【薦】項目預算績效報告15篇
我們眼下的社會，大家逐漸認識到報告的重要性，其在寫作上具有一定的竅門。那么大家知道標準正式的報告格式嗎？以下是小編收集整理的項目預算績效報告，希望能夠幫助到大家。
項目預算績效報告1
根據(jù)《亳州市20xx年度住房保障工作目標管理績效考核辦法》（亳住保組〔20xx〕4號）要求，我局認真對照考評細則，對我局危房改造改造工作實施情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、基本情況
20xx年省級下達我縣農(nóng)村危房改造任務190戶，目前190戶危房改造任務數(shù)已全面竣工。按照“六類重點人群”應改盡改、動態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶233戶，已全部竣工打款到戶，共打款557.8萬元。
二、各考核指標實施情況
�。ㄒ唬氨O(jiān)督管理”指標完成情況（得6分）
20xx年以來，我局聯(lián)合民政局、鄉(xiāng)村振興局、財政局印發(fā)了《利辛縣農(nóng)村低收入群體等重點對象住房安全保障工作實施方案》，對農(nóng)村危房改造任務進行了分解，明確了補助對象，補助標準，申報程序。
印制了《20xx年農(nóng)村危房改造審批流程圖》，采取多渠道進行政策宣傳，通過網(wǎng)上公示、鎮(zhèn)村廣播、入戶宣傳、等方式加強政策宣傳，提高基層政策知曉率、執(zhí)行力。
我局6月22日組織全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領導參加省廳召開的農(nóng)村低收入群體住房保障政策解讀，農(nóng)村房屋安全隱患鑒定暨相關建筑工匠技術培訓會；7月19日在縣委黨校由我局對全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導班子成員、鄉(xiāng)村振興服務站站長、村（社區(qū)）書記就住房安全保障實施方案進行政策解讀；9月18日召開20xx年農(nóng)村危房改造建筑工匠培訓會，本次培訓涵蓋了全縣23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的鄉(xiāng)村建設工匠、鄉(xiāng)村建設管理人員400余人，對農(nóng)村危房改造政策要求和農(nóng)村建房圖集推廣應用、建筑施工安全、建筑工程施工技術等內(nèi)容對全體學員進行了詳細講授和專業(yè)化培訓。
我局開展危房改造對象房屋等級逐戶鑒定工作，加強施工現(xiàn)場巡查與指導監(jiān)督，嚴格執(zhí)行《住房城鄉(xiāng)建設部辦公廳關于印發(fā)農(nóng)村危房改造基本安全技術導則的通知》（建辦村函〔20xx〕172號），確保改造后的房屋符合安全要求。
�。ǘ肮こ虒嵤蓖瓿汕闆r（得25分）
20xx年省級下達我縣農(nóng)村危房改造任務190戶，目前190戶危房改造任務數(shù)已全面竣工。按照“六類重點人群”應改盡改、動態(tài)清零工作要求，我縣共完成危房改造戶233戶，已全部竣工打款到戶，共打款557.8萬元。
堅持“戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批”，規(guī)范危房改造對象的.審核審批，規(guī)范危房改造對象的審核審批，強化責任落實，將補助對象基本信息和審查結果按照相關程序在村務公開欄公示。
危房改造完工后，驗收工作由我局牽頭組織，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等有關人員參加。
�。ㄈ百|(zhì)量監(jiān)督”指標完成情況（得20分）
縣局專門抽調(diào)了村鎮(zhèn)股、質(zhì)建站、設計院等股室（單位）專業(yè)技術人員，組成農(nóng)村危房改造技術指導組，指導全縣農(nóng)村危房改造工作。特別針對農(nóng)村危房的鑒定分類、質(zhì)量安全、竣工驗收等工作開展指導，進一步提高農(nóng)村低收入群體基本住房的規(guī)范性、安全性和可靠性。同時，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)引導農(nóng)戶建房選擇有資質(zhì)的施工單位或經(jīng)過培訓的施工隊，鼓勵農(nóng)戶對施工中存在的疑難問題及時爭取行業(yè)部門技術指導同時。下發(fā)了安徽省農(nóng)房設計圖集，圖集設計充分考慮舒適、經(jīng)濟、實用等要求，供農(nóng)戶改造時選用。危房改造竣工后，我局及時組織相關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等有關人員參加，驗收重點包括補助對象確定、工程質(zhì)量、資金撥付、檔案資料、舊房拆除及群眾滿意度等。
（四）“信息管理”指標完成情況（得15分）
20xx年以來，我縣危房改造工作宣傳信息多次被省、市等相關媒體平臺采用。如：省住建廳報道《劉長華組長赴利辛縣調(diào)研農(nóng)村危房改造和農(nóng)房安全隱患排查整治工作》、安徽日報報道《利辛縣永興鎮(zhèn)：危房改造托起群眾“安居夢”》、市民生工程網(wǎng)報道《利辛縣開展農(nóng)村危房改造驗收工作》、亳州日報報道《危房改造暖人心、提升群眾幸福感等》等。
每月及時統(tǒng)計上報改造進度，及時將20xx年危房改造信息錄入全國農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)，紙質(zhì)檔案與系統(tǒng)錄入信息一致。補助對象基本信息和審查結果舉報電話按照相關程序在村務公開欄及網(wǎng)站進行公示，接受監(jiān)督投訴。
�。ㄎ澹白黠L建設”指標完成情況（得30分）
20xx年農(nóng)村危房改造工作未發(fā)現(xiàn)補助資金未落實打卡發(fā)放、克扣、吃拿卡要、優(yōu)親厚友、虛報冒領等問題。無省、市危房改造專項督查問題通報或督辦。
�。翱冃гu價”指標完成情況（得4分）
已制定年度任務績效評價文件，及時公開評價結果，形成自評報告。
三、績效自評結果
綜上所述，我縣按計劃完成20xx年度農(nóng)村危房改造目標任務，資金執(zhí)行到位，使用高效，管理規(guī)范，項目產(chǎn)出效果明顯，自評為“優(yōu)秀”。
項目預算績效報告2
我們接受委托，對屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局實施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目進行績效評價。與本次績效評價相關的資料由屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局負責提供，我們的責任是在實施評價相關工作的基礎上對其發(fā)表評價意見。
我們的評價是按照《會計師事務所財政支出績效評價業(yè)指引》（會協(xié)[20xx]10號）和中國注冊會計師審計準則進行的。在評價過程中，我們結合該項目的實際情況，實施了包括檢查資料等我們認為必要的審計程序�，F(xiàn)將評價情況報告如下：
一、績效評價依據(jù)
1.財政部關于印發(fā)《財政支出績效評價管理暫行辦法》的通知(財預〔20xx〕285號)；
2.財政部《關于推進預算績效管理的指導意見》（財預〔20xx〕416號）；
3．《會計師事務所財政支出績效評價業(yè)指引》（會協(xié)[20xx]10號）；
4．《中國注冊會計師審計準則》；
5．《政府購買社會組織公共服務項目合同》。
二、項目單位績效報告情況
屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局作為本項目的實施主體，位于屯溪區(qū)陽湖鎮(zhèn)興昱路7號西裙樓1樓。其主要職能為貫徹執(zhí)行國家、省、市環(huán)境保護工作的法律法規(guī)、政策和標準規(guī)范，組織擬定環(huán)境保護相關政策措施并組織實施；負責組織編制全區(qū)環(huán)境功能區(qū)劃，參與制定全區(qū)主體功能區(qū)劃；負責落實全區(qū)污染減排目標，承擔從源頭上預防、控制環(huán)境污染和環(huán)境破壞的責任。
三、項目基本情況
（一）項目概況
新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目，位于黃山市屯溪區(qū)黎陽鎮(zhèn)。黎陽鎮(zhèn)位于黃山市中心城區(qū)西南端，隸屬安徽省黃山市屯溪區(qū)，鎮(zhèn)域面積22.89平方公里, 轄8個村3個社區(qū),常住人口3.96萬人。歷史文化悠久。公元207 年設犁陽縣，晉改為黎陽，“兩江交匯，三省通衢”的地理位置，使黎陽千年來成為皖浙贛邊陲商業(yè)中心和新安江的碼頭重鎮(zhèn)，有“唐宋之黎陽，明清之屯溪”之說。交通區(qū)位優(yōu)越�；蘸几咚俟�、合銅黃高速及220省道穿境而過，黃山國際機場位于鎮(zhèn)北郊，黃山高鐵北站、黃山火車站均在十五分鐘交通圈內(nèi)。
