增值稅稅率，并且增值稅稅務(wù)局采用先比對后抵扣的方式，增值稅的申報比較復(fù)雜，這可能會影響公司的稅務(wù)申報業(yè)務(wù)流程。

　　二、財產(chǎn)保險公司的對策

　　面對新形勢，營改增是大勢所趨，財產(chǎn)保險公司領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)冷靜分析，制定出詳細(xì)方案，未雨綢繆，提前做好準(zhǔn)備，才能在這一大環(huán)境下獲得有利條件。筆者建議從以下幾方面著手準(zhǔn)備。

　　1．做好人員培訓(xùn)應(yīng)對政策變更，儲備相應(yīng)的專業(yè)人才是關(guān)鍵。應(yīng)對營改增工作是個系統(tǒng)工程，公司應(yīng)成立由業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員、銷售人員、IT人員等組成的工作小組，廣泛學(xué)習(xí)營改增相關(guān)知識，了解最新營改增政策動態(tài)，參加專業(yè)培訓(xùn)，充分調(diào)研、了解公司目前的情況，促使管理層及相關(guān)工作人員了解營業(yè)稅與增值稅的區(qū)別及營改增對公司的影響。

　　2．做好系統(tǒng)開發(fā)對接工作IT系統(tǒng)是公司業(yè)務(wù)流程的載體和各種管理活動的手段。在對目前的系統(tǒng)升級改造時，需要預(yù)留相應(yīng)的接口和改造空間，以滿足未來營改增政策和業(yè)務(wù)的需求，營改增后要使IT系統(tǒng)能夠與增值稅系統(tǒng)兼容。

　　3．做好單證格式變更的準(zhǔn)備在印制、申請單證時，在滿足正常需求的前提下，盡量減少庫存，防止政策變更帶來的浪費(fèi)。在設(shè)置單證格式時，預(yù)留增值稅相關(guān)信息欄位。

　　4．開支預(yù)算中預(yù)留為適應(yīng)營改增政策的變更，公司可能需要采購新的設(shè)備、投入較大的系統(tǒng)開發(fā)費(fèi)用和人員培訓(xùn)費(fèi)用，在制定本年預(yù)算時，需要考慮政策變更帶來的支出，預(yù)留一定預(yù)算額度。

　　5．梳理業(yè)務(wù)流程、加強(qiáng)內(nèi)部控制營改增政策變更會影響公司的業(yè)務(wù)流程，公司應(yīng)梳理目前的采購、財務(wù)管理、銷售流程，并加強(qiáng)內(nèi)部控制。財務(wù)管理方面，指定專門人員負(fù)責(zé)稅務(wù)管理工作，防止因操作或失誤增加的稅務(wù)風(fēng)險。采購方面，對供應(yīng)商進(jìn)行梳理分類，區(qū)分是否能夠開具增值稅專用發(fā)票以及增值稅率，最大限度地降低采購成本。銷售方面，宣傳引導(dǎo)含稅保險費(fèi)率，盡量轉(zhuǎn)嫁稅賦，增加公司保費(fèi)收入。

　　6．下達(dá)保費(fèi)任務(wù)、利潤等計劃時考慮政策的影響營改增政策變更會給公司保費(fèi)規(guī)模、盈利能力、現(xiàn)金流帶來影響，公司在制定20xx年業(yè)務(wù)規(guī)劃時，要考慮到政策變動對保費(fèi)收入的影響，適當(dāng)減少保費(fèi)收入任務(wù)目標(biāo)，增加盈利目標(biāo)�？偣�司層面在制定投資、籌資計劃時要考慮到政策變動給公司現(xiàn)金流帶來的影響。總之，營改增是國家層面的戰(zhàn)略規(guī)劃，金融行業(yè)即將納入試點(diǎn)范圍，營改增的應(yīng)對準(zhǔn)備工作也應(yīng)該提升到財產(chǎn)保險公司的戰(zhàn)略計劃中。財產(chǎn)保險公司面對的客戶群體數(shù)量較大，并且大多是最終的消費(fèi)者，公司在制定應(yīng)對策略時，需要考慮與客戶、供應(yīng)商、政府的關(guān)系，需要平衡各方面的利益，做到利益共享、風(fēng)險分擔(dān)，平穩(wěn)過渡營改增政策的改革。

財產(chǎn)保險論文7

　　【摘要】發(fā)展非車險業(yè)務(wù)有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，有利于提高公司的經(jīng)營效益;有利于發(fā)揮保險的社會管理功能;有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。

　　【關(guān)鍵詞】財產(chǎn)保險 非車險業(yè)務(wù) 經(jīng)營策略

　　隨著我國保險市場主體的不斷增多，市場競爭日益加劇，大力發(fā)展效益較好的非車險業(yè)務(wù)，提高其在總體業(yè)務(wù)中的占比，正越來越引起財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。針對機(jī)動車輛保險在財產(chǎn)險市場上市場占比最大、各家公司爭奪最為激烈、賠付率一直居高不下、其利潤貢獻(xiàn)度與其保費(fèi)占比嚴(yán)重不匹配的狀況，中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司(浙江分公司)積極調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，通過發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，調(diào)整車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比例;主動細(xì)分市場，降低車險業(yè)務(wù)中高風(fēng)險、低效益業(yè)務(wù)品種比例，提高優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)、效益好客戶占比�？梢姡�加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)、提高非車險業(yè)務(wù)在整個財產(chǎn)險總體業(yè)務(wù)中的比重，將是今后公司業(yè)務(wù)發(fā)展的一項(xiàng)戰(zhàn)略性舉措。

　　一、發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略意義

　　1.有利于優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，提高非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比，才能實(shí)現(xiàn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營，才能分散經(jīng)營風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

　　2.有利于提高公司的經(jīng)營效益。作為商業(yè)保險公司，追求利潤的最大化是保險資本的必然要求。要實(shí)現(xiàn)利潤最大化，提升公司的經(jīng)營效益，就要在做大保險業(yè)務(wù)規(guī)模的同時降低經(jīng)營成本。在實(shí)現(xiàn)利潤目標(biāo)要求之內(nèi)的、相對優(yōu)化的狀態(tài)，以實(shí)現(xiàn)利潤最大化的經(jīng)營目標(biāo)。一方面通過優(yōu)化車險業(yè)務(wù)自身結(jié)構(gòu)、注重承保質(zhì)量和強(qiáng)化理賠管理等措施來降低車險賠付率，另一方面積極發(fā)展賠付率低的非車險業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)更大的規(guī)模效益。

　　3.有利于拓展保險領(lǐng)域和發(fā)揮保險的社會管理功能。隨著社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、科技進(jìn)步和人們風(fēng)險意識的提高，保險作為一種經(jīng)濟(jì)保障制度，在保障經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)改革、穩(wěn)定社會、造福人民方面發(fā)揮了重要功能。

　　隨著保險業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位日益凸顯，保險已逐漸滲透到社會經(jīng)濟(jì)生活的各個領(lǐng)域，現(xiàn)代保險在社會經(jīng)濟(jì)生活領(lǐng)域中發(fā)揮功能的不斷延伸，保險具有保障、資金融通、社會管理等三大功能也得到了空前的發(fā)揮。只有通過加快發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，才能進(jìn)一步拓展保險領(lǐng)域，發(fā)揮好保險的社會管理功能。

　　4.有利于提升保險服務(wù)水平和企業(yè)形象。保險服務(wù)必須適應(yīng)市場需求，而市場永遠(yuǎn)是變化的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的改善，人們逐漸將保險作為生產(chǎn)(生活)必要消費(fèi)和家庭理財?shù)闹匾�方式來看待。因此，豐富保險品種，擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域顯得非常重要和迫切。根據(jù)生產(chǎn)、流通、消費(fèi)領(lǐng)域的不同特點(diǎn)，針對企業(yè)、居民、社會群眾的不同需求，開發(fā)推廣新險種，以開發(fā)促進(jìn)服務(wù)領(lǐng)域的延伸和服務(wù)水平的提升。

　　通過險種的不斷創(chuàng)新，使得其他公司難以模仿，逐步形成自己的個性品牌，提高企業(yè)的知名度，通過服務(wù)領(lǐng)域的不斷擴(kuò)大來加強(qiáng)與社會各界的廣泛合作，擴(kuò)大企業(yè)的社會影響，才能贏得更多的保戶和更大的市場，更好地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　二、發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的策略選擇

　　1.樹立發(fā)展非車險業(yè)務(wù)信心，提高公司效益的.經(jīng)營理念。良好的經(jīng)營效益是公司不斷發(fā)展壯大的基石，也是在市場競爭中立于不敗之地的根本。保險公司的經(jīng)營效益主要來源于承保利潤和投資收入兩個方面。通過大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)，確保承保利潤的完成。理念是行動的先導(dǎo)，先進(jìn)的理念帶來生機(jī)與活力，落后或陳舊的理念導(dǎo)致公司的沉寂與衰退。只有認(rèn)識到了效益性險種的發(fā)展對公司整體經(jīng)營目標(biāo)的重要性，才能從思想意識上樹立發(fā)展非車險就是增加公司效益的理念，才會堅(jiān)定發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的信心。

　　2.完善考核機(jī)制，增強(qiáng)發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的動力與壓力。加大考核力度，落實(shí)目標(biāo)責(zé)任制是保證非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的重要手段。一是改革考核辦法。將以往考核以總保費(fèi)和利潤指標(biāo)為主，改變?yōu)椴粌H要考核總保費(fèi)和利潤指標(biāo)，而且要考核分險種指標(biāo)，同時還要考核車險業(yè)務(wù)和非車險業(yè)務(wù)在總體業(yè)務(wù)中的占比。二是明確責(zé)任。應(yīng)設(shè)置專門的非車險業(yè)務(wù)營銷機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對本轄區(qū)非車險業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)與管理，業(yè)務(wù)量較大的基層展業(yè)單位在條件允許的情況下，也應(yīng)設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)，并指定一名領(lǐng)導(dǎo)專門負(fù)責(zé)該業(yè)務(wù)的拓展與管理工作。通過簽訂目標(biāo)責(zé)任狀形式，層層落實(shí)非車險業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任人，將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營責(zé)任結(jié)合起來。做到一級抓一級，層層抓落實(shí)，形成上下聯(lián)動齊抓共管的良好氛圍，對不能按期完成考核指標(biāo)的追究經(jīng)營單位領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員責(zé)任。三是實(shí)施獎懲。將非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r與工資獎金發(fā)放掛起鉤來，與全公司的福利待遇掛起鉤來。通過獎勤罰懶、獎優(yōu)罰劣來推動非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展，確保這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

　　3.采取靈活的營銷策略，確保非車險業(yè)務(wù)持續(xù)快速增長。傳統(tǒng)單一的營銷手段已經(jīng)不適應(yīng)目前市場的發(fā)展變化，要適應(yīng)以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向的新形勢，必須不斷創(chuàng)新營銷手段，細(xì)分市場，采用多元化銷售方式。在市場細(xì)化的基礎(chǔ)上，區(qū)分不同客戶群，針對不同客戶，采取不同營銷策略，以期達(dá)到最佳效果。第一，采取直接上門展業(yè)和依靠行政推動相結(jié)合的方式，拓寬新型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道。一方面，對于風(fēng)險意識較強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)狀況較好的單位，可采取直接上門的展業(yè)方式，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營情況和特點(diǎn)，為化解其經(jīng)營風(fēng)險而設(shè)計投保建議書，送交法人代表供其決策參考;另一方面，對于群體業(yè)務(wù)和政策性業(yè)務(wù)，可依靠行政推動的方式。從維護(hù)公共利益，消費(fèi)者利益以及社會安定等不同要求出發(fā)，通過行政推動促進(jìn)相關(guān)險種的發(fā)展。第二，發(fā)揮兼業(yè)代理、專職代理和個人代理人的作用。通過完善的代理網(wǎng)絡(luò)來推動各類非車險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

　　4.建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)。非車險業(yè)務(wù)發(fā)展滯后的一個原因就是部分展業(yè)人員對非車險條款的不熟悉、不了解，想做業(yè)務(wù)而又苦于不懂業(yè)務(wù)知識。要克服這種情況，提高非車險業(yè)務(wù)規(guī)模，就必須建立和完善業(yè)務(wù)培訓(xùn)體系，對廣大展業(yè)人員進(jìn)行系統(tǒng)的、有針對性的培訓(xùn)，使大家充分了解條款知識，提高展業(yè)能力，調(diào)動業(yè)務(wù)人員發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的主動性和積極性。

　　5.實(shí)行傾斜政策，加大對發(fā)展非車險業(yè)務(wù)的政策支持力度。經(jīng)濟(jì)杠桿是市場經(jīng)濟(jì)形式下配置資源的最有效方式。用規(guī)模效益、費(fèi)用政策來提高展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，不失為一個可以盡快湊效的辦法。在合理的范圍內(nèi)對手續(xù)費(fèi)和營業(yè)費(fèi)用進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)劑，適當(dāng)加大對非車險業(yè)務(wù)的傾斜力度，降低車險的費(fèi)用，體現(xiàn)出效益原則，以此來引導(dǎo)、刺激廣大展業(yè)人員發(fā)展非車險的積極性，提高非車險業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。

　　三、公司財產(chǎn)保險經(jīng)營中非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展

　　1.理清思路，抓住重點(diǎn)，把握方向，調(diào)整結(jié)構(gòu)。中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司浙江分公司成立于1994年，浙江分公司機(jī)構(gòu)設(shè)置完備，管理經(jīng)驗(yàn)豐富，一直以穩(wěn)健的經(jīng)營、規(guī)范的管理和良好的聲譽(yù)贏得了社會各界的認(rèn)可，具有優(yōu)秀的服務(wù)品牌和市場口碑。公司秉承“誠信天下，穩(wěn)健經(jīng)營，追求卓越”的企業(yè)核心價值觀和“以人為本”的企業(yè)文化理念，積極改革創(chuàng)新，堅(jiān)持穩(wěn)健發(fā)展，完善全面管理，吸引和培養(yǎng)了一大批專業(yè)素質(zhì)高、敬業(yè)精神強(qiáng)的保險人才。隨著公司業(yè)務(wù)的增長，大力發(fā)展車險業(yè)務(wù)。為改善經(jīng)營現(xiàn)狀，通過對前期整體經(jīng)營情況的分析，我們充分認(rèn)識到了大力發(fā)展非車險業(yè)務(wù)是實(shí)現(xiàn)公司扭虧增盈的重要途徑。制定詳細(xì)的非車險發(fā)展計劃，由總經(jīng)理帶頭開發(fā)非車險渠道，相關(guān)負(fù)責(zé)人與其分管渠道進(jìn)行對接，一對一的開展工作，對渠道進(jìn)行拓展和維護(hù)，全面調(diào)整優(yōu)化險種結(jié)構(gòu)。