根據(jù)《安徽省財政廳、安徽省生態(tài)環(huán)境廳關于下達20xx年中央財政水污染防治專項資金的通知》（皖財資環(huán)(20xx] 807號）要求， 為加快推進水污染防治和水生態(tài)保護，要圍繞新安江流域突出生態(tài)環(huán)境問題整改、新安江流域十大工程建設、水污染防治重點工作和新安江水環(huán)境保護要求，科學規(guī)劃。
20xx年起，財政部、原環(huán)保部等有關部委在新安江流域啟動全國首個跨省流域生態(tài)補償機制首輪試點，設置補償基金每年5億元，其中中央財政3億元、皖浙兩省各出資1億元。年度水質(zhì)達到考核標準，浙江撥付給安徽1億元，否則相反。二輪試點期間，皖浙兩省出資均提高到2億元。
20xx年，安徽省將新安江流域生態(tài)補償?shù)慕?jīng)驗推廣至全省，安徽121個斷面納入補償范圍，涵蓋全省境內(nèi)的淮河、長江干流及重要支流、重要湖泊。
第三輪試點為期三年（20xx-20xx年），浙江、安徽每年各出資2億元，并積極爭取中央資金支持。與前兩輪試點工作相比，第三輪補償協(xié)議對水質(zhì)考核指標進一步提高，在水質(zhì)考核中加大總磷、總氮的權重，氨氮、高錳酸鹽指數(shù)、總氮和總磷四項指標權重分別由原來的各0.25調(diào)整為0.22、0.22、0.28、0.28，還相應提高了水質(zhì)穩(wěn)定系數(shù)，由第二輪的0.89提高到0.90。與此同時，第三輪試點在貨幣化補償?shù)腵基礎上，將積極探索多元化、市場化的補償機制，一方面鼓勵和支持通過設立綠色基金、政府和社會資本合作（PPP）模式、融資貼息等方式，引導社會資本加大新安江流域綜合治理和綠色產(chǎn)業(yè)投入，另一方面將充分發(fā)揮杭黃鐵路等重大交通設施的聯(lián)通作用，按照產(chǎn)業(yè)互補、生態(tài)共建、發(fā)展共享的原則，積極創(chuàng)設平臺，強化杭州市和黃山市的產(chǎn)業(yè)項目對接，協(xié)力推進黃山市加快實現(xiàn)綠色發(fā)展，把黃山——新安江——千島湖——富春江——錢塘江打造成長三角乃至全國最美生態(tài)旅游風景帶。
（二）項目績效目標
鋪設污水管道6700米，建設真空提升泵站1座；沿岸1200戶住戶、7家工廠完成改廁及污水入管；完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤。通過橫江隆阜段清淤、建設污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作，修復隆阜片區(qū)良好生態(tài)水環(huán)境，在改善村民居住條件的同時，可有效推動隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng)造經(jīng)濟社會效益；率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽水域生產(chǎn)生活環(huán)境，可為區(qū)域內(nèi)教育資源和工業(yè)資源實現(xiàn)生態(tài)集聚發(fā)展。優(yōu)化當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，改善了居民生活條件，有利于社會穩(wěn)定和提高人民的生產(chǎn)生活水平，有利于改善投資環(huán)境和生態(tài)區(qū)域建設，促進隆阜片區(qū)和枧忠片區(qū)經(jīng)濟、社會、生態(tài)環(huán)境全面有效提升。營造良好河流生態(tài)系統(tǒng)，改善農(nóng)村人居環(huán)境，改善水質(zhì)、提升河道泄洪蓄水能力，有效保護隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。
四、績效評價工作情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
為掌握新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目的績效情況，查找財政資金在效率效益、成本控制等方面存在的問題，提出解決問題的建議，為提升財政資金使用績效提供決策依據(jù)。特開展本次績效評價。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標體系和評價方法
1.績效評價原則
為保證本次績效評價的順利實施，在績效評價工作過程中應當堅持以下原則：
�。�1）科學規(guī)范原則。在績效評價過程中應當嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學可行的要求，采用定量與定性分析相結合的方法。
（2）公正公開原則�？冃гu價應當符合真實、客觀、公正的要求，依法公開并接受監(jiān)督。
�。�3）分級分類原則。根據(jù)財政部門的層級、預算部門的不同以及評價對象的特點分類組織實施。
（4）績效相關原則。在績效評價工作過程中針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，使評價結果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關系。
2.評價指標體系
本項目的績效評價指標的設置、分值及評分標準，詳見附件。
3.績效評價的具體方法
結合本項目的實際情況，通過審查相關實施文件資料、現(xiàn)場查看、綜合評價等評價程序，采用成本效益分析法、比較分析法、公眾評判法以及因素分析法等相結合的評價方法。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程
本次績效評價實施過程如下：
1.績效評價前期準備階段
�。�1）接受績效評價主體的委托，簽訂業(yè)務約定書；
�。�2）成立績效評價工作組；
�。�3）明確績效評價基本事項；
�。�4）制定績效評價方案。
2.績效評價實施階段
�。�1）根據(jù)項目特點，按照績效評價方案，通過案卷研究、數(shù)據(jù)填報、實地調(diào)研、座談會及問卷調(diào)查等方法收集相關評價數(shù)據(jù)；
（2）對數(shù)據(jù)進行甄別、匯總和分析；
（3）結合所收集和分析的數(shù)據(jù)，按績效評價相關規(guī)定及要求運用科學合理的評價方法對項目績效進行綜合評價，對各項指標進行具體計算、分析并給出各指標的評價結果及項目的績效評價結論。
3.績效評價報告的編制和提交階段
�。�1）根據(jù)各指標的評價結果及項目的整體評價結論，按績效評價相關規(guī)定及要求編制績效評價報告；
�。�2）與委托方就績效評價報告進行充分溝通；
（3）履行評估機構內(nèi)部審核程序；
（4）提交績效評價報告。
五、績效評價指標分析及績效評價情況
屯溪區(qū)財政預算績效評價指標體系共分三級，其中：一級指標四項：投入、過程、產(chǎn)出、效果；二級指標六項：項目立項、資金管理、業(yè)務管理、財務管理、項目產(chǎn)出、項目效益；三級明細指標28項，滿分分值100分，得分97分，具體評價情況如下：
�。ㄒ唬┩度胫笜耍海ǹ偡�25分，得23分）
項目投入階段的二級評價指標分為項目立項、資金管理兩個方面，三級明細指標6項，具體評價情況如下：
1.項目立項，（指標分9分，得9分）
（1）項目立項合規(guī)性，（指標分3分，得3分）
該項目在立項合規(guī)性方面，屯溪區(qū)黎陽鎮(zhèn)人民政府求向黃山市屯溪區(qū)發(fā)展和改革委員會提交了《關于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目立項的報告》（黎政【20xx】164號），黃山市屯溪區(qū)發(fā)展和改革委員會進行了審批，出具了《關于新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目立項的批復》（黃政函【20xx】297號）。設立過程符合政策規(guī)定，申報內(nèi)容完整，項目調(diào)整嚴格履行相應報批手續(xù)。
�。�2）績效目標合理性，（指標分3分，得3分）