　　2.重視人才，加強(qiáng)管理，悉心培養(yǎng)一支團(tuán)結(jié)穩(wěn)定的展業(yè)隊(duì)伍。一方面，制定定時召開早會及定期召開周例會的規(guī)定。加強(qiáng)各部門間的交流與合作，還為各部門工作的開展創(chuàng)造了良好的氛圍，也建立了一支團(tuán)結(jié)協(xié)作、勇于創(chuàng)新、懂管理、善經(jīng)營的管理隊(duì)伍。另一方面，公司業(yè)務(wù)的發(fā)展僅依靠代理人是不夠的，一旦銷售政策變化或銷售費(fèi)用跟不上，個人代理人就會流失。為此，浙江分公司堅(jiān)持在為非車險業(yè)務(wù)崗位選拔和引進(jìn)人才時，對外招收專業(yè)對口的大學(xué)生，內(nèi)部堅(jiān)持開展非車險業(yè)務(wù)知識和技能的培訓(xùn)，以老帶新，以相互交流的方法培養(yǎng)新人，并通過實(shí)戰(zhàn)提高展業(yè)團(tuán)隊(duì)的協(xié)作和競爭力。為確保團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，浙江分公司還為業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)正式員工簽訂勞動合同，并為其辦理醫(yī)療、養(yǎng)老等手續(xù)，有效解決了員工的后顧之憂。

　　3.創(chuàng)新思維，開拓渠道，逐步建立自身非車險銷售模式，全面推進(jìn)非車險業(yè)務(wù)加速發(fā)展。浙江分公司十分注重加強(qiáng)渠道建設(shè)，拓展非車險業(yè)務(wù)銷售網(wǎng)絡(luò)。動員一切可以動員的力量，廣泛挖掘渠道，要求各業(yè)務(wù)部門對已有的業(yè)務(wù)渠道密切關(guān)注，加強(qiáng)維護(hù)，并進(jìn)一步挖掘現(xiàn)有渠道潛力。同時，廣泛建立新的非車險業(yè)務(wù)渠道，特別是銀行渠道，因?yàn)殂y行是所有民營企業(yè)和私有財產(chǎn)的儲存地和中轉(zhuǎn)地，通過銀行做財產(chǎn)保險不僅可以先行于他人一步，還能更廣闊的了解市場信息和市場動態(tài)，從而更有利于調(diào)整自我結(jié)構(gòu)，持續(xù)占據(jù)有利位置。浙江分公司另一個主要的非車險渠道業(yè)務(wù)是醫(yī)療責(zé)任保險，醫(yī)療責(zé)任險主要經(jīng)過風(fēng)險評估，選定一些醫(yī)院作為主攻突破口進(jìn)行重點(diǎn)突破。公司在業(yè)務(wù)拓展的同時也加強(qiáng)對風(fēng)險的評估，做到防范于未然。而面對一些優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)，主要依托一些重點(diǎn)項(xiàng)目的信息資料，從而進(jìn)一步拓展了意外險業(yè)務(wù)。

　　在拓展非車險業(yè)務(wù)中，浙江分公司還集中優(yōu)勢力量爭取一些大項(xiàng)目。集中力量，積極公關(guān)，并精心制作投標(biāo)書，通過大量細(xì)致的工作和不懈的努力，排除各種阻礙，最后中標(biāo)。與此同時，浙江分公司狠抓優(yōu)質(zhì)中小型非車險業(yè)務(wù)，加大承保量，為浙江分公司整體非車險業(yè)務(wù)的發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

　　四、加強(qiáng)溝通，增強(qiáng)服務(wù)。

　　不斷擴(kuò)大非車險保費(fèi)規(guī)模在拓展非車險業(yè)務(wù)的同時，浙江分公司注重為客戶提供多項(xiàng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并加大對業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度。通過大力發(fā)展非車險，強(qiáng)化管理，拓寬渠道，浙江分公司公司不斷成長，走上了一條良性發(fā)展的道路。

　　此外，為了不斷鞏固老客戶，培養(yǎng)老客戶對公司的忠誠度，適當(dāng)借鑒車險業(yè)務(wù)發(fā)展中續(xù)保時的無賠款優(yōu)待政策，使老客戶從心理上得到平衡(因?yàn)榉擒囯U業(yè)務(wù)中的大多數(shù)險種均屬效益性險種，賠付率很低的，連續(xù)幾年投保都沒有賠案發(fā)生，客戶會覺得不平衡，因此投保的積極性會大大降低)，這樣一來，既維護(hù)了老客戶，又降低了業(yè)務(wù)人員的續(xù)保難度，對非車險業(yè)務(wù)發(fā)展必定會有較好的促進(jìn)作用。

　　實(shí)踐證明，公司的經(jīng)營思路是正確的。渠道開發(fā)是浙江分公司非車險做大的主要途徑，通過公司業(yè)務(wù)、渠道業(yè)務(wù)、代理人銷售相結(jié)合的營銷模式，浙江分公司的非車險業(yè)務(wù)取得了驕人的成績。也讓浙江分公司險種結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化，賠付率不斷降低，效益節(jié)節(jié)攀升。

財產(chǎn)保險論文8

　　摘要：文章基于財產(chǎn)保險在我國的發(fā)展特征，探討了怎樣正確理解賠償原則，并就如何明確保險價值、核定保險金額展開了進(jìn)一步分析。對推動財產(chǎn)保險的進(jìn)一步良性發(fā)展,確保保險賠償科學(xué)合理，有效杜絕責(zé)任劃分不明確、賠償不到位、保障不及時的問題，有重要的實(shí)踐意義。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險；保險賠償；問題；保險價值及金額

　　一、我國財產(chǎn)保險發(fā)展

　　改革開放30多年進(jìn)程，我國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步邁向正軌，從上世紀(jì)80年代逐步恢復(fù)保險業(yè)務(wù)，至今已經(jīng)歷了30余個春秋。20xx年我國保險行業(yè)總體資產(chǎn)量達(dá)到了七萬億，保險費(fèi)也從起初的四億元飆升至當(dāng)前的四千億元，規(guī)模擴(kuò)充早已趕超GDP增長水平。這足以說明我國財產(chǎn)保險行業(yè)正在被更多人群認(rèn)可與接受，其擴(kuò)展步伐還將伴隨我國經(jīng)濟(jì)的騰飛而繼續(xù)加速。伴隨我國經(jīng)濟(jì)體制的不斷改革，保險行業(yè)競爭更加激烈，不僅受到國內(nèi)市場影響，還需要應(yīng)對外部市場競爭主體的挑戰(zhàn)。通常，我國財產(chǎn)保險能夠獲取較高利潤，而在提供服務(wù)方面卻有所欠缺。而伴隨保險收益的持續(xù)增長，其會吸引更多的資本量，同時，更多優(yōu)秀保險單位的發(fā)展壯大，對優(yōu)化保險行業(yè)經(jīng)營建設(shè)模式，提升服務(wù)管理質(zhì)量，確保廣大消費(fèi)者應(yīng)有權(quán)益極為有利。當(dāng)然，競爭發(fā)展對不同保險企業(yè)來說則意味著優(yōu)勝劣汰，因此規(guī)模小、經(jīng)營不善的企業(yè)勢必面臨倒閉的風(fēng)險。也就是說，為確保更加穩(wěn)定健康的發(fā)展，保險企業(yè)應(yīng)積極應(yīng)對賠償問題，往往該問題是行業(yè)的難點(diǎn)與熱點(diǎn)，只有真正保護(hù)被保險對象的核心利益，獲取他們的真正認(rèn)可，積極誠信的應(yīng)對處理賠償事項(xiàng)，方能解決保險所需，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)的發(fā)展與成長。為有效規(guī)范賠償，降低引發(fā)糾紛的機(jī)率，我們應(yīng)進(jìn)一步細(xì)化制定保險合同條款，針對各方行使的責(zé)任應(yīng)盡量做細(xì)化分配，并記錄至合同之中，秉承協(xié)商一致的工作原則，提前明確各方享有的權(quán)利與義務(wù)，進(jìn)而降低引發(fā)事故的糾紛問題。

　　二、財產(chǎn)保險賠償內(nèi)涵與賠償原則

　�。ㄒ唬┴敭a(chǎn)保險賠償內(nèi)涵

　　財產(chǎn)保險賠償主要是保險方對被保險對象由于事故導(dǎo)致?lián)p失進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險賠償涉及到被保險對象經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償以及經(jīng)濟(jì)利益。進(jìn)行賠償過程中，當(dāng)事方通常會由于賠償金額的劃分而產(chǎn)生糾紛，原因在于其對財產(chǎn)保險具體的價值、賠償原則、劃定金額方式等環(huán)節(jié)理解認(rèn)識角度不同，因此我們需要針對保險賠償環(huán)節(jié)之中的相關(guān)問題做進(jìn)一步明確。

　　（二）財產(chǎn)保險賠償原則

　　財產(chǎn)保險合同主要是投保方與保險公司以相關(guān)利益以及財產(chǎn)作為標(biāo)的進(jìn)行約定的內(nèi)容，保險公司對標(biāo)的由于災(zāi)害風(fēng)險或意外事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。也就是說財產(chǎn)保險合同更像是一類填補(bǔ)損失的做法，該險種更能凸顯保險自身的補(bǔ)償屬性，因而，補(bǔ)償原則成為財產(chǎn)保險一項(xiàng)重要的原則。補(bǔ)償原則主要是保險規(guī)定期之中，引發(fā)事故令投保方或保險對象受到損害，則保險公司在權(quán)責(zé)范疇中需要對其進(jìn)行補(bǔ)償，此原則顯現(xiàn)出保險具備的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能。實(shí)踐階段中，保險公司對保險對象損害進(jìn)行補(bǔ)償?shù)念~度通常需要做進(jìn)一步限定，即金額限定、實(shí)際損失、保險利益限定。我國保險法明確規(guī)定，引發(fā)保險事故后，保險對象為預(yù)防或降低標(biāo)的損失需要支付的費(fèi)用由保險公司承擔(dān)，其總量在標(biāo)的損失額度之外的要另行計算，最多不應(yīng)高于保險金額總量。同時還規(guī)定，保險對象由于對第三方形成損失而進(jìn)行支付的費(fèi)用以及保險公司與保險對象由于查找事故成因以及損失狀況形成的費(fèi)用，需要保險公司承擔(dān)。也就是說，實(shí)施上有可能導(dǎo)致保險公司實(shí)際負(fù)擔(dān)的費(fèi)用高出保險金額的狀況。保險賠償形成的基礎(chǔ)條件在于造成了實(shí)際損失，因此需要遵循實(shí)際損失原則，具體金額則要針對保險對象受到的實(shí)際損失作為判定依據(jù)。保險法中規(guī)定，投保方對標(biāo)的享受相應(yīng)的保險利益，這不僅是保險法重要的原則之一，同時也是構(gòu)成保險關(guān)系的核心前提。其不但決定投保方在合同之中享有的主體地位，還影響保險關(guān)系的形成、變更以及終止。保險法規(guī)定，投保方對標(biāo)的如果不具備保險利益，則合同不具備效力。針對合同來講，保險利益始終是基礎(chǔ)前提，是訂立合同的基本原則。投保方要獲取創(chuàng)建保險關(guān)系的權(quán)力便需要符合保險法規(guī)定，也就是說對保險標(biāo)的需要在法律層面上承認(rèn)。一旦引發(fā)保險事故，標(biāo)的形成損害，則勢必有損經(jīng)濟(jì)利益，這表明其對保險標(biāo)的具備保險利益，相反，標(biāo)的如果受損，而對經(jīng)濟(jì)利益并無影響，則表明其對保險標(biāo)的并不具備保險利益。保險對象僅有具備保險利益，方能獲取相應(yīng)賠償，也就是說最終補(bǔ)償金額不應(yīng)高于保險對象保險利益額度。財產(chǎn)保險具體合同內(nèi)容，應(yīng)確保保險利益合法性，同時可以通過金錢進(jìn)行衡量、體現(xiàn)具體的經(jīng)濟(jì)價值利益。依照保險立法通用準(zhǔn)則，財產(chǎn)保險形成的'保險利益需要從屬經(jīng)濟(jì)層面明確的合法利益。一般來說，依照保險利益明確具體保險金額。當(dāng)引發(fā)保險事故問題后，賠償以及支付的保險費(fèi)用均需要受限于保險利益。也就是僅能夠?qū)�體現(xiàn)保險利益的各項(xiàng)損失進(jìn)行賠償，給予必要的費(fèi)用。之所以將保險利益看做是保險合同生效的基礎(chǔ)條件以及當(dāng)事人進(jìn)行賠償申請的前提，由根本層面來講，恰恰是為了預(yù)防一些另有目的之人通過保險合同損害他人利益，并從事非法的投機(jī)活動。在明確保險金額數(shù)量的過程中應(yīng)全面考量損失補(bǔ)償?shù)幕�本原則，針對上述三個層面限制進(jìn)行具體操作。一般來說，賠償額度不應(yīng)高出實(shí)際造成的損失，也不應(yīng)高出保險金額以及保險利益。