該項目設定的績效目標通過橫江隆阜段清淤、建設污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作，修復隆阜片區(qū)良好生態(tài)水環(huán)境，在改善村民居住條件的同時，可有效推動隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng)造經(jīng)濟社會效益；率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽水域生產(chǎn)生活環(huán)境，可為區(qū)域內(nèi)教育資源和工業(yè)資源實現(xiàn)生態(tài)集聚發(fā)展。本項目應鋪設污水管道6700米，建設真空提升泵站1座；沿岸1200戶住戶、7家工廠完成改廁及污水入管；完成3600米橫江、率水河岸清理、橫江隆阜段500米河道清淤�？冃繕说脑O定明確合理，符合客觀實際。
�。�3）績效指標明確性，（指標分3分，得3分）
該項目設定的績效評價明確、清晰、細化，實施計劃完整、詳細。
2、資金管理，（指標分16分，得14分）
�。�1）財政資金到位情況，（指標分4分，得4分）
該項目計劃財政資金為1,100萬元，20xx年12月實際到位財政資金1,100萬元，到位率為100%。
�。�2）財政資金使用情況，（指標分9分，得7分）
該項目實際使用資金742.26萬元，撥付資金770萬元，占比96.40%，使用率90%(含)-100%，得7分。
�。�3）配套資金到位情況，（指標分3分，得3分）
該項目要求安排自籌0萬元。
�。ǘ┻^程指標，（總分30分，得30分）
項目實施過程階段的二級評價指標分為業(yè)務管理、財務管理兩個方面，三級明細指標11項，具體評價情況如下：
1、業(yè)務管理，（指標分17分，得17分）
�。�1）制度建設及執(zhí)行有效性，（指標分4分，得4分）
該項目執(zhí)行基本建設四項制度,法人制、監(jiān)理制、招投標制(政府采購制)、合同制并得到規(guī)范執(zhí)行。
�。�2）項目質(zhì)量管理體系建設，（指標分4分，得4分）
該項目實施監(jiān)理、設計及施工單位均建立質(zhì)量管理體系。
�。�3）政務公開情況，（指標分2分，得2分）
該資金安排的項目為通過財政批準并納入預算管理。
�。�4）項目建設報告情況，（指標分1分，得1分）
該項目實施單位通過規(guī)定程度向財政部門報告資金使用和項目建設進度情況。
�。�5）項目驗收情況，（指標分3分，得3分）
該項目尚示竣工驗收，但在資金撥付過程均經(jīng)監(jiān)理工程師核驗工程形象進度和工程質(zhì)量。
�。�6）變更控制情況，（指標分2分，得2分）
該項目在實施過程中沒有發(fā)現(xiàn)變更情況。
（7）項目檔案管理，（指標分1分，得1分）
該項目檔案通過專人管理，專盒收放，資料齊全。
2、財務管理，（指標分13分，得13分）
（1）制度建設及執(zhí)行有效性，（指標分2分，得2分）
該項目實施單位制定了財務管理制度及相關內(nèi)部控制制度并得到規(guī)范有效運行。
�。�2）資金使用合規(guī)性，（指標分6分，得6分）
該項目實施單位對本項目建立專項核算，沒有發(fā)現(xiàn)支出依據(jù)不合規(guī)或虛列項目支出，截留、擠占、挪用、套取項目資金等違規(guī)行為。
（3）按合同約定付款，（指標分3分，得3分）
該項目實施單位根據(jù)合同約定支付項目相關款項。
�。�4）財務監(jiān)控有效性，（指標分2分，得2分）
該項目實施單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的辦法措施，沒發(fā)現(xiàn)違反辦法措施的情況。
�。ㄈ┊a(chǎn)出指標，（總分25分，得24分）
項目產(chǎn)出評價設立一個二級指標為項目產(chǎn)出，三級明細指標6項，具體評價情況如下：
�。�1）項目完成進度，（指標分2分，得1分）
該項目計劃實施的實際總投資額為1,100萬元，項目已完成投資額742.26萬元，完成比率為67.48%，完成率50%（含）-80%，得1分。
�。�2）項目時效控制，（指標分5分，得5分）
該項目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程可行性研究報告》規(guī)劃建設周期12個月，20xx年底之前完工，20xx年12月25日通過設計、建設、施工、監(jiān)理單位聯(lián)合驗收合格。
�。�3）項目實施內(nèi)容，（指標分3分，得3分）
該項目按照《新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程可行性研究報告》計劃內(nèi)容實施。
�。�4）項目完成質(zhì)量，（指標分5分，得5分）
該項目尚未竣工驗收，在資金撥付過程均經(jīng)監(jiān)理工程師核驗工程形象進度和工程質(zhì)量。
�。�5）項目投資控制，（指標分5分，得5分）
該項目沒有發(fā)生變更。
�。�6）項目相關配套設施情況，（指標分5分，得5分）
該項目達到預期功能需要的配套設施已經(jīng)實施。
（四）效果指標，（總分20分，得20分）
項目實施效果設立一個二級指標為項目效益，三級明細指標5項，具體評價情況如下：
�。�1）經(jīng)濟效益，（指標分4分，得4分）
該項目的實施通過橫江隆阜段清淤、建設污水管網(wǎng)防止直排等環(huán)境綜合治理工作，修復隆阜片區(qū)良好生態(tài)水環(huán)境，在改善村民居住條件的同時，可有效推動隆阜古街優(yōu)質(zhì)歷史文化資源創(chuàng)造經(jīng)濟社會效益；率水沿岸環(huán)境整治可有效改善黎陽水域生產(chǎn)生活環(huán)境，可為區(qū)域內(nèi)教育資源和工業(yè)資源實現(xiàn)生態(tài)集聚發(fā)展。
�。�2）社會效益，（指標分4分，得4分）
該項目的實施優(yōu)化了當?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，改善了居民生活條件，有利于社會穩(wěn)定和提高人民的生產(chǎn)生活水平，有利于改善投資環(huán)境和生態(tài)區(qū)域建設，促進隆阜片區(qū)和枧忠片區(qū)經(jīng)濟、社會、生態(tài)環(huán)境全面有效提升。
�。�3）生態(tài)效益，（指標分4分，得4分）
該項目實施營造了良好河流生態(tài)系統(tǒng)，改善了農(nóng)村人居環(huán)境，改善了水質(zhì)、提升河道泄洪蓄水能力，有效保護隆阜古街、古埠頭等沿河古建筑。
�。�4）可持續(xù)影響，（指標分4分，得4分）
該項目管理、運行維護制度健全，并得到有效執(zhí)行，有利于社會、經(jīng)濟、環(huán)境資源可持續(xù)性發(fā)展和利用。
�。�5）社會公眾或服務對象滿足度，（指標分4分，得4分）
公眾對項目實施所取得效益及目前的社會環(huán)境/生活環(huán)境/交通環(huán)境的滿意度,即滿意人數(shù)與詢問人數(shù)(15人)之比為100%。
六、績效評價結論
我們認為，屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局實施的新安江支流率水、橫江部分河段沿河生活污水管網(wǎng)建設及清淤工程項目，較好的按照相關規(guī)定實施，項目績效評價總分為97分，一級指標得分明細如下：
根據(jù)等級一般劃分標準為四檔：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90 分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。本項目績效評價總分為97分，為優(yōu)等。
七、項目實施過程中存在的問題及相關建議
1.該項目實際使用資金742.26萬元，撥付資金770萬元，占比96.40%。該項目20xx年12月25日已通過設計、建設、施工、監(jiān)理單位聯(lián)合驗收合格。屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局應根據(jù)項目實際實施情況，按與施工方簽訂的合同及時支付，避免違約風險；
2.該項目完成進度指標以已完成的投資額與計劃實施的實際總投資額比率進行評價，完成率為67.48%。但該項目20xx年12月25日已通過設計、建設、施工、監(jiān)理單位聯(lián)合驗收合格。屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局應根據(jù)項目實際實施情況及時進行工程造價審核，按規(guī)定及時支付工程款項，避免反映的完成率指標失真；
3.屯溪區(qū)生態(tài)環(huán)境分局應在項目實施前期加強政策和項目宣傳，進一步提升群眾對項目的知曉率和滿意度；
項目預算績效報告3
財政支出績效運行監(jiān)控報告為加快財政支出進度，提高資金使用績效，根據(jù)《xx財政支出績效評價結果應用管理辦法》（岳政辦發(fā)〔20xx〕27號）、《市財政局20xx年預算績效管理工作方案》要求，我們組織開展了20xx年度財政資金績效運行跟蹤監(jiān)控系列工作，現(xiàn)將有關監(jiān)控情況報告如下：
一、預算單位自行監(jiān)控情況預算
批復后，我局印發(fā)了《市財政局關于開展20xx年度財政支出績效運行跟蹤監(jiān)控工作的通知》（岳財績〔20xx〕5號），督促市直預算單位對照年初批復的績效目標，同步對20xx年度前三季度財政資金的項目實施進度及預期實現(xiàn)程度進行跟蹤監(jiān)控。監(jiān)控對象為納入20xx年度市委市政府綜合績效考評的72家市直單位；監(jiān)控范圍為20xx年度部門整體支出和100萬元以上（含100萬元）專項資金。
本年度市直單位績效跟蹤監(jiān)控工作，涉及部門整體支出應報72家，實報52家，占比72.2%；受監(jiān)整體支出累計預算安排13.09億元，實際支出15.95億元，其中基本支出10.77億元，項目支出5.14億元,結余0.04億元（附件3）；涉及項目支出應報89個，實報69個，占比77.5%。受監(jiān)專項預算安排資金4.39億元，預算到位資金2.42億元，實際支出2.16億元,支出實現(xiàn)率89.3%（附件4）。對比財政預算進度統(tǒng)計，前3季度完成年初下達市級部門預算的平均支出進度為68.3%，項目支出實現(xiàn)率高于預算支出進度21%。1-11月市級部門預算的平均支出進度89.6%，績效運行進度可控。
預算執(zhí)行與績效運行“雙監(jiān)控”已成為預算管理常態(tài)。財政部門主導監(jiān)控促推支出進度,資金撥付及時；部分預算單位對專項資金績效自行監(jiān)控較好，績效目標運行清晰，對發(fā)現(xiàn)的問題能提出相應的糾偏措施或建議。但仍存在專項資金使用與管理偏差滯后因素。一是近半數(shù)單位未能按節(jié)點及時監(jiān)控，績效監(jiān)控缺乏責任約束(附件5）。二是績效監(jiān)控報告質(zhì)量不達標，填報內(nèi)容簡單，對績效目標偏差問題缺乏有效分析，無法監(jiān)控績效目標的實現(xiàn)程度，還有待進一步提升預算單位整體績效管理理念�？冃ПO(jiān)控已納入市政府綜合績效考評指標，對未響應支出節(jié)點實施績效監(jiān)控的預算單位，將對應扣分。
二、財政重點跟蹤監(jiān)控情況
在預算單位前3季度自行監(jiān)控基礎上，我們針對專項資金管理可能存在較薄弱環(huán)節(jié)的民生支出熱點項目，擇選了“城鄉(xiāng)最低生活保障、環(huán)境監(jiān)測及監(jiān)控能力建設及近四年河道采砂實際規(guī)劃編制”等12個專項，組織第三方開展績效運行重點跟蹤監(jiān)控。經(jīng)過近2個月的現(xiàn)場實地勘查、聽取進度情況匯報、查閱相關財務資料等監(jiān)控評價方式，按程序出具第三方績效運行跟蹤重點監(jiān)控報告。
進度到位情況。重點監(jiān)控的12個專項涉及14個資金使用（單位）分項。涉及專項資金預算8889萬元，1-9月財政實際下?lián)?701萬元，占預算安排資金52.89.%；項目單位實際支出3956萬元，資金支出實現(xiàn)率84.16%，其中經(jīng)費支出810.54萬元，占比20.49%，項目支出3146萬元，占比79.51%。其中：12個專項資金進度完成較好的8個；完成進度75%以下4個占比1u0003，如：市疾控中心及一醫(yī)院艾滋病防治專項、市國土資源局拆遷中心專項、市科協(xié)科普專項等資金，支付進度率僅為60%(附件2）。
績效偏差情況。重點監(jiān)控12個專項資金績效運行的整體質(zhì)量較好，資金績效正在釋放。績效偏差存在的'共性問題主要是項目績效目標不匹配，沒有細化的量化指標，項目實施進度影響資金使用進度。單個受監(jiān)項目的個性指標不明確，對應不同的問題偏差。具體情況詳見各項監(jiān)控分析。
三、監(jiān)控評價結果
應用本年度開展的預算績效運行監(jiān)控與財政重點監(jiān)控，得到了局業(yè)務科室及資金使用單位的配合與支持。經(jīng)過近2個月時間的績效運行信息采集，我們認為第三方績效監(jiān)控報告（湘恒興會字〔20xx〕第090號）所反饋的績效運行情況較為客觀、真實，其評價結果可作為財政預算執(zhí)行精細化、加快資金撥付進度及綜合績效考評的參考依據(jù)。
一是強化項目單位對資金績效實現(xiàn)情況的責任約束，對專項資金偏離預算績效目標的支出，及時采取有效措施予以糾正，讓資金管理人、使用人皆知“自家的錢怎么花的，花得怎么樣，存在什么責任”，進一步規(guī)范專項資金使用績效。
二是加強財政資金使用效益跟蹤“回頭看”，反饋局業(yè)務科室針對資金績效運行狀況，及時預控、查找資金使用和管理過程中的薄弱環(huán)節(jié)，提出糾偏措施；
對本年度尚未啟用的預算資金、沉淀的結余資金給予及時收回，加快資金撥付進度，確保后續(xù)績效目標的有效實現(xiàn)提供有力支撐。
項目預算績效報告4
一、項目基本情況
隨著我市經(jīng)濟社會的發(fā)展，建設用地需求急劇攀升，省廳下達的`年度用地計劃指標已遠遠不能保障我市建設用地實際需要。為保障建設用地，每年都要向省政府、省廳多次反復匯報協(xié)調(diào)爭取調(diào)劑追加計劃指標支持。
二、項目績效自評工作開展情況
1.前期準備
保山市自然資源和規(guī)劃局自接到《保山市財政局關于20xx年財政支出績效評價工作有關事項的通知》（保財預［20xx］95號）文件后，由局分管領導牽頭組織開展該項工作，按照績效管理全覆蓋的要求對20xx年度財政預算安排的項目開展績效自評。
2.組織實施
局財務科根據(jù)通知要求，結合績效評價對象的實際情況，搜集、統(tǒng)計、整理績效評價相關資料，并對績效評價相關資料進行審查核實，綜合分析形成績效評價結論。
三、項目績效實現(xiàn)情況
�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況
1．項目資金到位情況。
20xx年預算批復項目前期工作經(jīng)費30萬元正。
項目資金執(zhí)行情況。
20xx年已按預算進度要求確保項目前期工作經(jīng)費支出完畢，年末無結轉結余。
2．項目資金管理情況。
根據(jù)《中華人民共和國預算法》、單位財務制度等規(guī)定，合法、合規(guī)管理項目資金。
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1．產(chǎn)出指標完成情況。
產(chǎn)出指標完成良好，通過積極向上爭取及協(xié)調(diào)工作，保障了全市更多項目落地。
2．效益指標完成情況。
效益指標完成良好，通過爭取項目，實現(xiàn)合理利用土地，切實保護耕地，促進社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。
3．滿意度指標完成情況。
服務對象滿意度較高。
四、績效目標未完成原因和下一步改進措施
績效目標已全面完成。
五、績效自評結果
績效自評為優(yōu)。
六、結果公開情況和應用打算
及時、全面公開預算績效信息。
七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議
加強績效管理的專業(yè)知識培訓。
八、其他需說明的問題
無
項目預算績效報告5
一、 項目基本情況
(一)項目名稱
20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費
(二)項目起止日期
20xx年1月1日-20xx年12月31日
(三)項目主要內(nèi)容、設計范圍
項目主要內(nèi)容：移交安置、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、權益維護、擁軍優(yōu)撫和褒揚紀念等工作經(jīng)費；州直企業(yè)軍轉干部節(jié)日慰問和體檢經(jīng)費；州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和自謀職業(yè)一次性經(jīng)濟補助；州直特困破產(chǎn)企業(yè)老復員軍人生活醫(yī)療困難補助；烈士紀念設施規(guī)劃建設、修繕管理維護經(jīng)費；州級自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助經(jīng)費；新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造。