　　三、科學(xué)劃定財產(chǎn)保險價值以及保險金額

　　（一）科學(xué)明確財產(chǎn)保險價值

　　保險價值通常是財產(chǎn)投�；蚴沁M(jìn)行出險過程中的現(xiàn)實(shí)價值，財產(chǎn)保險之中保險價值具體體現(xiàn)為當(dāng)前財產(chǎn)實(shí)際具備的價值。責(zé)任保險合同并不包含保險價值，這是由于被保險方在引發(fā)保險事故后對于應(yīng)負(fù)擔(dān)的責(zé)任并不明確，因此保險合同各方當(dāng)事人需要提前約定金額。財產(chǎn)保險之中，標(biāo)的保險價值是核定保險具體費(fèi)用的重要前提，事實(shí)上也是保險公司履行賠償職責(zé)的法律界限。依照我國保險法具體制度，認(rèn)定保險價值通常包含兩類形式。第一類即為投保方以及保險公司在財產(chǎn)保險合同之中進(jìn)行預(yù)先約定。雙方當(dāng)事人可在簽署合同過程中對保險價值進(jìn)行提前約定并記錄在合同之中。當(dāng)前，我國頒布的保險法并沒有針對定值保險的相關(guān)要求，但凡為定值保險，屬于保險責(zé)任權(quán)限范疇之中的損失，不論被保財產(chǎn)當(dāng)下的具體價值為什么，保險公司均要依照保險合同約定的保險價值進(jìn)行計賠處理。當(dāng)然，該類定值保險形式通常僅適合于一些特殊保險標(biāo)的，例如寶貴的文物、古玩、具有收藏價值的字畫等較難界定其自身價值的財產(chǎn)，為預(yù)防爭訴，通常當(dāng)事人雙方需要提前確定一個具體固定的價值，將其作為保險價值計入合同之中，針對該類合同具體應(yīng)用實(shí)踐的范疇?wèi)?yīng)進(jìn)行明確的要求與限定。還有一類認(rèn)定保險價值的方式為，依照引發(fā)事故當(dāng)時標(biāo)的具體的價值進(jìn)行處理操作，一旦引發(fā)保險事故需要明確劃定保險金額之時才進(jìn)行確認(rèn)的保險價值適用于該范疇，因此為不定值保險。在該合同事項(xiàng)之中并不會實(shí)現(xiàn)約定保險價值，眾多保險合同之中，大部分均屬于該類不定值保險范疇�；�于財產(chǎn)保險賠償需要遵循賠償具體損失這一原則，因此在引發(fā)保險事故過程中，確定保險價值一般要依照標(biāo)的當(dāng)下實(shí)際市場價格也就是實(shí)際價值進(jìn)行明確。

　�。ǘ�）合理劃定保險金額

　　財產(chǎn)保險合同之中具體的保險金額，也就是投保方在制定保險合同過程中就當(dāng)前保險標(biāo)的，依照實(shí)際保險價值而投保的經(jīng)費(fèi)額度，其是保險公司行使賠償責(zé)任或支付保險金的最高限定額度。如果保險財產(chǎn)引發(fā)了屬于保險權(quán)責(zé)范圍之中的損失事故，則支付保險賠償金不僅要受保險費(fèi)的限定，同時還要以實(shí)際損失以及保險利益等眾多因素為準(zhǔn)。具體操作過程需要依據(jù)保險金以及標(biāo)的現(xiàn)有價值之間的對比關(guān)系進(jìn)行確認(rèn)，而簽署的保險合同則包含三類形式，合同種類不同采取的賠償方式也不一樣。第一種合同為足額保險合同，也就是保險金同財產(chǎn)具體的保險價值一樣，該類合同內(nèi)容之中，如果引發(fā)保險事故，標(biāo)的遭受嚴(yán)重?fù)p失，毫無價值，則保險公司需要依照保險金額進(jìn)行全部賠償，此過程保險金與財產(chǎn)全部價值相同，也與賠償金相同。倘若保險金非全部損失，則保險公司在保險金范疇之中依照具體損失量支付賠償，此時，保險金會低于財產(chǎn)全部價值，與具體損失量相同。第二種合同為非足額合同，也叫作低額合同，即保險金低于財產(chǎn)保險具體價值。此類合同之中，一旦引發(fā)保險事故，則保險公司依照保險金同保險價值關(guān)系比例行使賠償職責(zé)。第三種合同為超額合同，也就是保險金高于財產(chǎn)保險價值的合同。依照我國保險法要求，保險金不應(yīng)高出財產(chǎn)保險價值，如果確實(shí)超出價值，則此超出部分無效。此法律規(guī)定全面印證了保險法遵循的補(bǔ)償原則。因而在超額財產(chǎn)保險合同制中，一旦引發(fā)保險事故，則保險公司僅僅承擔(dān)實(shí)際的損失部分，將保險價值作為劃分界限。具體來說，對超額保險事項(xiàng)，可依照投保方在投保過程中的心理傾向劃分成善意以及惡意投保兩類。倘若投保方從善意的角度出發(fā)最終形成了超額保險問題，則保險方在標(biāo)的現(xiàn)實(shí)價值范疇中負(fù)擔(dān)賠償責(zé)任，超額范圍則認(rèn)定為無效。倘若投保方從惡意的角度出發(fā)最終形成了超額保險的問題，則保險公司應(yīng)依法對財產(chǎn)保險合同做解除處理。

　　四、結(jié)語

　　總之，為有效預(yù)防財產(chǎn)保險認(rèn)定不清、賠償不合理、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不規(guī)范的問題，我們只有真正明確財產(chǎn)保險賠償內(nèi)涵與賠償原則，依照我國財產(chǎn)保險發(fā)展特征、現(xiàn)實(shí)狀況，制定科學(xué)對策。真正明確財產(chǎn)保險價值以及保險金額，方能確保合同當(dāng)事人雙方享有合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)適用法律層面的人人平等，開創(chuàng)良好、公正、合法的行業(yè)環(huán)境，贏得更多人群的認(rèn)可與支持，進(jìn)而真正推動我國財產(chǎn)保險行業(yè)向著更高、更強(qiáng)的方向發(fā)展與提升。

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財產(chǎn)保險論文9

　　近年來，隨著財產(chǎn)保險產(chǎn)品類型的多樣化，財產(chǎn)保險體系日益完善。分析財產(chǎn)保險在改善社會民生的主要作用，提高對財產(chǎn)保險的認(rèn)知程度，有利于財產(chǎn)保險的推廣。同時，在財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)營銷過程中，存在著一些問題，需要結(jié)合當(dāng)前財產(chǎn)保險的實(shí)際發(fā)展情況以及發(fā)展需要，提出對應(yīng)的財產(chǎn)保險創(chuàng)新改革策略，以提高財產(chǎn)保險結(jié)構(gòu)體系的完整度，提高其對改善民生的作用。

　　1財產(chǎn)保險的定義及業(yè)務(wù)范疇

　　1.1財產(chǎn)保險的定義

　　關(guān)于財產(chǎn)保險的定義包括廣義和狹義兩種。其中，廣義的財產(chǎn)保險是指將財產(chǎn)及其相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益以及損害賠償作為保險標(biāo)的的險種;狹義的財產(chǎn)保險則是指將實(shí)體物質(zhì)財產(chǎn)作為標(biāo)的的險種。在保險實(shí)務(wù)當(dāng)中，一般將狹義的財產(chǎn)保險稱為財產(chǎn)損失保險［1］。

　　1.2財產(chǎn)保險的業(yè)務(wù)范疇

　　《中華人民共和國保險法》第九十五條對財產(chǎn)保險的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行了明確的定義，財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險、保證保險等保險業(yè)務(wù)［2］�？梢赃M(jìn)行保險的標(biāo)的物包括物質(zhì)形態(tài)和非物質(zhì)形態(tài)的財產(chǎn)與經(jīng)濟(jì)利益。其中，以具體物質(zhì)形態(tài)存在的財產(chǎn)和利益作為標(biāo)的的，被稱為財產(chǎn)損失保險。例如，家庭財產(chǎn)、房屋、車輛、生產(chǎn)設(shè)備等;以非物質(zhì)形態(tài)存在的財產(chǎn)和利益作為標(biāo)的的，被稱為責(zé)任保險、信用保險等。例如，職業(yè)責(zé)任、投資風(fēng)險、產(chǎn)品責(zé)任、信用保險等。

　　2財產(chǎn)保險對民生改善的主要作用

　　2.1為家庭財產(chǎn)保駕護(hù)航

　　家庭是社會構(gòu)成的基本單元，為家庭財產(chǎn)提供保障是財產(chǎn)保險改善民生的一個重要表現(xiàn)。所謂家庭財產(chǎn)保險就是指將居民的有形財產(chǎn)作為標(biāo)的物的險種，是財產(chǎn)保險的主要險種之一。按照保險責(zé)任的差異，可以將家庭財產(chǎn)保險分為基本險與綜合險兩種。家庭財產(chǎn)保險在確保居民財產(chǎn)安全穩(wěn)定、避免群眾遭遇意外災(zāi)害、盜竊等損失等方面具有十分重要的作用。從2008年開始，我國范圍內(nèi)的自然災(zāi)害頻發(fā)，給不同地區(qū)的家庭財產(chǎn)帶來了巨大的損害。針對該現(xiàn)象，我國主要保險公司相對應(yīng)的提供了家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，給居民的家庭財產(chǎn)安全提供了有效的保障體系。以我國的農(nóng)村住房保險為例，根據(jù)保監(jiān)會的相關(guān)統(tǒng)計資料，2012年，我國農(nóng)村房屋保險費(fèi)用為5.1億元，對全國范圍內(nèi)的6000多萬間農(nóng)村房屋進(jìn)行了保險，為農(nóng)民提供了約6000億元的財產(chǎn)保障，基本實(shí)現(xiàn)了對自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)域的有效覆蓋。

　　2.2提高社會經(jīng)濟(jì)水平，維護(hù)社會穩(wěn)定發(fā)展

　　財產(chǎn)保險不但可以通過有效的風(fēng)險機(jī)制為人民群眾的`家庭財產(chǎn)提供保障，避免因?yàn)橐馔馐鹿识鴮?dǎo)致的生活水平降低的問題。而且還能夠在社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面起到一定的作用，對維護(hù)社會穩(wěn)定發(fā)展、提高居民生活的整體水平具有重要意義。以當(dāng)前財產(chǎn)保險關(guān)注較為密切的“三農(nóng)”保險為例，各主要保險公司對發(fā)展農(nóng)村保險予以高度關(guān)注。例如，中國的人保在“十一五”期間針對農(nóng)業(yè)保險的投資不斷增加，獲得的農(nóng)業(yè)保險費(fèi)用也增加了近16倍，共計為1465.4萬農(nóng)戶提供了包括社會治安綜合保險、小額保險種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險等在內(nèi)的保險，對維持農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展方面起到了重要作用。同時，部分保險公司還針對中央財政支持的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)開展了對應(yīng)的保險業(yè)務(wù)，通過持續(xù)完善農(nóng)業(yè)保險營銷機(jī)制和推廣發(fā)展模式，以具體的區(qū)域?yàn)閷ο�，開發(fā)了具有地域特色的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。以此為基礎(chǔ)，將小額保險作為基本突破口，采取協(xié)調(diào)推進(jìn)的模式使得農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)得到了有效發(fā)展，對提高“三農(nóng)”保險在農(nóng)村市場的覆蓋率方面發(fā)揮了積極意義。不僅發(fā)揮了農(nóng)業(yè)保險的強(qiáng)農(nóng)、惠農(nóng)作用，而且推動了地方經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展。對提高當(dāng)?shù)鼐用竦纳�活水平、維持社會穩(wěn)定、改善當(dāng)?shù)孛裆�等方面具有積極意義。

　　2.3為抵抗自然災(zāi)害提供了有效屏障

　　對于我國保險行業(yè)而言，過去的十年自然災(zāi)害頻發(fā)使得保險業(yè)務(wù)在經(jīng)營的過程中面臨著多重考驗(yàn)。在發(fā)生自然災(zāi)害之后，保險公司關(guān)注民生，向老百姓伸出援助之手，為提高老百姓抵抗自然災(zāi)害能力方面發(fā)揮了重要作用。通過積極履行社會責(zé)任，持續(xù)擴(kuò)大財產(chǎn)保險的覆蓋范圍、拓展財產(chǎn)保險的滲透深度，將財產(chǎn)保險的主要方向放在服務(wù)民生，為災(zāi)后重建以及社會保障提供了有效支撐。據(jù)相關(guān)資料統(tǒng)計，中國的人保財險僅在“十一五”期間就承擔(dān)風(fēng)險責(zé)任金344.07萬億元、處理理賠案件7368萬件、支付賠款達(dá)到2965億元，有力地保障了人民群眾的正常生產(chǎn)生活，為社會穩(wěn)定、民生改善做出了重大貢獻(xiàn)。

　　3當(dāng)前財產(chǎn)保險經(jīng)營過程中存在的主要問題

　　3.1險種結(jié)構(gòu)亟待優(yōu)化，市場供應(yīng)能力亟待提高

　　目前，雖然部分保險公司的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)發(fā)展較為全面，針對不同的市場類型開發(fā)了針對性的財產(chǎn)保險險種，形成了相對完善的財產(chǎn)保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。但是，依然存在著產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理的問題。例如，部分財產(chǎn)保險產(chǎn)品主要以機(jī)動車輛保險、企業(yè)財產(chǎn)保險為主，其比例甚至達(dá)到了80%，存在著嚴(yán)重的結(jié)構(gòu)失衡問題［3］。究其原因，主要是由于對市場定位不合理、險種結(jié)構(gòu)優(yōu)化意識不明確以及適銷險種較少導(dǎo)致的。市場保險供給是指在對應(yīng)的時期內(nèi)，保險人可以為整個市場提供的保險產(chǎn)品數(shù)量。這對于大部分以分公司建制為單位的保險公司而言，因?yàn)槠洫?dú)立開發(fā)保險產(chǎn)品的能力不足，導(dǎo)致其所銷售的保險產(chǎn)品是基于全國范圍設(shè)計的產(chǎn)品，缺乏針對性和區(qū)域特點(diǎn)，使得產(chǎn)品的同質(zhì)化程度較高，不利于滿足當(dāng)?shù)厥袌龅墓┙o。從當(dāng)前財產(chǎn)保險市場情況來看，保險公司提供的財產(chǎn)保險產(chǎn)品單一，不但不能滿足市場實(shí)際需要，而且還帶來了行業(yè)內(nèi)惡性競爭、內(nèi)部管理混亂、會計核算難度增加、內(nèi)部控制乏力等問題，直接制約著財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的發(fā)展，限制了其在改善民生方面的作用。

　　3.2保險中介機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，制約了財產(chǎn)保險市場的開拓

　　根據(jù)國外財產(chǎn)保險市場的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，財產(chǎn)保險市場的迅速發(fā)展是建立在保險中介機(jī)構(gòu)及體系的持續(xù)發(fā)展和完善基礎(chǔ)上的。在保險產(chǎn)業(yè)發(fā)達(dá)的國家，由代理人、經(jīng)紀(jì)人等中介結(jié)構(gòu)所提供的財產(chǎn)保險數(shù)量占到了總體業(yè)務(wù)的55%左右。而當(dāng)前我國的財產(chǎn)保險代理業(yè)務(wù)主要由銀行、車輛管理所等具有明顯行政背景的兼職代理人所擔(dān)當(dāng)，而且由之提供的代理業(yè)務(wù)量僅僅占到總業(yè)務(wù)數(shù)量的20%左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于國外保險業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)國家的55%。這直接制約了財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的承接能力，造成了保險業(yè)務(wù)量難以提高的問題，限制了其改善民生作用的發(fā)揮。

　　4財產(chǎn)保險公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新策略與建議

　　4.1產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新

　　當(dāng)前，財產(chǎn)保險市場的特色產(chǎn)品較少，與財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)發(fā)達(dá)的國家相比，我國的財產(chǎn)保險公司責(zé)任險所占的比重較低。針對近些年自然災(zāi)害頻發(fā)的問題，我國財產(chǎn)保險公司必須深入思考責(zé)任保險及其相關(guān)產(chǎn)品的開發(fā)［4］。在具體的改革創(chuàng)新過程中，可以從以下幾個方面對財產(chǎn)保險產(chǎn)品結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化和創(chuàng)新:一是建立并完善總、分公司聯(lián)動開發(fā)機(jī)制。財產(chǎn)保險產(chǎn)品的開發(fā)和儲備是財產(chǎn)保險營銷工作的重要環(huán)節(jié)，也是保險營銷工作的基礎(chǔ)�？偣�司可以基于電子商務(wù)、綜合金融等產(chǎn)品構(gòu)建公司的整體開發(fā)及創(chuàng)新平臺，從而滿足下屬分公司對保險產(chǎn)品的實(shí)際需要。而分公司則基于其對市場實(shí)際需求較為了解的優(yōu)勢，利用對應(yīng)的渠道定期將搜集得到的一手產(chǎn)品需求信息向總公司匯報，通過這種上下聯(lián)動的產(chǎn)品開發(fā)方式，保證所推出的財產(chǎn)保險產(chǎn)品具有市場根基，有利于產(chǎn)品的銷售;二是優(yōu)化險種配置。對財產(chǎn)保險險種機(jī)械優(yōu)化配置的過程中，可以將財產(chǎn)損失險、責(zé)任險以及人身意外傷害險結(jié)合起來，形成一攬子的保險產(chǎn)品。不但能夠顯著降低保險銷售的成本，而且能夠全面滿足投保人的實(shí)際需要;三是提高保險產(chǎn)品的創(chuàng)新頻率。在具體的實(shí)施過程中，首先要縮短責(zé)任保險產(chǎn)品的開發(fā)周期;其次要針對我國財產(chǎn)保險方面的空白領(lǐng)域，例如航空航天產(chǎn)品，開發(fā)對應(yīng)的高科技保險產(chǎn)品;再次要建立大型自然災(zāi)害管理體制，例如使得家庭財產(chǎn)保險能夠附加地震保險條款;最后要針對當(dāng)前居民生活過程中的實(shí)際需要，退出一攬子綜合類型的保險。例如，開發(fā)增值服務(wù)子女教育險、火災(zāi)責(zé)任保險等。

　　4.2營銷方式的創(chuàng)新

　　隨著當(dāng)前保險市場客戶個性化需求增加，保險公司在推廣財產(chǎn)保險的過程中，應(yīng)該通過靈活可變的營銷方式來贏得客戶、為客戶提供更好的服務(wù)。例如，通過銀保合作方式進(jìn)行財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)的推廣。我國部分地區(qū)的銀行代理保險業(yè)務(wù)發(fā)展較好，保險公司通過與銀行建立緊密的聯(lián)系，使得銀行成為了該區(qū)域辦理保險業(yè)務(wù)的綜合金融類機(jī)構(gòu)。但是，部分地區(qū)的銀保合作還處于較低水平，銀行代理業(yè)務(wù)在總業(yè)務(wù)量中還只是占據(jù)較小的比重。究其原因，首先主要是因?yàn)楸ｋU公司可供銀行銷售的產(chǎn)品類型較少;其次是當(dāng)前保險公司的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)并沒有與銀行代辦點(diǎn)進(jìn)行對接，大多處于跑單水平，直接打擊了銀行代辦保險業(yè)務(wù)的積極性。因此，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中，可以首先建立與銀行共贏的一體化金融體系，并開發(fā)對應(yīng)的金融性產(chǎn)品;其次，實(shí)現(xiàn)保險公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)與銀行的對接，使得銀行能夠真正代辦保險業(yè)務(wù)，提高其業(yè)務(wù)推廣積極性。另外，保險公司還應(yīng)該充分利用電銷、互聯(lián)網(wǎng)銷售渠道。投保客戶可以根據(jù)其自身的實(shí)際情況采取電話直銷、手機(jī)銷售以及網(wǎng)絡(luò)銷售等方式。例如，保險公司與通信公司聯(lián)合銷售家庭財產(chǎn)保險產(chǎn)品，并與銀行合作進(jìn)行以銀行卡為載體的對應(yīng)保險計劃。通過這種方式，不但能夠顯著開拓保險銷售的渠道，還能夠提高保險產(chǎn)品銷售效率。

財產(chǎn)保險論文10

　　摘要：隨著遼寧經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，和分民生活水平的提高，人們對財產(chǎn)保險的需求也越來越多，市場潛力巨大。但還存在觀念落后，銷售方法單一，監(jiān)管不足，財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)不合理等問題制約著遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展。因此遼寧省財產(chǎn)保險應(yīng)從以上幾個方面進(jìn)行改進(jìn)從而獲得進(jìn)一步發(fā)展。

　　關(guān)鍵詞：遼寧；財產(chǎn)保險；發(fā)展

　　1財產(chǎn)保險的現(xiàn)狀分析

　�。�1）財產(chǎn)保險與其他險種保費(fèi)收入比較：據(jù)統(tǒng)計,從20xx年到20xx年遼寧省財產(chǎn)保險正在飛速發(fā)展，保費(fèi)收入逐年提高，這都顯示著遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展態(tài)勢。（2）購買保險的意愿：根據(jù)中國人民財產(chǎn)保險公司的抽樣調(diào)查顯示，從來沒有買過財產(chǎn)保險的占58.51%，之前買過，后來不買的占23.99%，一直在購買財產(chǎn)保險的占17.5%�？梢娢覈�購買財產(chǎn)保險的人數(shù)過少，其主要原因中，認(rèn)為保費(fèi)過高的占20.11%，不打算長期居住一個地方的占17.88%，認(rèn)為財產(chǎn)保險作用不大的占16.20%，對其不了解的占16.76%，其他原因占20.67%。這些數(shù)據(jù)都能有力的說明我國財產(chǎn)保險觀念落后。（3）財產(chǎn)保險公司銷售模式：在20xx年財產(chǎn)保險電商銷售數(shù)據(jù)來看，財產(chǎn)保險市場總保費(fèi)收入9266.17億元，其中，財產(chǎn)保險電商市場總保費(fèi)1464.67億元，不難看出我國目前主要的保費(fèi)來源于直銷，電商這個巨大的市場還沒有占領(lǐng)。并且目前財產(chǎn)保險公司為主要的保費(fèi)來源，加大電商對財產(chǎn)保險的.銷售，是財產(chǎn)保險公司進(jìn)一步發(fā)展的需求。（4）遼寧省財產(chǎn)保險的險種結(jié)構(gòu)：遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展相對較晚，在財產(chǎn)保險的險種銷售上十分不合理，絕大部分的財產(chǎn)保險依賴于機(jī)動車輛保險，這樣一來財產(chǎn)保險的抗風(fēng)險能力就會變低，容易在事故多發(fā)時段里面臨資金短缺的風(fēng)險，因此有必要改變財產(chǎn)保險的險種結(jié)構(gòu)，開發(fā)一些新險種勢在必行。

　　2遼寧省財產(chǎn)保險發(fā)展的有力條件

　　（1）市場潛力巨大。遼寧省財產(chǎn)保險從起步到這么多年的發(fā)展以來，不斷積累經(jīng)驗(yàn)，強(qiáng)大自身，再加上遼寧省人口基數(shù)大，購買財產(chǎn)保險的可能性也以較大，為遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展提供了巨大的市場。

　　（2）國家政策指導(dǎo)。20xx年中國保監(jiān)會印發(fā)了《財產(chǎn)保險公司產(chǎn)品費(fèi)率厘定指引》，在這一書中提出了我國財產(chǎn)保險的走向作出了指引，保監(jiān)會為財產(chǎn)保險公司指出繼續(xù)前進(jìn)的方向，為我國財產(chǎn)保險起到了保駕護(hù)航的重大意義。

　�。�3）遼寧省財產(chǎn)保險發(fā)展迅速。遼寧省財產(chǎn)保險現(xiàn)在的環(huán)境十分有利，財產(chǎn)保險也正在蓬勃發(fā)展。在這幾年中保險公司的保費(fèi)收入都是不斷上升的，體現(xiàn)了遼寧省保險公司在保險的銷售上有了巨大的進(jìn)步，也說明我國政策上對保險的支持，我國保險公司的發(fā)展方向符合國家的政策。

　　3制約遼寧省財產(chǎn)保險發(fā)展的因素

　　3.1觀念因素

　　以前財產(chǎn)保險公司在起步初期為了收攏資金，只注重銷售出去財產(chǎn)保險，而不注重財產(chǎn)保險市場的可持續(xù)發(fā)展。顧客購買保險之后產(chǎn)品的服務(wù)跟不上，導(dǎo)致顧客花了錢卻沒有得到相應(yīng)的服務(wù)，久而久之對于財產(chǎn)保險就敬而遠(yuǎn)之。

　　3.2財產(chǎn)保險公司的銷售模式創(chuàng)新不足

　　在這個信息時代，網(wǎng)絡(luò)交易已經(jīng)變得十分頻繁，人們也越來越接受和習(xí)慣于網(wǎng)絡(luò)交易。因此，財產(chǎn)保險應(yīng)努力占領(lǐng)網(wǎng)絡(luò)銷售的市場份額，同時在銷售中也占有一定主動的地位。

　　3.3監(jiān)管力度不夠

　　我國實(shí)行的保險法，管理?xiàng)l例等，對遼寧省財產(chǎn)保險有著不同方面的監(jiān)管，但投保人和保險人之間仍然存在很多問題。如，消費(fèi)者無理取鬧，保險公司為戰(zhàn)勝競爭對手，惡性競爭，最終導(dǎo)致財產(chǎn)保險市場出現(xiàn)混亂。

　　3.4險種結(jié)構(gòu)不合理

　　遼寧省財產(chǎn)保險的份額分布十分不合理，財產(chǎn)保險保費(fèi)收入絕大部分來自機(jī)動車輛保險，而其中強(qiáng)制險又占大多數(shù)。然后購買的是企業(yè)財產(chǎn)保險，后面才是責(zé)任保險和家庭財產(chǎn)保險。從中不難看出遼寧省財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)十分不合理，從而阻礙了遼寧省財產(chǎn)保險的發(fā)展。

　　4對于遼寧財產(chǎn)保險發(fā)展的建議

　　4.1改變?nèi)藗儗ω敭a(chǎn)保險的傳統(tǒng)觀念

　　保險公司加強(qiáng)財產(chǎn)保險的廣告宣傳，使人們更加了解財產(chǎn)保險對于自身的實(shí)際利益。加強(qiáng)下鄉(xiāng)宣傳，現(xiàn)如今財產(chǎn)保險購買量主要集中在城市，而城鎮(zhèn)和鄉(xiāng)村還存在很大的市場，加強(qiáng)這一方面的宣傳可以擴(kuò)大財產(chǎn)保險的銷售市場。

　　4.2加強(qiáng)創(chuàng)新

　　尋找新的銷售渠道，如電話銷售和網(wǎng)上銷售。電話銷售模式可以大量減少公司人力物力的支出，且能極大的提高了工作效率。網(wǎng)上銷售，將產(chǎn)品呈現(xiàn)在顧客面前，使顧客根據(jù)自身需求自己選擇適合的保險組合。提高顧客滿意程度.

　　4.3加強(qiáng)對財產(chǎn)保險公司的監(jiān)管力度

　　面對現(xiàn)如今的財產(chǎn)保險公司越來越多的情況，必須加強(qiáng)對于保險費(fèi)率的監(jiān)管，規(guī)定在遼寧省內(nèi)的保險費(fèi)率相同，這樣做可以防止惡性競爭而導(dǎo)致遼寧省財產(chǎn)保險市場的倒退，一定要維持保險公司以服務(wù)客戶為主而贏得客戶的有利競爭環(huán)境。

　　4.4改變財產(chǎn)保險的險種結(jié)構(gòu)

　　遼寧省財產(chǎn)保險以往發(fā)展的模式是以機(jī)動車輛的銷售額為主，其他險種作為輔助的銷售模式。要想進(jìn)一步發(fā)展財產(chǎn)保險，必須開闊弱勢的財產(chǎn)險種，比如發(fā)展企業(yè)財產(chǎn)保險，家庭財產(chǎn)保險，責(zé)任保險等，這些保險都存在巨大的市場，同時險種結(jié)構(gòu)分布的合理可以分散保險公司的風(fēng)險，財產(chǎn)保險公司可以健康的發(fā)展。

　　5結(jié)語

　　現(xiàn)在遼寧省財產(chǎn)保險還是處于發(fā)展階段，在有著巨大的市場等待去開發(fā)，隨著遼寧經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，財產(chǎn)保險公司必然會遇到更大的機(jī)會與挑戰(zhàn)，只要能夠抓住機(jī)會迎接挑戰(zhàn)，遼寧省財產(chǎn)保險必定能取得進(jìn)一步的發(fā)展。同時在現(xiàn)如今，無論是從主觀條件還是客觀條件，財產(chǎn)保險都有著巨大的發(fā)展空間，加強(qiáng)創(chuàng)新，加強(qiáng)服務(wù)，遼寧省財產(chǎn)保險會有更廣闊的發(fā)展空間。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　[2]解瀟瀟.中國財產(chǎn)保險行業(yè)現(xiàn)狀分析[J].經(jīng)濟(jì)建設(shè)，20xx（1）.