項目設計范圍：關心企業(yè)軍轉干部身心健康，實施節(jié)日慰問和體檢項目；做好自主就業(yè)退役士兵接收安置工作，及時發(fā)放補助資金；解決州直特困破產(chǎn)企業(yè)老復員軍人生活醫(yī)療困難情況，保障基本醫(yī)療生活；做好當年入伍新兵、過往部隊和退役士兵的接待保障工作及軍供設施實施的維修維護，確保過往部隊等的后勤供應。
(四)項目資金投入安排情況
20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費財政年初預算安排183萬元，其中：移交安置、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、權益維護、擁軍優(yōu)撫和褒揚紀念等工作經(jīng)費財政年初預算安排30萬元；州直企業(yè)軍轉干部節(jié)日慰問和體檢經(jīng)費財政年初預算安排9萬元；州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和自謀職業(yè)一次性經(jīng)濟補助財政年初預算安排10萬元；州直特困破產(chǎn)企業(yè)老復員軍人生活醫(yī)療困難補助財政年初預算安排35萬元；烈士紀念設施規(guī)劃建設、修繕管理維護經(jīng)費財政年初預算安排49萬元；州級自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助經(jīng)費財政年初預算安排30萬元；新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造財政年初預算安排20萬元。
二、 績效目標的核對和確定情況
(一)項目績效目標設定情況
根據(jù)本項目的具體特點，設置科學合理可行的評價體系，包括產(chǎn)出指標(產(chǎn)出數(shù)量指標、產(chǎn)出質(zhì)量指標、產(chǎn)出時效指標、產(chǎn)出成本指標)，效果指標(經(jīng)濟效益指標、社會效益指標、可持續(xù)影響指標)，滿意度指標(服務對象滿意度)。
(二)項目績效目標核對和確定情況(如有調(diào)整，應說明原因)
經(jīng)過預算績效領導小組核定，現(xiàn)有績效目標設置符合科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關等四個績效評價標準，注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，采用定量與定性分析相結合的方法，評價結果可以清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關系。因而，20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費項目績效目標確定為三級指標體系，包括產(chǎn)出指標(產(chǎn)出數(shù)量指標、產(chǎn)出質(zhì)量指標、產(chǎn)出時效指標、產(chǎn)出成本指標)，效果指標(經(jīng)濟效益指標、社會效益指標、可持續(xù)影響指標)，滿意度指標(服務對象滿意度)，績效指標設置沒有變動。
三、 項目組織實施情況
(一)項目組織情況
成立了以韓華為組長預算績效管理領導小組；由預算績效管理領導小組制定項目的具體工作計劃或工作方案；各相關業(yè)務科室及所屬事業(yè)單位按項目工作計劃或工作方案的要求開展各項工作，并對項目實施的.情況和結果進行總結和自評；預算績效管理領導小組對項目的實施情況進行檢查、監(jiān)督、驗收，對項目實施效果進行歸納總結和評價。
(二)項目管理情況
為建立健全過程預算績效管理體系，我局扎實開展20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費財政項目支出績效運行監(jiān)控工作，績效運行監(jiān)控是全過程預算績效管理的重要環(huán)節(jié)，也是強化預算支出責任、提高財政資金使用績效的重要手段，對照年初績效目標，跟蹤查找項目執(zhí)行中資金使用和業(yè)務管理的薄弱環(huán)節(jié)，糾正績效目標執(zhí)行中的偏差，進一步促進了預算管理、財務管理和項目管理的有效結合。
(三)項目組織實施的實際情況與目標的差異情況說明
無
四、 項目績效情況
(一)項目產(chǎn)出目標、效果目標的實現(xiàn)情況
1、產(chǎn)出數(shù)量
州直特破企業(yè)老復員軍人生活醫(yī)療困難補助，產(chǎn)出數(shù)量為統(tǒng)計州直特困破產(chǎn)企業(yè)老復員軍人人數(shù)，按照有關標準發(fā)放生活醫(yī)療困難補助，解決州直特困破產(chǎn)企業(yè)老復員軍人生活困難補助問題；州直企業(yè)軍轉干部節(jié)日慰問和體檢經(jīng)費，產(chǎn)出數(shù)量為對企業(yè)軍轉干部每年春節(jié)、八一發(fā)放州直企業(yè)軍轉干部慰問費和開展一次體檢。幫助解決州直企業(yè)軍轉干部身心健康，切實把黨和政府對困難企業(yè)軍轉干部的關懷落到實處；州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和自謀職業(yè)一次性經(jīng)濟補助。產(chǎn)出數(shù)量為每年7月1日前完成退役士兵報道工作，9月初啟動安置，11月初安置完畢，12月底發(fā)放各項經(jīng)費。退役士兵待安置期間最低工資標準發(fā)放生活補貼及繳納養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、對自謀職業(yè)的退役士兵發(fā)放補貼。
2、產(chǎn)出質(zhì)量
移交安置、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、權益維護、擁軍優(yōu)撫和褒揚紀念等工作經(jīng)費，產(chǎn)出質(zhì)量為促進移交安置、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、權益維護、擁軍優(yōu)撫和褒揚紀念等各項工作順利開展，促進退役軍人工作規(guī)范化、標準化，加快對英雄雷士評定和精神的宣傳、教育、培養(yǎng)，宣傳模范退役軍人典型，確保全社會關心關愛退役軍人，開展國家公祭日、最美退役軍人等活動；新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造經(jīng)費，產(chǎn)出質(zhì)量為做好軍供設備實施的維修維護，當年入伍新兵、過往部隊和退役士兵的接待保障工作，確保過往部隊的后勤供應。
3、產(chǎn)出時效
烈士紀念設施規(guī)劃建設、修繕管理維護經(jīng)費，產(chǎn)出失效為充分發(fā)揮傳承紅色基因，弘揚英烈精神的愛國主義教育基地作用，在全社會樹立崇尚英烈、緬懷英烈、學習英烈的良好風尚。產(chǎn)出時效為全面摸清底數(shù)，實現(xiàn)我州烈士紀念設施的動態(tài)信息化管理，統(tǒng)籌做好我州烈士紀念設施規(guī)劃建設修繕保護等維護工作；州級自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助經(jīng)費，產(chǎn)出時效為按20xx年接收自主就業(yè)退役士兵人數(shù)，及時劃撥經(jīng)費，確�？h級退役軍人事務部分及時足額發(fā)放補助。依據(jù)《退役士兵安置條例》有關要求，地方人民政府可以根據(jù)當?shù)貙嶋H情況給予自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助，經(jīng)濟補助標準及發(fā)放辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)定，并分級承擔。
4、產(chǎn)出成本
實際支出金額均控制在預算范圍之內(nèi)。
(二)項目績效情況分析(從經(jīng)濟性、效率性、效益性和公正性等方面進行具體分析)
1、項目的經(jīng)濟性分析
(1)項目成本預算控制情況