財產(chǎn)保險論文11

　　1 財產(chǎn)保險合同能否存在受益人根據(jù)目前我國保險法規(guī)定只有在人身保險合同有明確規(guī)定了受益人，而有關(guān)財產(chǎn)保險中的受益人并沒有明確條文規(guī)定。筆者認(rèn)為，財產(chǎn)保險與人身保險的受益人在法律實(shí)務(wù)中具有不同的含義。人身保險中的受益人主要是根據(jù)投保代替被保險人領(lǐng)取保險金，財產(chǎn)保險合同的受益人是根據(jù)其合同約定順位提領(lǐng)保險金 。

　　人身保險中設(shè)定了受益人是為了被保險人出現(xiàn)人身事故后，避免無謂的親屬之爭等，可以明確受益人并使其能及時領(lǐng)取保險金�？梢哉f人身保險中考慮到應(yīng)對可能出現(xiàn)投保人死亡的情形下約定第三人的領(lǐng)取保險金的受益權(quán)。然而中國目前保險法未有條文明確財產(chǎn)合同受益人條款但隨著保險業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展活動扮演角色逐漸重要。受益人的運(yùn)用也被引用到財產(chǎn)保險中，更是在財產(chǎn)保險中出現(xiàn)了受益人條款。特別是在實(shí)務(wù)中房貸險、車貸險等多種保險合同中保險受益人多有出現(xiàn)。為了解決這個法律和實(shí)務(wù)中的矛盾，學(xué)者們對財產(chǎn)保險合同中是否可以存在受益人主要持肯定和否定兩種態(tài)度�？隙ㄕf認(rèn)為保險合同同樣應(yīng)適用私法的意思自治原則，被保險人能夠指定他人為受益人。

　　國內(nèi)否定說的持有者居多，認(rèn)為財產(chǎn)保險的目的在于填平損失，指定受益人在保險事故中并沒有直接的損失，因而只有被保險人才是唯一的受益人。筆者認(rèn)為，受益人在財產(chǎn)保險合同中是可以存在的。受益人通過被保險人的指定的同意，表明其對于保險標(biāo)的具有保險利益。即財產(chǎn)保險受益人的范圍局限在與保險標(biāo)的有利害關(guān)系。這樣不僅尊重了投保人、被保險人的意思自治的權(quán)利，同時又能夠?qū)崿F(xiàn)保險法損失補(bǔ)償?shù)哪康�，因此受益人的設(shè)置在此應(yīng)被視為有效。

　　2 受益人在財產(chǎn)保險合同中的法律效力

　　保險合同的第一受益人，是隨著社會經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展需求下廣泛出現(xiàn)在保險合同中，用以保障第三人利益。本文從財產(chǎn)保險合同能否存在受益人入手，對財產(chǎn)保險合同中受益人的效力和受益人條款效力進(jìn)行分析，以期對以后研究者提供一些幫助。摘 要有關(guān)設(shè)立財產(chǎn)保險合同的第一受益人的法律地位大致存在兩種說法：“債權(quán)轉(zhuǎn)移說”與“第三人利益合同說”。

　　2.1 “債權(quán)轉(zhuǎn)移說”

　　“債權(quán)轉(zhuǎn)移說”是指財產(chǎn)保險合同的受益人作為財產(chǎn)保險合同的第三人，基于被保險人將其保險金的請求權(quán)轉(zhuǎn)移于第三人，而享有保險金請求權(quán)。如果根據(jù)“債權(quán)轉(zhuǎn)移說”意思，是投保人將其保險金獲取的請求權(quán)轉(zhuǎn)讓第三人，自己就喪失了保險金提領(lǐng)請求權(quán)。這樣的話如果投保人在某些情況下發(fā)生財產(chǎn)事故時沒能通知第三人，容易造成在第三人不及時或不知情等情況下，無法實(shí)現(xiàn)保險目的。

　　2.2 “第三人利益合同說”

　　“第三人利益合同說”是指投保人或被保險人是為第三人的利益而在簽訂財產(chǎn)保險合同時指定第三人為受益人，該第三人可到保險人領(lǐng)取保險。筆者認(rèn)為，此說法相對合理，但仍然有不足之處。對“第三人利益合同說”存在分歧是第三人是否享有直接向保險人行使保險金的請求權(quán)有不同的觀點(diǎn)，形成狹義的第三人利益合同與廣義的第三人利益合同。廣義的第三人利益合同認(rèn)為投保人與保險人訂立財產(chǎn)保險合同，約定了第三人的受益權(quán)，但對第三人是否可以直接對保險人行使保險金請求權(quán)并未明確。廣義第三人合同大多會變成要經(jīng)投保指令保險人給付非真正的第三人利益合同。狹義的第三人利益合同為真正的第三人利益合同，在投保人與保險人簽訂合同中明確規(guī)定了第三人可以直接、獨(dú)立地向保險人行使保險金請求權(quán)。但這樣就破壞了合同的相對原則。所以財產(chǎn)合同中第一受益人應(yīng)是廣義還是狹義的第三人對保險金受益權(quán)行使就存在較大差異。筆者認(rèn)為，由于實(shí)務(wù)中財產(chǎn)保險約定受益人的理由比較復(fù)雜，不同類型的財產(chǎn)保險合同中的受益人應(yīng)分別考慮。對于最常見的普通的財產(chǎn)保險，設(shè)置受益人的目的在于當(dāng)標(biāo)的物有毀損、滅失時，可以借用保險賠償金清償債務(wù)，保證受益人的.債權(quán)不會因此受損。對于此類受益人條款，法院應(yīng)尊重當(dāng)事人設(shè)定受益人的真實(shí)意思加以確定，將之視為附期限的部分債權(quán)讓與。即發(fā)生有可能損毀受益人債權(quán)的情況時，被保險人對保險人的保險給付請求權(quán)以標(biāo)的物發(fā)生毀損、滅損時債務(wù)人對受益人所負(fù)債務(wù)金額為限發(fā)生轉(zhuǎn)移。明確在財產(chǎn)保險受益人的地位，有利于此類糾紛的解決。

　　3 保險合同中受益人條款的有效性受益人條款在實(shí)踐財產(chǎn)保險合同有大量的存在。

　　由于法律沒有明確的規(guī)定，各地裁判類似的案件還存在不同認(rèn)識。本文就幾種常見的財產(chǎn)保險合同中受益人條款的效力簡要分析。一是在房貸險中的受益人條款，現(xiàn)實(shí)生活中，此類條款的購房者可能迫于銀行的指示而將銀行設(shè)為第一受益人。購房者只有義務(wù)沒有權(quán)利，而銀行則可以獲得保障。此類條款中的受益人應(yīng)為購房者自愿設(shè)立時才應(yīng)認(rèn)定為有效，對于可能受銀行的限制而被迫將銀行設(shè)為受益人，侵害了投保人的自主選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)予以否認(rèn)這類條款的效力。二是機(jī)動車責(zé)任險種的受益人條款，由于實(shí)踐中的掛靠等現(xiàn)象的存在，實(shí)際車主和登記車主可能存在不是同一人的情形，而一旦發(fā)生交通事故，實(shí)際車主最終要承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。因此常指定實(shí)際車主為受益人。

　　但保險公司卻以無財產(chǎn)保險受益人為理由，在理賠的環(huán)節(jié)拒絕進(jìn)行賠償。筆者認(rèn)為應(yīng)承認(rèn)此條款的效力，達(dá)到投保的目的，也符合當(dāng)事人訂立保險時的意愿。財產(chǎn)保險合同中的受益人條款源于當(dāng)事人的約定是保險合同的一般性條款，因此只要不違反保險法的強(qiáng)制性規(guī)定，在一定范圍內(nèi)的受益人應(yīng)允許其存在。受益人條款的有效與否不僅要考慮設(shè)立的受益人是否符合保險法基本原理，同時也要遵守合同法等相關(guān)法律的規(guī)定，符合誠實(shí)信用、公平正義的民法原則。

財產(chǎn)保險論文12

　　摘要：行為導(dǎo)向是適應(yīng)時代發(fā)展要求的一種現(xiàn)代教育思想，對于培養(yǎng)人的全面素質(zhì)和綜合能力起著十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動界的專家所推崇。本文通過分析行為導(dǎo)向應(yīng)用于財產(chǎn)保險教學(xué)中的原因，探討了財產(chǎn)保險教學(xué)中的各種行為導(dǎo)向法，并力圖找出最行之有效的行為導(dǎo)向法，以期提高該課程的教學(xué)效果。

　　關(guān)鍵詞：行為導(dǎo)向；教學(xué)；財產(chǎn)保險；效果

　　行為導(dǎo)向是上世紀(jì)80年代以來，世界教育教學(xué)論中出現(xiàn)的一種新的思潮，是為適應(yīng)時代發(fā)展要求而提出的一種現(xiàn)代教育思想。由于行為導(dǎo)向教學(xué)對于培養(yǎng)人的全面素質(zhì)和綜合能力方面起著十分重要和有效的作用，所以日益被世界各國教育界與勞動界的專家所推崇。本世紀(jì)初期，我國引入“行為導(dǎo)向教學(xué)法”，各領(lǐng)域都進(jìn)行了“行為導(dǎo)向教學(xué)法”的試點(diǎn)工作，也取得了實(shí)質(zhì)性的成果，給我國教育教學(xué)注入了新的活力。保險業(yè)作為我國快速發(fā)展的朝陽行業(yè)之一，對保險教育提出了較高的要求，如何培養(yǎng)出具有時代特征、滿足現(xiàn)時保險發(fā)展需要的專業(yè)人才顯得尤為重要。《財產(chǎn)保險》是保險專業(yè)教育的主干課程之一，本文力圖通過研究在財產(chǎn)保險教學(xué)中如何引進(jìn)行為導(dǎo)向，加強(qiáng)學(xué)生對該課程的理解和掌握，提升學(xué)生的實(shí)踐運(yùn)用能力，實(shí)現(xiàn)從課堂到工作的實(shí)時無縫對接。

　　一、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中應(yīng)用行為導(dǎo)向的原因

　　行為導(dǎo)向教學(xué)模式是一種“能力本位”的教學(xué)理念，強(qiáng)調(diào)通過學(xué)生自己的實(shí)踐或行動來培養(yǎng)和提高專業(yè)能力。它提出了教學(xué)應(yīng)從理論培養(yǎng)向?qū)嵺`性教學(xué)轉(zhuǎn)化，從示范性教學(xué)向應(yīng)用性教學(xué)轉(zhuǎn)化的觀念。行為導(dǎo)向教學(xué)模式可簡單概括為在設(shè)計教學(xué)時充分考慮學(xué)生學(xué)習(xí)目標(biāo)的明確性、學(xué)習(xí)活動的自主性、學(xué)習(xí)過程的交互性、學(xué)習(xí)成果的建構(gòu)性。學(xué)生在完成一個既定任務(wù)的過程中，在教師的幫助下，通過自主活動和小組分工協(xié)作，構(gòu)建自身新的知識體系，獲得各種能力。教學(xué)目標(biāo)也從單一認(rèn)知轉(zhuǎn)向?qū)�業(yè)和跨專業(yè)的認(rèn)知、合作的情感體驗(yàn)、克服難題的意志力訓(xùn)練和動手操作訓(xùn)練并舉的教學(xué)綜合目標(biāo)，滿足了學(xué)習(xí)和教學(xué)的不同方面的要求�！秶�家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要》明確提出高等教育要“重點(diǎn)擴(kuò)大應(yīng)用型、復(fù)合型、技能型人才培養(yǎng)規(guī)�！�，并提出“強(qiáng)化實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)”是提高人才培養(yǎng)質(zhì)量的重要手段。保險學(xué)專業(yè)是一門實(shí)踐性、應(yīng)用性極強(qiáng)的學(xué)科，集經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、法學(xué)、社會學(xué)、災(zāi)害學(xué)、醫(yī)學(xué)、工程學(xué)、數(shù)學(xué)和信息科學(xué)等學(xué)科領(lǐng)域?yàn)橐惑w，體現(xiàn)出多學(xué)科相互滲透、交叉發(fā)展的邊緣性特點(diǎn)。這就決定了在保險學(xué)專業(yè)的教學(xué)中特別強(qiáng)調(diào)理論聯(lián)系實(shí)際，讓學(xué)生在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，通過實(shí)際問題的研究和解決來培養(yǎng)學(xué)生的專業(yè)素質(zhì)和職業(yè)素養(yǎng)。事實(shí)上，保險業(yè)作為我國的朝陽產(chǎn)業(yè)，正處于快速擴(kuò)張過程中�，F(xiàn)階段急需即有扎實(shí)的理論功底，同時具備業(yè)務(wù)經(jīng)營、管理等較強(qiáng)的實(shí)踐能力的人才，特別是擅長在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的復(fù)合型應(yīng)用人才�！敦敭a(chǎn)保險》是保險學(xué)專業(yè)的專業(yè)主干課程之一。通過該課程的學(xué)習(xí)，同學(xué)們需掌握財產(chǎn)保險運(yùn)營的基本規(guī)律、把握財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)體系及產(chǎn)品的主要特點(diǎn)、設(shè)計原理及營運(yùn)基礎(chǔ)，為今后從事財產(chǎn)保險的營運(yùn)管理及產(chǎn)品設(shè)計打下基礎(chǔ)。因此，《財產(chǎn)保險》教學(xué)較之其他專業(yè)基礎(chǔ)課顯示出更強(qiáng)的實(shí)踐性特點(diǎn)，在教學(xué)中引入行為導(dǎo)向法具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。

　　二、《財產(chǎn)保險》教學(xué)中行為導(dǎo)向的方式方法

　　行為導(dǎo)向作為一種教學(xué)方法，包括模擬教學(xué)、案例教學(xué)、項(xiàng)目教學(xué)和角色扮演等方法，我們在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中分別采用了以上各種方法。

　　1.模擬教學(xué)法。在一種人造的情境或環(huán)境里學(xué)習(xí)某職業(yè)所需的知識、技能和能力。模擬訓(xùn)練給人一種身臨其境的感覺，更重要的是提供了許多重復(fù)的機(jī)會和隨時進(jìn)行過程評價的可能性，且成本較低。在教學(xué)中我們主要采用了以下兩種模擬教學(xué)法：第一，模擬財產(chǎn)保險公司營運(yùn)。將同學(xué)進(jìn)行分組，分別代表不同業(yè)務(wù)部門、行政職能部門及投保人，分別以不同的標(biāo)的物模擬投保、承保、客戶服務(wù)及理賠等環(huán)節(jié)。通過保險公司模擬營運(yùn)，學(xué)生基本掌握了財產(chǎn)保險公司前臺營運(yùn)系統(tǒng)及后臺支持系統(tǒng)的`組成，對保險公司各部門的職能有明確的認(rèn)識和了解。第二，我校目前建有多個金融實(shí)驗(yàn)室，如國泰安模擬交易所、股指期貨套利系統(tǒng)等，經(jīng)過我們的申請及到其他高校考察借鑒，目前已初步建成保險公司業(yè)務(wù)營運(yùn)系統(tǒng)。這兩種方法在教學(xué)中相合配合交叉使用，作為學(xué)生模擬的檢驗(yàn)或示范，通過這種訓(xùn)練使學(xué)生對財產(chǎn)保險公司的組成有了全面準(zhǔn)確的把握。

　　2.案例教學(xué)法。案例教學(xué)法即根據(jù)實(shí)際能力培養(yǎng)的需要，教師從實(shí)際工作中尋找恰當(dāng)案例，并引導(dǎo)學(xué)生通過案例分析和研究，達(dá)到為今后職業(yè)做準(zhǔn)備的目的。在分析過程中，學(xué)生自己提出問題，并自己找出解決問題的途徑和手段，從而培養(yǎng)獨(dú)立分析問題、處理問題的能力。財產(chǎn)保險有很多具體的業(yè)務(wù)類別，在實(shí)踐中呈現(xiàn)特殊性、發(fā)展性的特點(diǎn)。我們積極主動與保險公司聯(lián)系，收集整理了一系列針對性強(qiáng)、有代表性意義的真實(shí)案例，將之穿插運(yùn)用于教學(xué)中，通過學(xué)生的反饋進(jìn)一步凝煉，最后形成了與教材相配套的案例集。

　　3.項(xiàng)目教學(xué)法。將一個相對獨(dú)立的項(xiàng)目，交由學(xué)生自己處理。信息的收集、方案的設(shè)計、項(xiàng)目的實(shí)施及最終的評價，都由學(xué)生自己負(fù)責(zé)。學(xué)生通過該項(xiàng)目的進(jìn)行，了解并把握整個過程及每一環(huán)節(jié)中的基本要求。財產(chǎn)保險中，每一張保單都可以看作是一個項(xiàng)目，特別是復(fù)雜的非標(biāo)準(zhǔn)體的保單。在教學(xué)中，每講授完一個單元，就讓學(xué)生自己獨(dú)立設(shè)計一款保單或者根據(jù)客戶的需求設(shè)計一個保險方案，比如在介紹完所有的業(yè)務(wù)種類，讓學(xué)生為學(xué)校設(shè)計一保險方案；學(xué)完家庭財產(chǎn)保險后，讓學(xué)生設(shè)計一款大學(xué)生宿舍保險等。然后同學(xué)們再相互討論，不斷完善產(chǎn)品或方案。

　　4.角色扮演法。學(xué)生通過扮演不同角色，體驗(yàn)自身角色的內(nèi)涵活動，又體驗(yàn)對方角色的心理，從而充分展現(xiàn)出現(xiàn)實(shí)社會中各種角色的“為”和“位”，達(dá)到培養(yǎng)社會能力和交際能力的目的。角色扮演法屬情景教學(xué)，創(chuàng)設(shè)一個“身臨其境”的感官效應(yīng)，能提高學(xué)生專業(yè)能力、方法能力與社會能力。財產(chǎn)保險營運(yùn)涉及到多方主體，讓學(xué)生分別選定不同的角色，如投保人、核保人、理賠員、客戶服務(wù)人員、事故第三方等，由其主導(dǎo)設(shè)計一保險場景并進(jìn)行演練。

　　5.大腦風(fēng)暴教學(xué)法�！按竽X風(fēng)暴”教學(xué)法是教師引導(dǎo)學(xué)生就某一問題自由發(fā)表意見，而對其意見的正確性或準(zhǔn)確性教師不進(jìn)行任何評價的方法。這種方法是一種能在最短的時間里，獲得最多的思想和觀點(diǎn)的方法。通過鼓勵學(xué)生發(fā)現(xiàn)并提出問題，給他們以成就感，激發(fā)其學(xué)習(xí)的強(qiáng)大動力。該方法主要在前面幾種方法中同步使用，也可以在理論教學(xué)中使用，老師針對學(xué)生的案例分析、項(xiàng)目實(shí)施、角色演練進(jìn)行即時的、隨機(jī)的、針對性的提問，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行多維度思考，鍛煉學(xué)生快速反應(yīng)的能力。

　　三、行為導(dǎo)向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的效果評析

　　財產(chǎn)保險作為保險專業(yè)課，教學(xué)重點(diǎn)是各種財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)及其運(yùn)行的內(nèi)在規(guī)律，傳統(tǒng)的教學(xué)方法側(cè)重于通過現(xiàn)行產(chǎn)品解讀，讓學(xué)生把握財產(chǎn)保險的特點(diǎn)及與其他保險業(yè)務(wù)區(qū)別，由于缺乏感性認(rèn)識，學(xué)生會感覺比較枯燥，教學(xué)效果大打折扣，而行為導(dǎo)向法立足于引導(dǎo)學(xué)生、啟發(fā)學(xué)生、調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和主動性。教學(xué)效果得到了極大提升。

　　1.增強(qiáng)了學(xué)生學(xué)習(xí)積極性和主動性：這種教學(xué)方法容易激起學(xué)生的好奇心，產(chǎn)生強(qiáng)烈的學(xué)習(xí)愿望，積極參與教學(xué)過程。課堂上學(xué)生積極思考，與教師產(chǎn)生互動，充分調(diào)動了課堂氣氛。

　　2.提高了學(xué)生創(chuàng)新及應(yīng)用能力：案例式教學(xué)、項(xiàng)目教學(xué)等方法的引入，大大開闊了學(xué)生的視野，不再是以前保險條款的閱讀和復(fù)述，而是自由地發(fā)揮，激發(fā)了學(xué)生的潛能，其創(chuàng)新能力及應(yīng)用能力也得到大大提高。

　　3.有助于學(xué)生個性的發(fā)展：多樣化的教學(xué)方法，如頭腦風(fēng)暴、角色扮演、項(xiàng)目教學(xué)可以使學(xué)生的社交能力、應(yīng)變能力、協(xié)同工作的能力得到有效的訓(xùn)練，有利于學(xué)生的個性發(fā)展，從而為今后的學(xué)習(xí)和工作打下良好的基礎(chǔ)。

　　4.對教師提出了更高的要求：該法對教師的教學(xué)能力和專業(yè)素質(zhì)提出更高要求。每一種行為導(dǎo)向法，都需要在教師的引導(dǎo)下，學(xué)生參與收集信息、制訂計劃、選擇方案、實(shí)施目標(biāo)、反饋信息到成果評價的全過程，讓學(xué)生既了解總體，又清楚每一個具體環(huán)節(jié)的運(yùn)作，并從中得到關(guān)鍵能力的提高。

　　總之，通過近兩年的嘗試，行為導(dǎo)向法在《財產(chǎn)保險》教學(xué)中的運(yùn)用，使學(xué)生學(xué)習(xí)的積極性、主動性得到很大提高，學(xué)習(xí)熱情也高漲，理論教學(xué)再加上一系列行業(yè)導(dǎo)向教學(xué)法使學(xué)生對財產(chǎn)保險的基礎(chǔ)理論知識及應(yīng)用有了扎實(shí)的認(rèn)識和理解，也對其后續(xù)專業(yè)課的學(xué)習(xí)打下了良好的基礎(chǔ)，提升了學(xué)生在就業(yè)市場上的競爭力。

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財產(chǎn)保險論文13

　　摘要：財務(wù)預(yù)算管理可以反映公司在未來一定時間內(nèi)的財務(wù)狀況和經(jīng)濟(jì)效益，本文分析了保險公司財務(wù)預(yù)算管理的特點(diǎn)，針對其目前存在的一些問題提出了幾點(diǎn)對策，以促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險公司；財務(wù)預(yù)算；管理

　　財務(wù)預(yù)算管理是一種與企業(yè)整體戰(zhàn)略方針相符合的現(xiàn)代企業(yè)管理模式，是企業(yè)管理工作的重要組成部分，它包括了對企業(yè)財務(wù)預(yù)算的一系列環(huán)節(jié)的管理和控制。財務(wù)預(yù)算管理是對企業(yè)財務(wù)方面的活動預(yù)算和管理，財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理具有與其他企業(yè)不同的特點(diǎn)，因此在執(zhí)行預(yù)算管理時所采取的措施也與其他企業(yè)有所不同，由于目前財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理還存在一些問題，所以要不斷完善財產(chǎn)預(yù)算管理工作還需要從各方面努力。

　　一、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預(yù)算管理的特點(diǎn)

　　財務(wù)預(yù)算是反映企業(yè)在未來的一定時期內(nèi)預(yù)期的財務(wù)狀況、經(jīng)營效益、現(xiàn)金收支等的預(yù)算，通過對財務(wù)預(yù)算的管理來合理配置企業(yè)資源，并為企業(yè)的經(jīng)營決策提供支持，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益最大化。財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算主要包括企業(yè)財務(wù)資源的合理分配、市場和管理方面的費(fèi)用預(yù)算、根據(jù)企業(yè)目標(biāo)制定經(jīng)營指標(biāo)等。由于保險行業(yè)的特點(diǎn)致使財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理也具有不同于其他企業(yè)的特點(diǎn)。首先是財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營成本具有很大的風(fēng)險性、滯后性和不確定性，這就使得財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理工作變得十分復(fù)雜和特殊。

　　其次，財產(chǎn)保險公司的收入和支出的確認(rèn)情況與其他行業(yè)所遵循的配比原則并不相符，保險公司的費(fèi)用支出，如當(dāng)期的稅金、保險保障基金、業(yè)務(wù)管理費(fèi)用、手續(xù)費(fèi)等，都是計入會計當(dāng)期成本中的，這些費(fèi)用是以保費(fèi)收入時間為確認(rèn)時間，其核算方式是以保單獲取成本。第三是財產(chǎn)保險公司的責(zé)任準(zhǔn)備金計提，由于會計期間與保單責(zé)任的差異決定了責(zé)任準(zhǔn)備金計提需要精算師進(jìn)行精算估計，而精算師的精算會帶有一定的主觀性，對財務(wù)預(yù)算的結(jié)果會產(chǎn)生一定的影響。

　　二、財產(chǎn)保險公司財務(wù)預(yù)算管理的現(xiàn)狀

　　由于財產(chǎn)保險公司財務(wù)預(yù)算的種種特點(diǎn)，加上市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的瞬息萬變，導(dǎo)致目前的財產(chǎn)保險公司在財務(wù)預(yù)算管理工作方面還存在很多問題。

　　第一是財務(wù)預(yù)算的管理制度問題。我國的財產(chǎn)保險公司一般都具有十分繁雜的層級結(jié)構(gòu)，和分布廣泛的各種分支機(jī)構(gòu)，而且很多保險公司內(nèi)部都未設(shè)置專門的預(yù)算管理部門，或是部門職能不夠明確。沒有一套規(guī)范的管理制度自然無法順利開展財務(wù)預(yù)算管理工作，也就不能對公司的經(jīng)營和投資等活動進(jìn)行有效的預(yù)測和控制。公司各部門之間由于缺乏預(yù)算管理制度的規(guī)范，常常會只顧本部門的利益盡量多地爭取預(yù)算資金，財務(wù)預(yù)算管理無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。

　　第二點(diǎn)是財務(wù)預(yù)算考核指標(biāo)問題，保險行業(yè)并沒有統(tǒng)一的預(yù)算考核指標(biāo)，所以各保險公司的預(yù)算體系和考核指標(biāo)都不相同，具有各自的側(cè)重點(diǎn)。比如說有的保險公司的預(yù)算考核指標(biāo)僅以會計利潤為標(biāo)準(zhǔn)，有的公司則會綜合考慮各種因素制定考核指標(biāo)。這樣就會影響同行業(yè)之間的比較和競爭，也會影響保險公司對本公司的業(yè)績進(jìn)行正確評估，無法為保險公司改善經(jīng)營管理提供依據(jù)，而且還會影響到保險行業(yè)的主管部門監(jiān)管工作。第三點(diǎn)是財務(wù)預(yù)算管理的執(zhí)行問題。有部分保險公司雖然設(shè)置了專門的財務(wù)預(yù)算部門，編制了預(yù)算方案，但是缺乏對預(yù)算的執(zhí)行和控制過程的重視，空有預(yù)算方案而缺乏執(zhí)行力度，根本無法發(fā)揮預(yù)算的作用。

　　三、加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理的必要性

　�。ㄒ唬┢髽I(yè)職能部門的協(xié)調(diào)要求

　　財產(chǎn)保險公司的傳統(tǒng)管理模式一般是按照部門職能來劃分管理模塊，這樣的管理方式下各部門的管理之間因職責(zé)不同而引起沖突無法得到很好的解決，企業(yè)的預(yù)算也無法落到實(shí)處。所以加強(qiáng)保險公司的財務(wù)預(yù)算管理有利于協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各職能部門，為企業(yè)的發(fā)展提供保障。

　�。ǘ�）各職能部門的發(fā)展要求

　　因?yàn)楸ｋU公司的預(yù)算是綜合考慮各職能部門之間的平衡而制定出來的，所以每個職能部門的預(yù)算目標(biāo)都符合公司的預(yù)算總目標(biāo)要求，而公司總的預(yù)算目標(biāo)自然是要以各職能部門達(dá)成各自的預(yù)算目標(biāo)為基礎(chǔ)。因此加強(qiáng)對財務(wù)預(yù)算的管理可以說是將企業(yè)各職能部門的目標(biāo)進(jìn)行了量化，能夠使其在公司的整體目標(biāo)引導(dǎo)下安排好本部門的活動，為公司的整體發(fā)展提供支持。

　�。ㄈ�）企業(yè)內(nèi)部控制的要求

　　由于企業(yè)的經(jīng)營會受到外部環(huán)境、政策和企業(yè)發(fā)展階段等因素的影響，即使在財務(wù)預(yù)算執(zhí)行過程中，實(shí)際的預(yù)算實(shí)施情況必定會與預(yù)算方案有一定的偏差。在這種時候預(yù)算就要作為對照標(biāo)準(zhǔn)，讓企業(yè)的經(jīng)營決策者分析預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)的偏差，以便根據(jù)預(yù)算指標(biāo)及時調(diào)整企業(yè)的內(nèi)部控制制度。

　�。ㄋ模┢髽I(yè)績效考核的要求

　　公司的績效考核是激發(fā)員工的工作積極性的重要制度，在制定績效考核指標(biāo)時，企業(yè)預(yù)算具有非常重要的作用，它是企業(yè)的整體目標(biāo)分解成一層層的戰(zhàn)略目標(biāo)的量化性指標(biāo)，最終讓每一個員工承擔(dān)本崗位的職責(zé)。預(yù)算指標(biāo)可以引導(dǎo)績效考核指標(biāo)的`確定，并且具有標(biāo)準(zhǔn)性，根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況來考評工作績效，可以更加客觀準(zhǔn)確地反映員工的工作情況和對企業(yè)的貢獻(xiàn)。