完成了整個項目支出112萬元，項目支出主要包括移交安置、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、權益維護、擁軍優(yōu)撫和褒揚紀念等工作經(jīng)費、州直企業(yè)軍轉干部節(jié)日慰問和體檢經(jīng)費、烈士紀念設施規(guī)劃建設、修繕管理維護經(jīng)費、州級符合政府安排工作退役士兵待安置期間生活補貼、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和自謀職業(yè)一次性經(jīng)濟補助、州直特困破產(chǎn)企業(yè)老復員軍人生活醫(yī)療困難補助、州級自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助經(jīng)費、新老兵和過往部隊接待轉運及維修改造等支出。所有資金使用嚴格按照有關財務制度執(zhí)行，并經(jīng)局財務中心審核后使用及撥付。
(2)項目成本預算節(jié)約情況
項目支出過程中均按照厲行節(jié)約原則完成。
2、項目的效率性分析
(1)項目的實施進度
按時完成20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費工作任務。
(2)項目的完成質(zhì)量
20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費1-7月全年預計執(zhí)行數(shù)112萬元，運行狀況良好。
3、項目的效益性分析
(1)項目預期目標完成程度
20xx年州本級一般公共預算部門專項經(jīng)費預計完成全年183萬元的76%，有了一定的經(jīng)驗和準備。
(2)項目實施對經(jīng)濟和社會的影響
按照有關政策文件，及時足額發(fā)放到對象手中，確保社會和諧穩(wěn)定，把握正確導向，有效引導社會熱點，營造良好的輿論氛圍，使相關對象滿意度達到100%。
4、項目的公正性分析
從現(xiàn)有的資金和人力資源來看，要建設一個快捷、準確、實用、高效的項目，必須要注重項目的公正性。項目完成后，本著工作需求，每年申請專項經(jīng)費開展此項工作。
(三)項目實際績效與目標的差異情況，以及對差異原因的詳細說明
無
五、 問題、糾偏措施和建議
(一)主要問題
1、在項目資金預算績效方面總體上是管理使用到位的，但個別項目未完成預算資金使用量。
2、個別業(yè)務科室對此項目的必要性認識不足，積極性不高。
(二)改進措施
1、做好資金調(diào)整工作，制訂年度項目資金預算方案，認真做好每個項目的績效目標分析，及時向領導匯報資金使用情況，以便及時作出調(diào)整，實現(xiàn)項目資金利用效率最大化。
2、不斷提高認識，落實工作責任，確保項目完成質(zhì)量。
(三)糾偏情況
無
(四)有關建議
無
六、其他需要說明的問題
無
項目預算績效報告6
按照《蘆山縣財政局關于開展20xx年度事中績效監(jiān)控工作的通知》（蘆財辦〔20xx〕59號）的工作安排，蘆山縣發(fā)展和改革局組織相關股室，認真開展了績效管理和績效運行相關工作。蘆山縣發(fā)展和改革局機關現(xiàn)有行政編制人員8人，事業(yè)編制人員10人，機關工勤人員1名,退休職工32人，內(nèi)設機構4個。預算績效監(jiān)控總體情況如下：
一、年度預算安排情況
按照《蘆山縣財政局關于下達20xx年部門預算的通知》（蘆財辦〔20xx〕109號），批復給我單位預算撥款收入249.42萬元，其中:基本經(jīng)費245.42萬元,項目經(jīng)費4萬元，截至6月底，追加預算264.23萬元。
二、1-6月執(zhí)行情況
（一）部門預算1-6月執(zhí)行情況
1-6月日常公用經(jīng)費支出23.57萬元，完成全年預算59.26%；人員經(jīng)費支出111.33萬元，完成全年預算62.40%；對個人和家庭的補助支出12.29萬元，完成全年預算45.10%。
�。ǘ┎块T項目預算1-6月執(zhí)行情況
20xx年具體實施的項目（含20xx年續(xù)建項目）主要包括：專項經(jīng)費(詳見縣級項目預算績效監(jiān)控分析表)、小水電拆除安置借支款、“十四五”規(guī)劃編制咨詢服務費、撫恤金及喪葬費、采購多功能一體機、目標考核獎及離退休人員生活補助。20xx年項目預算金額268.23萬元，其中：上年結轉結余資金0萬元、年初預算安排4萬元、年中追加預算264.23萬元），20xx年1-6月預算執(zhí)行金額264.36萬元（其中：上年結轉結余資金執(zhí)行金額0萬元、年初預算安排執(zhí)行金額0.13萬元、年中追加預算執(zhí)行金額264.23萬元），至6月預算執(zhí)行率為100%（全部完成）的項目為5個，有0個項目預算執(zhí)行率為0。
�。ㄈ┎块T預算績效目標1-6月完成情況
20xx年，我局納入編制績效項目共1項，預算資金4萬元。
專項經(jīng)費4萬元，（其中：老干部工作經(jīng)費2萬元，主要用于退休老干部開展學習、慰問等活動，大口管理工作經(jīng)費2萬元，主要用于大口開展活動、大口管理等開支），專項經(jīng)費的使用，調(diào)動了退休老干部及大口廣泛參與活動的`積極性，確保老干部工作和大口管理工作順利開展。1-6月執(zhí)行預算0.13萬元，完成全年項目績效的3.25%。
三、運行監(jiān)控分析
�。ㄒ唬┤瓴块T預算預計執(zhí)行情況
年初預算收入249.42萬元，截至6月底追加預算264.23萬元，1至6月完成支付411.55萬元，其中項目經(jīng)費完成支付264.36萬元。全年預計執(zhí)行513.65萬元,執(zhí)行率達到100%。
�。ǘ┤昕冃繕祟A計完成情況
預計全年的績效目標任務都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制訂的目標任務完成。
四、存在問題及整改措施
(一）存在問題
無
�。ǘ┱拇胧�
無
五、工作建議
無
項目預算績效報告7
一、組織開展情況
�。ㄒ唬┙M織管理情況
1．部門基本情況。西藏成辦是西藏自治區(qū)人民政府派駐成都的綜合性辦事機構，是全額撥款的一級預算單位，部門共含四個二級獨立核算單位，分別是成辦機關本級、成辦省級離退休干部服務局（以下簡稱：成辦省退局）、成辦社會保障事業(yè)管理局（以下簡稱：成辦社保局）和成辦順江苑服務中心（以下簡稱：成辦順江苑）。
2．部門績效管理情況。
�。�1）明確職責分工。西藏成辦成立了預算績效管理領導小組，由西藏成辦主要領導任組長，直屬各單位、機關各處室負責人任成員，明確領導小組職責和任務，將預算績效管理工作覆蓋到西藏成辦所有預算單位和機關全部內(nèi)設處室。
�。�2）加強制度建設。西藏成辦制定了《西藏成辦預算項目庫管理（暫行）辦法》《西藏成辦預（決）算編制管理暫行辦法》《西藏成辦機關財務管理（暫行）辦法》和《西藏成辦預決算信息公開管理辦法（暫行）》等制度，從項目庫管理、預決算編制、預算執(zhí)行和信息公開等環(huán)節(jié)，對加強預算績效管理，加快預算執(zhí)行進度等進行了詳細規(guī)定。按照統(tǒng)一領導、歸口管理、分級負責、責任到人的管理原則，形成“一級對一級負責”的責任機制，強化內(nèi)部控制，形成有制度可依，有方法可循，有機制可控的預算績效管理模式。
�。�3）定期反饋監(jiān)督。西藏成辦建立預算執(zhí)行情況按月反饋機制，財務部門每月向預算項目執(zhí)行主體反饋當月預算執(zhí)行情況，收集下月預期執(zhí)行數(shù)，提醒項目執(zhí)行主體按計劃加快預算執(zhí)行進度。成辦黨組定期聽取預算管理情況匯報，對執(zhí)行進度不理想、預期目標偏離程度大的項目，由成辦分管領導牽頭督促進行整改。
�。ǘ┛冃гu價工作開展情況
1．工作布置情況。西藏成辦納入20xx年度預算績效評價的單位共四家，包括成辦機關本級、成辦省退局、成辦社保局和成辦順江苑。按照績效評價工作要求，西藏成辦主要領導親自安排部署，預算績效管理工作領導小組統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，財務審計處具體牽頭組織，各二級預算單位和機關各處室積極配合，將西藏成辦20xx年度所有預算項目全部納入評價范圍。通過采取項目自評和部門評價結合的方式，全面梳理項目執(zhí)行情況和績效目標完成情況，總結績效管理好的經(jīng)驗做法和存在的問題，并及時向項目主體反饋績效評價結果，提出下一步改進措施。
2．存在的問題和難點。
�。�1）系統(tǒng)問題導致1個項目無法在線上填報。主要是20xx年通過國有資本經(jīng)營預算資金追加的圣地陽光賓館注銷清算相關費用項目，因20xx年西藏成辦未使用財政支付系統(tǒng)，項目由財政廳資產(chǎn)處代編錄入并于20xx年將預算資金撥至成辦實有資金賬戶。在進行績效指標調(diào)劑時，系統(tǒng)顯示數(shù)據(jù)庫運算錯誤，經(jīng)財政廳績效處同意，該項目不在系統(tǒng)進行填報。西藏成辦根據(jù)20xx年申請該項目時財政批復的績效目標表，按照20xx年績效自評表格式，對該項目進行了線下評價，自評得分為100分，評價結果為“優(yōu)”。
�。�2）20xx年實有賬戶結轉的項目無法在系統(tǒng)填報。因20xx年西藏成辦未使用財政支付系統(tǒng)，預算資金均由財政廳業(yè)務處室代編并轉入成辦實有資金賬戶，故部分20xx年結轉的項目支出未在系統(tǒng)反映，金額共計343.1萬元。其中：1個結轉項目根據(jù)申請該項目時財政批復的績效目標表，按照20xx年績效自評表格式進行了線下評價，自評得分為91.83分，評價結果為“優(yōu)”；其他4個結轉項目，因20xx年度有延續(xù)性項目且績效目標一致，故在評價20xx年項目時一并進行評價，不再單獨體現(xiàn)。
二、績效自評情況
�。ㄒ唬┛冃ё栽u覆蓋范圍情況
西藏成辦20xx年度績效自評覆蓋范圍包括：20xx年度自治區(qū)財政通過一般公共預算、國有資本經(jīng)營預算安排的所有預算支出，共有預算項目69個，預算資金17556.58萬元，通過一體化系統(tǒng)評價17213.48萬元，實有賬戶資金自評343.1萬元。其中：20xx年初預算安排資金6031.21萬元，結轉資金1709.43萬元，追加預算資金9815.94萬元。
1．西藏成辦機關預算項目32個，評價資金15403.31萬元，通過一體化系統(tǒng)自評15101.4萬元，實有賬戶資金自評301.91萬元。其中：20xx年初預算安排資金4090.6萬元；結轉資金1668.23萬元，追加預算資金9644.48萬元。
2．西藏成辦省退局預算項目13個，評價資金392.77萬元。其中：20xx年初預算安排的資金324.04萬元，追加預算68.73萬元。
3．西藏成辦社保局預算項目14個，評價資金241.21萬元，通過一體化系統(tǒng)自評239.45萬元，實有賬戶資金自評1.76萬元。其中：20xx年初預算安排資金232.55萬元，結轉資金1.76萬元，追加預算資金6.9萬元。
4．西藏成辦順江苑預算項目10個，評價資金1519.29萬元。其中：20xx年初預算安排資金1384.02萬元，結轉資金39.43萬元，追加預算項目資金95.84萬元。
�。ǘ┳栽u結果總體實施情況
西藏成辦20xx年預算績效自評項目69個，平均得分96.29分，其中：得分90分以上，評價結果為“優(yōu)”的項目65個，得優(yōu)率96.2％；得分80－90分，評價結果為“良”的項目1個；得分60－80分，評價結果為“中”的項目1個；得分低于60分，評價結果為“差”的項目2個。
�。ㄈ┳栽u結果應用情況
績效評價結果主要用于改進管理和調(diào)劑預算兩個方面。通過開展績效評價，項目實施單位對全年績效目標設定、預算執(zhí)行等進行了全面總結和回顧，針對出現(xiàn)的偏差情況進行了逐一分析，提出了切實可行的整改措施，將進一步促進今后預算資金績效管理的質(zhì)量提升，更好地發(fā)揮財政資金的使用效益。5個項目在20xx年支出情況良好，隨著工作任務的增加，在20xx年申報項目預算時均參考20xx年度項目完成情況增加了預算資金。1個項目因選址問題未能落實，擬計劃于20xx年申請撤銷項目，收回預算資金。
�。ㄋ模┳栽u發(fā)現(xiàn)的問題和改進措施
績效目標設置比較籠統(tǒng)，績效指標值與實際工作效果的結合度有待提高。下一步將指導項目執(zhí)行主體進一步分析項目實施的科學性和必要性，合理設置績效目標，做好量化指標、定性指標的設置與實際工作的結合。
三、績效部門評價情況
（一）項目篩選情況。西藏成辦結合工作實際，按照優(yōu)先選擇部門履職的重大項目，隨機選擇一般性項目開展部門績效評價的工作要求，制定績效部門評價計劃，以實現(xiàn)5年內(nèi)西藏成辦機關及二級預算單位的重點項目績效評價全覆蓋。根據(jù)20xx年度部門預算項目性質(zhì)及實施情況，進行績效部門評價的項目共3個，評價資金122.6萬元。
�。ǘ┎块T評價組織實施情況
項目實施單位對照20xx年度預算支出績效目標申報表中設定的績效目標，結合全年業(yè)務工作情況、項目執(zhí)行產(chǎn)出情況、效益情況和滿意度情況，采用定量和定性相結合的方式，認真開展績效自評，并填寫《20xx年度西藏自治區(qū)本級部門財政支出績效自評表》。
西藏成辦安排財務審計處參考各處室項目績效自評情況，選取與部門履行職責職能關系密切的重點項目開展績效外部評價。從績效目標設定情況、資金投入和使用情況、為實現(xiàn)績效目標制定的制度和采取的措施以及績效目標的實現(xiàn)程度和效果四個方面，通過績效目標與實施效果、歷史與當期完成情況進行比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度，并撰寫財政支出績效評價報告。
�。ㄈ┎块T評價的難點和問題。
部門績效評價主要由財務部門牽頭為主，其他部門參與度有待提高。
四、主要經(jīng)驗及做法
20xx年，西藏成辦高度重視預算績效管理工作，認真貫徹落實《中共西藏自治區(qū)委員會西藏自治區(qū)人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》要求，多措并舉開展全面預算績效管理，圓滿完成全年預算管理各項任務，在自治區(qū)20xx年度預算績效管理工作考核中取得“優(yōu)秀”等次。
（一）精心編制預算，科學設置績效目標
嚴格按照《西藏成辦預（決）算編制管理暫行辦法》和《西藏成辦財政支出預算績效管理工作意見》，規(guī)范預算的編制原則和要求、編報程序等內(nèi)容，并加強對各直屬單位預算編制的指導。
1．據(jù)實確定項目，合理編制預算。在編制過程中，由各業(yè)務處室主導績效目標編制和設定，不斷加強財務部門與經(jīng)費使用部門的溝通交流，突出強調(diào)經(jīng)費績效目標設定的合理性和可行性，充分發(fā)揮各部門履職盡責的能力。據(jù)實確定支出項目，合理設置績效目標，使每一個預算項目既符合西藏成辦職能特征與工作發(fā)展需要，又與相應的預算支出范圍、方向、效果緊密相關，提高了預算編制質(zhì)量。
2．按規(guī)定做好預算項目信息申報。預算項目按照實際需要進行五年滾動預算編制和上報，申報的項目有明確的實施期限、合理的預算需求和項目主要責任人，在編制的過程中積極加強和有關業(yè)務處室的溝通，嚴格按照部門預算績效指標設置的要求，數(shù)量指標、質(zhì)量指標、成本指標的三級指標數(shù)量不少于2個且須量化，時效指標不少于1個且須量化，三級指標總數(shù)不少于10個，盡量細化量化設置項目績效目標，建立規(guī)范的績效目標體系。
�。ǘ┘訌婎A算執(zhí)行，嚴格績效監(jiān)控
1．堅持預算執(zhí)行“雙監(jiān)控”。針對年初設定的績效目標，按照“誰支出、誰負責”的原則，明確責任主體，加強績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度的`雙監(jiān)控。認真開展績效執(zhí)行監(jiān)控，采取通過接待內(nèi)網(wǎng)系統(tǒng)、醫(yī)療保健檔案記錄等方式進行績效目標實時監(jiān)控；通過財務數(shù)據(jù)分析，財務部門與各業(yè)務處室對賬，使業(yè)務部門與財務部門數(shù)據(jù)共享，及時溝通經(jīng)費使用進度和工作效果；通過各業(yè)務部門定期向西藏成辦黨組匯報工作，財務部門定期向西藏成辦黨組匯報預算執(zhí)行情況等工作方式，較好地實現(xiàn)了績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度的雙監(jiān)控，并在執(zhí)行過程中及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，確保預算執(zhí)行達到預期效果。
2．開展預算績效跟蹤管理。為進一步加強財政支出預算管理，強化支出責任，保障財政支出實現(xiàn)預期目標，西藏成辦開展了20xx年度預算績效跟蹤管理工作，對年中預算執(zhí)行情況、績效目標完成情況、存在績效目標偏差的原因進行了分析，制作《項目支出績效目標執(zhí)行監(jiān)控表》，提出了具體的整改措施，并在下半年的預算執(zhí)行中加以落實。截止20xx年底，西藏成辦預算項目整體績效執(zhí)行率達到93％（不含成辦醫(yī)院改擴建項目），有效保障了西藏成辦基本運行和重點工作的開展。
3．加強對直屬單位的監(jiān)督檢查。按照西藏成辦工作任務安排，由財務審計處牽頭開展財務專項檢查和年度固定資產(chǎn)清查。配合駐成辦紀檢監(jiān)察組和機關紀委，開展公務接待中“吃公函”問題專項檢查。結合巡視整改要求，組織直屬單位開展值班、加班費領取情況自查，進一步規(guī)范單位津補貼的發(fā)放；對各直屬單位的賬務處理和資產(chǎn)管理存在的問題開展落實整改“回頭看”檢查，下發(fā)整改通知并指導直屬單位做好整改。截止20xx年底，各直屬單位和處室已按照要求完成了整改工作。