　　四、財產(chǎn)保險公司加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理的措施

　　（一）健全財務(wù)預(yù)算管理體系

　　財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工作，不能完全交由財務(wù)部門處理。在公司設(shè)置有專門預(yù)算管理體系的前提下，還可以設(shè)置專門的財務(wù)預(yù)算委員會。該委員會的成員應(yīng)該由公司的主要經(jīng)營者和負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)，由各部門的負(fù)責(zé)人組成，遵循權(quán)威性和全面代表性原則，將各部門的信息統(tǒng)一整合起來，增加預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算具有可操作性。在各部門信息共享的條件下審批和編制預(yù)算方案，并監(jiān)控預(yù)算實(shí)施情況，根據(jù)執(zhí)行情況對預(yù)算進(jìn)行實(shí)時調(diào)整，對公司發(fā)展的經(jīng)營活動規(guī)劃實(shí)施全過程的預(yù)算管理。比如說及時發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況和預(yù)算的偏差，并分析其原因，根據(jù)原因調(diào)整預(yù)算方案；或者解決在預(yù)算執(zhí)行過程中各職能部門之間的沖突和矛盾等。

　�。ǘ�）分解和細(xì)化財務(wù)預(yù)算指標(biāo)

　　首先是以應(yīng)分盡分為原則，公司的全面預(yù)算必須要分解為各職能部門預(yù)算或各經(jīng)營機(jī)構(gòu)預(yù)算，使各個預(yù)算執(zhí)行單位都能明確本單位的工作目標(biāo)；公司的年度預(yù)算要分解為季度預(yù)算，這樣有利于各預(yù)算執(zhí)行單位將其作為組織本單位經(jīng)營活動的依據(jù)，最終實(shí)現(xiàn)年度預(yù)算目標(biāo)。其次是以責(zé)任到人為原則，各個預(yù)算執(zhí)行單位對預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行分解，按照責(zé)任中心制執(zhí)行預(yù)算。例如業(yè)務(wù)管理部門是以保費(fèi)收入、保險種類、賠付率、手續(xù)費(fèi)率為關(guān)鍵指標(biāo)，在年度預(yù)算時，制定出各區(qū)域、各機(jī)構(gòu)、各險種和各時期的不同執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。行政部門是以資產(chǎn)、行政費(fèi)用和辦公場所為關(guān)鍵指標(biāo)，根據(jù)公司的年度總資產(chǎn)和總的行政費(fèi)用來制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。人力資源部門是以職工總薪資和職工總?cè)藬?shù)為關(guān)鍵指標(biāo)，根據(jù)公司年度預(yù)算的職工人數(shù)和薪資來制定合理配置的原則。

　�。ㄈ�）完善財務(wù)預(yù)算的差異分析和考核

　　保險公司要重視對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的偏差分析，因?yàn)殛P(guān)于農(nóng)業(yè)科研事業(yè)單位財務(wù)管理的風(fēng)險防控探析◎文/楊進(jìn)分析出預(yù)算控制中出現(xiàn)的預(yù)算差異可以找出公司經(jīng)營和管理的不足，再將分析結(jié)果反饋給相關(guān)部門，尋求解決的方法，以便在以后的工作中加以改進(jìn)。定期對預(yù)算結(jié)果進(jìn)行考核和評價，將財務(wù)預(yù)算的項(xiàng)目列出考評表，可以直觀地反映出預(yù)算的成效，也能作為預(yù)算執(zhí)行單位和執(zhí)行者的考核依據(jù)，有利于落實(shí)財務(wù)預(yù)算的責(zé)任制，讓相關(guān)責(zé)任體了解預(yù)算執(zhí)行結(jié)果并及時改進(jìn)，也能給下期的預(yù)算編制提供參考。

　　五、結(jié)語

　　財產(chǎn)保險公司的財務(wù)預(yù)算具有多樣性、動態(tài)性和不確定性等特點(diǎn)，還存在預(yù)算管理、考核等各方面的問題，因此保險公司要完善財務(wù)預(yù)算的管理體系、分析制度和考核體系、規(guī)范預(yù)算編制的流程、提高財會人員的專業(yè)素質(zhì)，有效加強(qiáng)財務(wù)預(yù)算管理，保證公司實(shí)現(xiàn)利潤最大化。

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財產(chǎn)保險論文14

　　摘要：財產(chǎn)保險公司是保險行業(yè)的重要組成部分，它的健康發(fā)展直接關(guān)系到整個行業(yè)的發(fā)展。近幾年來，我國保險業(yè)快速發(fā)展，保險行業(yè)的思想政治工作也在實(shí)踐中摸索。但是，財產(chǎn)保險公司的思想政治工作跟不上整個保險行業(yè)的思想政治教育工作，發(fā)展緩慢，與當(dāng)代的保險行發(fā)展嚴(yán)重脫節(jié)。財產(chǎn)保險公司各種矛盾涌現(xiàn)，從業(yè)人員思想波動大，各種外來思想沖擊大，使財產(chǎn)保險公司思想政治工作在實(shí)效性上存在很多不適應(yīng)。所以,必須從觀念、內(nèi)容、體制、方法和隊(duì)伍建設(shè)方面切實(shí)加強(qiáng)財產(chǎn)保險從業(yè)人員的思想政治教育,建設(shè)一個有效的基層保險從業(yè)人員的思想政治教育體系。

　　關(guān)鍵詞：財產(chǎn)保險；思想教育工作

　　1關(guān)于加強(qiáng)財產(chǎn)保險從業(yè)人員的思想政治教育

　　財產(chǎn)保險公司政治思想工作存在弱化、淡化、軟化問題，特別是基層公司，普遍存在思想政治教育工作弱化、制度空談導(dǎo)致思想政治教育工作淡化、流于形式導(dǎo)致思想政治教育工作軟化這三大問題�；鶎庸�司為完成全年考核任務(wù)，一味低頭抓業(yè)績，單獨(dú)強(qiáng)調(diào)利潤，把思想政治教育工作放在腦后，甚至置之度外，從而導(dǎo)致員工8小時后的自由主義、功利主義、享樂主義。思想認(rèn)識不到位，直接導(dǎo)致對制度執(zhí)行上的不到位，使制度成為一紙空文，結(jié)果缺少約束力、監(jiān)督力、執(zhí)行力。大多數(shù)財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作注重形式而不注重內(nèi)容，不在真學(xué)、真懂、真用上下功夫。工作手段上，喜歡搞“面子工程”，做表面文章。財產(chǎn)保險公司，思想政治工作機(jī)制建設(shè)不健全。一些新公司開業(yè)經(jīng)營以后僅僅搭設(shè)了黨組或黨委班子的組織框架,而分支機(jī)構(gòu)思想政治工作職責(zé)不明確,尚未建立起一套科學(xué)的體制、機(jī)制、制度,思想政治工作渠道不暢通。企業(yè)重大決策基本上是總經(jīng)理說了算,黨組或黨委成為行政的“附屬”機(jī)構(gòu),往往很難起到應(yīng)有的戰(zhàn)斗堡壘作用。抓好政治思想教育，迫在眉睫！財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的對象十分復(fù)雜，思想政治教育工作的針對性不強(qiáng)。財產(chǎn)保險公司除了擁有一定數(shù)量的內(nèi)勤職工隊(duì)伍外，還擁有數(shù)量眾多的外勤隊(duì)伍，人員結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，而目前的思想政治教育工作往往泛泛而談，缺乏針對性，不能分層級，分崗位有效的開展思想政治教育工作，業(yè)務(wù)的快速發(fā)展忽略了思想政治教育工作的重要性，存在著嚴(yán)重的道德隱患，財產(chǎn)保險又是道德風(fēng)險極高的保險類型，對整個保險行業(yè)形象的影響十分巨大。多數(shù)公司在成立之初,凝聚人心做事業(yè)依靠感情和利益前引后推,而未有效地從思想政治教育工作、職業(yè)道德培養(yǎng)、建立規(guī)章制度等方面去加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識。雖然已經(jīng)經(jīng)營多年,但有些基層公司還處于“無組織”狀況,工作無序、無章可循或有章不循的現(xiàn)象十分嚴(yán)重,基層公司內(nèi)部形成小團(tuán)體,人際關(guān)系十分復(fù)雜,不團(tuán)結(jié)、不和諧的隱患普遍存在。財產(chǎn)保險公司思想政治工作的內(nèi)容廣泛，而工作方法卻相對簡單。財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作內(nèi)容的豐富發(fā)展是新形勢的必然要求，也行業(yè)發(fā)展的必然要求。因此財產(chǎn)保險思想政治教育工作的開展方式、方法與企業(yè)的發(fā)展要一致。而實(shí)際的情況是由于各種復(fù)雜原因，有的財產(chǎn)險公司墨守成規(guī)，缺乏銳意進(jìn)取的意識和勇于開拓創(chuàng)新的實(shí)干精神，熱衷于做“秀”。有的管理者還是以評判的方式開展思想政治教育工作，沒有樹立“領(lǐng)導(dǎo)就是服務(wù)”的觀念，存在著循規(guī)蹈矩的保守思想。思想政治教育工作責(zé)任意識不到位。與發(fā)展速度相比,思想政治教育工作明顯滯后。有的領(lǐng)導(dǎo)錯誤地認(rèn)為,經(jīng)濟(jì)手段靈,行政手段硬,思想政治教育工作效果不佳。在實(shí)際工作中,思想政治教育工作形式單一載體少,并且習(xí)慣于按“老套路”辦事,缺乏新思路、新載體、新方法、新手段,不能及時回答和解釋群眾關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)。這些都成為員工對思想政治教育工作產(chǎn)生厭倦和抵觸情緒的重要原因。

　　2關(guān)于思想政治教育工作的幾點(diǎn)思考

　　要消除當(dāng)前財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的各類盲區(qū)和環(huán)節(jié)的空白點(diǎn)，不斷探索財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的新途徑、新方法，新制度，就必須堅(jiān)決貫徹“從群眾中來，到群眾中去”的方針，始終立足于發(fā)動和依靠廣大內(nèi)部員工。要建立和創(chuàng)新思想政治教育工作運(yùn)作機(jī)制,其中包括創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制,創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制,創(chuàng)新反饋機(jī)制。一創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制是要加強(qiáng)基層思想政治教育工作領(lǐng)導(dǎo)的核心平臺，推行思想政治工作責(zé)任制，嚴(yán)格落實(shí)“一崗兩責(zé)”，嚴(yán)格執(zhí)行雙管齊下的領(lǐng)導(dǎo)分工負(fù)責(zé)制；二創(chuàng)新運(yùn)行機(jī)制是要配齊配強(qiáng)基層保險公司兼職政工人員，把思想政治教育工作做到銷售一線中去，把解決員工思想問題同為廣大員工辦實(shí)事結(jié)合起來，及時分析和掌握基層公司隊(duì)伍在改革發(fā)展過程中的各種思想動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)問題，力爭在第一時間及時提出解決的具體辦法和補(bǔ)救措施；三是要創(chuàng)新反饋聯(lián)動機(jī)制，建立一支“大政工”的群體網(wǎng)絡(luò)，有效形成黨、政、工、齊抓共管的新的管理機(jī)制，確保思想政治教育工作目標(biāo)任務(wù)與行政管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營任務(wù)同布置、同落實(shí)、同檢查、同考核，從而建立一個以領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)全責(zé)、以專兼職人員為骨干、以部門管理人員為主力、以營銷主管為基礎(chǔ)、廣大黨員團(tuán)員積極參與、覆蓋全員和經(jīng)營全過程的思想政治工作網(wǎng)絡(luò)和工作機(jī)制，不斷提高思想政治工作的反饋實(shí)效性。要改變財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作態(tài)度。一是變“雷聲型”為“實(shí)效型”。財產(chǎn)保險公司思想政治工作如果只依靠行政手段，搞業(yè)務(wù)外活動、開大會、作長報告，往往是“雷聲大雨點(diǎn)小”，收不到預(yù)期效果。二是變“被動型”為“自主型”。加強(qiáng)廣大員工的內(nèi)部管理，提高一線員工待遇，加強(qiáng)省市縣公司的監(jiān)管督查力度，避免前線員工享受不到上一級公司的政策，所有的待遇都停留在電腦的報表上。完善業(yè)務(wù)技能的`培訓(xùn)機(jī)制，特別是新入司工作人員的業(yè)務(wù)技能專項(xiàng)培訓(xùn)，公司規(guī)章制度，行業(yè)法令法規(guī)專項(xiàng)培訓(xùn)，定期開展思想政治教育專項(xiàng)課程建議每半年至少開展一次結(jié)合半年業(yè)務(wù)評優(yōu)工作。創(chuàng)建激勵機(jī)制，采取有效方法激勵人們的行為動機(jī)，創(chuàng)造有利于積極思想產(chǎn)生的有力條件。思想是行為動機(jī)的源泉，財產(chǎn)保險公司政治思想教育工作要激發(fā)人的工作動能，就必須深入了解和研究人們在工作中的實(shí)際要求，對于正當(dāng)?shù)囊�求，要盡量創(chuàng)造條件予以滿足，鼓勵工作人員誠信經(jīng)營創(chuàng)新發(fā)展。要創(chuàng)建思想政治教育工作的評估體系，完善財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作的開展渠道。思想政治教育工作是軟指標(biāo)、軟任務(wù),增強(qiáng)可行性、科學(xué)性,就必須建立科學(xué)的評估體系,調(diào)動并發(fā)揮思想政治工作者的主觀能動性。一是要充分利用職代會這一載體，進(jìn)行思想政治教育工作的評估。通過各級公司職工代表大會，開展當(dāng)代保險形勢教育、保險職業(yè)道德教育、公司員工專業(yè)素質(zhì)教育、公司員工規(guī)章制度教育、依法合規(guī)經(jīng)營教育等，考核評比，真實(shí)反映思想政治教育工作的實(shí)際效果。二是要充分利用司務(wù)公開這一有效載體，開展思想政治教育工作。在工作中，將廣大員工普遍關(guān)心和敏感的崗位競聘、競賽獎金等實(shí)行透明操作。這不僅有利于消除廣大員工的疑慮，更有利于增強(qiáng)廣大員工對領(lǐng)導(dǎo)干部和集體的認(rèn)可度。三是要充分開展企業(yè)多種多樣的文化活動，多渠道開展思想政治教育工作。通過在廣大員工中廣泛開展專業(yè)知識競賽、球類比賽、各種文藝演出等形式，切實(shí)將思想政治教育工作融入到業(yè)余文化生活中，不但能夠豐富思想政治教育工作的內(nèi)涵，而且能夠鞏固思想政治教育工作的實(shí)際效果。要引導(dǎo)公司員工用辯證唯物主義和歷史唯物主義的世界觀和方法論，實(shí)事求是地、辯證地分析實(shí)際問題和解決實(shí)際問題，從而正確地反映客觀事物的本質(zhì)和規(guī)律，保證正確的科學(xué)的思想的產(chǎn)生。財產(chǎn)保險公司思想政治教育工作，就要積極探索和實(shí)踐具有豐富教育形式，明確思想教育內(nèi)容，突出思想教育實(shí)際效果的思想教育模式，以適應(yīng)當(dāng)代保險行業(yè)的特點(diǎn)和崗位要求。要正確樹立“用道德約束自己的行為，用制度守護(hù)自己的崗位職責(zé)”的風(fēng)險管理理念。

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財產(chǎn)保險論文15

　　摘要：改革開放以后，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平迅速上升，經(jīng)過幾十年的探索與沉淀，如今，我國各行各業(yè)都進(jìn)入了一個嶄新的發(fā)展態(tài)勢，保險業(yè)也不例外，隨著我國進(jìn)入WTO，中國保險市場的活躍度也進(jìn)一步增加，新的保險公司不斷出現(xiàn)在神州大地，歷史悠久、基礎(chǔ)雄厚的保險公司開始逐漸擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，這在一方面促進(jìn)了我國保險業(yè)的發(fā)展，另一方面也導(dǎo)致保險市場的競爭更加激烈，經(jīng)營風(fēng)險越來越大，如何規(guī)避風(fēng)險，提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效率已經(jīng)成為企業(yè)管理者普遍關(guān)心的問題之一。文章就針對如何提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效率進(jìn)行了分析和探究。

　　關(guān)鍵詞：提高；財產(chǎn)保險公司；經(jīng)營效率

　　當(dāng)前，我國的保險市場主體不斷增多，對外開放程度也顯著提升，隨之而來的是大量外資保險公司涌入我國保險市場，中國保險市場已經(jīng)形成民營、國有、境外資本以及中外合資相互競爭的局面，從市場占有率來看，一些大型的財產(chǎn)保險公司，如太平洋財險、平安財險等依舊占據(jù)了大部分的市場份額，其他中小型財產(chǎn)保險公司盡管在數(shù)量上不斷上升，但其市場占有率相對較低，面臨的市場競爭也更加激烈，我國財產(chǎn)保險市場整體呈現(xiàn)出壟斷競爭與寡頭競爭并存的發(fā)展態(tài)勢。

　　1我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營現(xiàn)狀分析

　　1.1財產(chǎn)保險市場體系逐步完善

　　改革開放初期，雖然我國的財產(chǎn)保險公司發(fā)展迅速，公司數(shù)量和公司規(guī)模都有所提升，但基本上都是屬于中國的人保的下屬產(chǎn)業(yè)，隨著改革開放的不斷深入，一些獨(dú)立經(jīng)營的財產(chǎn)保險公司才逐步成立，直到20xx年，我國的財產(chǎn)保險公司數(shù)量已經(jīng)上升到62家，其中既有中資財險公司，也有外資財險公司，外資財險公司的數(shù)量相對較少，其占據(jù)中國財險市場保險費(fèi)用總收入的1.22%左右。

　　1.2政府對保險業(yè)的重視度進(jìn)一步提升

　　最近幾年，我國保險市場的發(fā)展令人矚目，保險業(yè)占據(jù)我國GDP的比重也進(jìn)一步上升，已經(jīng)成為我國金融業(yè)的支柱之一，政府看到了保險業(yè)在我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用，對保險業(yè)的重視度也顯著提升，所以，在各方面出臺了有利于我國保險業(yè)發(fā)展的方針和政策，為我國保險業(yè)的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的政治基礎(chǔ)，同時也指明了我國保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展的方向。

　　1.3財險業(yè)的保險費(fèi)收入逐漸增多

　　在保險業(yè)發(fā)展初期，我國大多數(shù)人民都沒有意識到財產(chǎn)保險的作用，因此，購買財險的人數(shù)也比較少，整個保險市場的保費(fèi)收入只有4.6億元，這與中國龐大的人口基數(shù)顯然是成反比的，但是，隨著改革開放的逐漸深入，到20xx年底，我國的保險費(fèi)收入上升到了1.45萬億元，其發(fā)展速度之快是有目共睹的。目前，我國保險業(yè)的保險費(fèi)收入依然保持著穩(wěn)步上升的趨勢，其中，人壽險占據(jù)較大的.比重，在20xx年，我國人身險的保險費(fèi)收入達(dá)到了10157億元，財產(chǎn)險的保險費(fèi)收入則約為5330億元，其占據(jù)人身險保費(fèi)收入的52.5%左右，在保險費(fèi)收入的賠付支出方面，人身險的賠付支出大約為1899億元，財產(chǎn)險的賠付支出大約為2816億元，兩者相比較，顯然，財產(chǎn)險的賠付支出要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出人身險，而且財產(chǎn)險賠付支出的比例也在逐漸上升，說明我國財險業(yè)的保費(fèi)收入仍然處于逐年遞增的趨勢。

　　2保險公司經(jīng)營效率分析

　　2.1盈利能力分析

　　企業(yè)是以盈利為目標(biāo)的市場主體，任何企業(yè)都具有一定的盈利能力，一旦不再盈利，企業(yè)便會面臨破產(chǎn)的局面。盈利能力指的是企業(yè)在經(jīng)營過程中所具備的獲取利潤的能力，盈利能力的高低往往是企業(yè)競爭力強(qiáng)弱的象征。凈資產(chǎn)收益率是判斷盈利能力高低的主要指標(biāo)之一，對于保險公司來說，凈資產(chǎn)收益率指的是一定時間段內(nèi)公司的凈利潤占凈資產(chǎn)總額的比例，利用這一指標(biāo)來判斷財險公司的盈利能力是比較科學(xué)的，它能充分反映出收益和投資的關(guān)系。通過對我國排名前十位的財險公司進(jìn)行實(shí)地調(diào)查發(fā)現(xiàn)，人保財險的盈利能力最高，其凈資產(chǎn)收益率達(dá)23%左右，其中，盈利能力最低的是國泰財險，其凈資產(chǎn)收益率為-107.5%，除了國泰財險的凈資產(chǎn)收益率為負(fù)值以外，安聯(lián)保險和三井住友海上保險的凈資產(chǎn)收益率也是負(fù)值，剩下的均為正值，這一調(diào)查結(jié)果表明，在我國財險市場中，起步較早、基礎(chǔ)雄厚的財險公司的盈利能力相對較強(qiáng)，其市場競爭力也比較高，而剛成立的財險公司盈利能力較低，有的甚至入不敷出，隨時都面臨破產(chǎn)的危險。

　　2.2運(yùn)營能力分析

　　對于財險公司來說，賠付率一般是判斷其運(yùn)營能力高低的主要指標(biāo)，它指的是財險公司在一段時期內(nèi)或者在一年之內(nèi)賠付支出的費(fèi)用占總財險保費(fèi)收入的比例，一般來說，賠付率越低，說明該公司的運(yùn)營能力越強(qiáng)，但是，由于財險公司在實(shí)際運(yùn)營的過程中會受到多種因素的影響，賠付率只能作為一個判斷運(yùn)營能力的參考值，在我國排名前十位的財險公司之中，安聯(lián)保險公司的賠付率最高，而且已經(jīng)超過了100%，說明其運(yùn)營方式存在諸多問題，需要加以改進(jìn)。

　　2.3償付能力分析

　　償付能力，顧名思義，指的是保險公司根據(jù)合同要求依法履行賠償義務(wù)時的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償能力。償付能力對于保險公司的發(fā)展來說至關(guān)重要，只有擁有良好的償付能力，才能實(shí)現(xiàn)公司的長久健康發(fā)展。正常情況下，資產(chǎn)負(fù)債率可以作為判斷財險公司長期或短期償付能力高低的指標(biāo)，資產(chǎn)負(fù)債率指的是保險公司總資本中借債資本所占據(jù)的百分比，資產(chǎn)負(fù)債率與財險公司的償付能力成反比，也就是說，資產(chǎn)負(fù)債率越低，公司的償付能力越高，公司經(jīng)營面臨的風(fēng)險越小。到20xx年，我國排名前十位的財險公司負(fù)債率平均值約為75%，對比各公司的負(fù)債率，其中最高的是安聯(lián)保險公司，其次是人保財險，資產(chǎn)負(fù)債率排名最低的是三井住友海上保險公司，其負(fù)債率約為66%，剩下的7家公司資產(chǎn)負(fù)債率都在75%左右。雖然負(fù)債率越高對企業(yè)的發(fā)展越不利，但是對于人保財險這種基礎(chǔ)雄厚的大公司來說卻是無可厚非的，因?yàn)楣�司能充分利用�?fù)債資金進(jìn)行再投資，從而提高其償付能力。

　　3提高財產(chǎn)保險公司經(jīng)營效率的策略

　　3.1決策體系分析

　　3.1.1財險公司的發(fā)展策略。對于財險公司來說，其發(fā)展策略的制定應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以客戶為導(dǎo)向的原則。近年來，隨著財險市場的進(jìn)一步更新，出現(xiàn)了面向個人客戶和團(tuán)體客戶的不同商業(yè)模式，這就要求財險公司在發(fā)展策略上進(jìn)行改進(jìn)和創(chuàng)新，新的發(fā)展規(guī)劃應(yīng)當(dāng)做到以下幾點(diǎn)：第一，提高對三四級機(jī)構(gòu)銷售能力的關(guān)注度，在目標(biāo)客戶上應(yīng)逐漸從一線和二線城市轉(zhuǎn)移到三線、四線城市。第二，在目標(biāo)市場的定位上，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以一線和二線城市中的高收入者作為主要目標(biāo)群體。第三，應(yīng)逐步拓展團(tuán)體客戶的領(lǐng)域，包括各類中小企業(yè)客戶。

　　3.1.2年度經(jīng)營計劃的制定。財險公司年度經(jīng)營計劃的制定應(yīng)當(dāng)以保險監(jiān)管、社會宏觀經(jīng)濟(jì)條件等外部客觀環(huán)境為依據(jù)，對財險市場發(fā)展趨勢作出判斷，并確定公司發(fā)展的整體目標(biāo)，在制定實(shí)際年度經(jīng)營計劃的過程中應(yīng)當(dāng)做到以下幾點(diǎn)：第一，滿足服務(wù)超越戰(zhàn)略的要求，對重點(diǎn)城市的分公司實(shí)施政策傾斜。財險公司的業(yè)務(wù)發(fā)展必須改變傳統(tǒng)的“總部-省級-市級”的縱向型組織結(jié)構(gòu)，逐步建立縱橫交錯的組織架構(gòu)。第二，在制定年度經(jīng)營計劃的同時應(yīng)出臺相關(guān)的績效考核及預(yù)算管理配套制度。對重點(diǎn)城市給予更多的資源配置和業(yè)務(wù)發(fā)展政策支持，對綜合賠付率較低的保險項(xiàng)目給予手續(xù)費(fèi)和理賠的傾斜，此外，還應(yīng)當(dāng)對效益型業(yè)務(wù)和險種實(shí)施差異化的政策。第三，財險公司年度經(jīng)營計劃的制定必須超越市場，并對發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行逐級分解。分別對各機(jī)構(gòu)和各渠道制定相應(yīng)的保費(fèi)收入目標(biāo)，確保最終收入?yún)R總能實(shí)現(xiàn)超越市場的目標(biāo)。

　　3.2市場策略分析

　　3.2.1業(yè)務(wù)策略。在個人客戶領(lǐng)域，財險公司的個人車險業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)朝著二、三線城市發(fā)展，同時還應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大意外險和家財險的客戶資源占有度，依托網(wǎng)銷或電銷等低成本的銷售渠道來拓展保險市場，堅(jiān)持以大中城市為重點(diǎn)的業(yè)務(wù)拓展原則，構(gòu)建能滿足大中城市客戶需求的商業(yè)發(fā)展模式，在廣告費(fèi)上增加投入，以吸引更多的客戶購買保險。在團(tuán)體客戶領(lǐng)域，財險公司應(yīng)明確團(tuán)體業(yè)務(wù)的拓展方向，結(jié)合時代發(fā)展的特點(diǎn)，提高團(tuán)體客戶服務(wù)人員的綜合素質(zhì)，建立一支高質(zhì)量的團(tuán)體客戶服務(wù)隊(duì)伍。

　　3.2.2渠道策略。在個人客戶方面，應(yīng)當(dāng)將電銷、網(wǎng)銷渠道作為拓展個人客戶的資源入口，直銷、車行以及代理渠道的個人保險業(yè)務(wù)也應(yīng)當(dāng)向著電銷、網(wǎng)銷等銷售渠道組成的新渠道轉(zhuǎn)移。在團(tuán)體客戶方面，應(yīng)當(dāng)實(shí)施渠道清分戰(zhàn)略，對直銷隊(duì)伍進(jìn)行轉(zhuǎn)型和升級，提高綜合金融客戶的滲透率，對中小型企業(yè)采取直銷服務(wù)渠道。

　　3.3運(yùn)營平臺策略

　　首先，應(yīng)優(yōu)化承保平臺，根據(jù)個人客戶和團(tuán)體客戶不同業(yè)務(wù)類型的管理需求，實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)分散式和后援集中式等不同作業(yè)模式的交叉轉(zhuǎn)變。其次，應(yīng)當(dāng)優(yōu)化理賠平臺。對理賠作業(yè)進(jìn)行集中處理，實(shí)行理賠條線垂直管理策略，此外，還應(yīng)當(dāng)簡化理賠流程。加強(qiáng)IT隊(duì)伍的建設(shè)。

　　4結(jié)束語

　　總之，我國財產(chǎn)保險公司雖然整體運(yùn)行狀態(tài)良好，但是在經(jīng)營管理方式上仍然存在諸多問題，經(jīng)營效率偏低，財險公司必須意識到這一現(xiàn)狀，不斷完善決策體系，優(yōu)化市場策略和運(yùn)營平臺，這樣才能從根本上提高財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營效率。

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