（三）積極開展績效評價，全面反映預算資金使用效益
西藏成辦由財務審計處牽頭，以二級預算單位、機關各處室為責任主體和實施主體，開展了20xx年度財政支出績效自評。對20xx年度財政預算資金安排的所有支出從績效目標實現(xiàn)程度、預算執(zhí)行進度、政策和項目預算資金使用效果等方面進行了自評，編制《西藏成辦20xx年度項目支出績效自評表》。參考績效自評情況，選取與部門履行職責職能關系密切的重點項目開展績效外部評價，單獨形成重點項目績效評價報告并上報自治區(qū)財政廳。年末主動開展績效管理工作總結，全面總結經(jīng)驗、查找不足，認真制定整改措施。在預決算信息公開中，詳細公開了績效目標的相關內(nèi)容，并在自治區(qū)政府門戶網(wǎng)站和西藏成辦門戶網(wǎng)站保持長期公開狀態(tài)。
五、下一步強化績效評價工作的思路和舉措
預算績效評價是實施全面預算績效管理的重要環(huán)節(jié)，是對預算資金執(zhí)行情況和績效目標實現(xiàn)情況的全面總結和梳理�？冃гu價工作應當以提高項目預算的科學化、精細化編制為起點，將實現(xiàn)預算績效目標作為主要任務貫穿預算執(zhí)行的全過程，用好用活執(zhí)行進度和績效目標的“雙監(jiān)控”機制，客觀公正的開展績效自評和部門評價，靈活運用績效評價結果指導工作，真正實現(xiàn)強化績效評價工作、提高預算績效管理的目標。下一步，西藏成辦將采取以下四項措施強化績效評價工作。
一是提高預算編制質(zhì)量，著力“保運轉、保重點”。要提前謀劃、靠前準備、詳細測算，堅持“零基預算”的原則，認真做好20xx年度部門預算和20xx年至20xx年支出規(guī)劃編制工作。結合工作實際做好項目可行性研究，加強向自治區(qū)財政廳的溝通匯報，積極爭取新增項目得到批準；對延續(xù)性項目的效益及資金使用情況進行分析，指導項目執(zhí)行主體做好項目支出測算，合理量化績效指標，細化定性指標的評價標準和方法，提高預算編制的精細化水平。
二是加強預算執(zhí)行監(jiān)控，促進“業(yè)財融合”。堅持每月向自治區(qū)財政廳報送執(zhí)行月報，向執(zhí)行主體反饋當月執(zhí)行情況及預測下月執(zhí)行數(shù)，提前規(guī)劃好執(zhí)行進度，高效合理合規(guī)進行支付工作。按照預算一體化系統(tǒng)的管理要求，根據(jù)預算執(zhí)行情況，及時調(diào)整部門支出經(jīng)濟科目，確保支出科目符合預算管理規(guī)定，實現(xiàn)一體化系統(tǒng)賬務與會計賬務保持一致。
三是推動績效評價結果運用，有力指導績效管理工作。深入分析和了解項目開展情況，持續(xù)加強對財政支出績效目標管理情況的跟蹤和完成情況的督促檢查，合理運用績效評價結果，有效改進工作方法，提高績效管理水平。
四是強化內(nèi)部控制建設，促進預算管理規(guī)范高效。制定出臺西藏成辦預算績效管理辦法，持續(xù)推動全面預算績效管理工作落實見效。嚴格遵守經(jīng)費管理制度，督促提醒項目實施主體規(guī)范執(zhí)行流程，嚴格審核支出內(nèi)容及相關票據(jù)，保障預算項目順利開展。主動爭取自治區(qū)組織的各類財務、資產(chǎn)、預算管理等線下專題培訓名額，積極組織財務人員參加線上培訓，不斷提升財務人員的專業(yè)素養(yǎng)，更好地服務單位事業(yè)發(fā)展。
項目預算績效報告8
為進一步管理和使用好財政資金，提高專項資金使用效益和項目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅工作總體要求，堅持精準扶貧基本方略，聚焦深度貧困對象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象通過實施危房改造實現(xiàn)住房安全有保障目標，統(tǒng)籌實施經(jīng)濟相對困難的非4類重點對象危房改造，切實解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對我單位危房改造專項資金項目開展自評，現(xiàn)將自評結果匯報如下：
一、基本情況
�。ㄒ唬┰O立依據(jù)
根據(jù)《湖南省2019年農(nóng)村危房改造實施方案》和省、市脫貧攻堅工作部署，縣財政安排危房改造專項資金1653.5萬元、專項工作經(jīng)費22.8萬元。
�。ǘ┰O立目標
2019年，江華縣級危房改造專項資金設立以下目標：
1、數(shù)量指標：完成577戶四類重點對象農(nóng)村危房改造項目。
2、質(zhì)量指標：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗收合格率達到100%；新建類建房面積控制標準為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標準控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計算。
3、時效指標：當年開工率、完成率均達到100%。
4、成本指標：
危房改造補助標準：新建類：建檔立卡貧困戶補助4.5萬元/戶，低保戶補助1.5萬元/戶，貧困殘疾人家庭補助1.3萬元/戶，貧困邊緣戶補助1.5萬元/戶，一般貧困戶補助1萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價預算控制在每戶4萬元以內(nèi)。
修繕加固類：建檔立卡貧困戶補助1.5萬元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補助0.8萬元/戶，一般貧困戶補助0.5萬元/戶。
5、社會效益指標（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當于本地區(qū)抗震設防烈度地震中無嚴重毀損的比例均達到100%。
6、可持續(xù)影響指標：改造后房屋保證安全期限20年。
二、專項資金整體規(guī)劃實施績效情況
根據(jù)中央、省、市、縣相關文件要求，從項目立項、資金落實、業(yè)務管理、財務管理、項目產(chǎn)出、項目效益等方面進行評價，根據(jù)評價標準對抽查項目實施評分。
經(jīng)評定2019年度危房改造專項資金績效評價得分為滿分100分。其中項目立項得分12分，資金落實得分8分，業(yè)務管理得分10分，財務管理得分20分，項目產(chǎn)出得分30分，項目效益得分20分，績效級別評定為“優(yōu)秀”。
三、專項資金使用績效
（一）資金落實及支出情況
本次實際評價危房改造項目，截止2019年12月31日，專項補助資金到位1653.5萬元，專項工作經(jīng)費到位22.8萬元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬元，支付專項差旅費、辦公費、整改經(jīng)費及其他支出22.8萬元。
�。ǘ╉椖靠冃гu價總體情況
1.專項資金的組織管理情況。
在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級危房且符合危房改造政策的`納入年度改造計劃，按程序進行村級評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時組織實施。農(nóng)村危房改造嚴格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實施改造；實施修繕加固的，應及時組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進度，分批組織竣工驗收并及時撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務并搬遷入住。
2.取得的實效：危房改造補助資金1653.5萬元全部通過預付鄉(xiāng)財政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費22.8萬元按實施情況核撥使用，專項用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項整治工作以及縣危改辦日常工作。
四、存在的問題
農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強度極大。
五、改進措施和建議
建議編辦增加編制。
項目預算績效報告9
根據(jù)6月份工作計劃安排，已基本按計劃完成全部工作任務，績效考核工作已按要求環(huán)節(jié)完成。從本月工作總體來看，各部門相對前兩個月的考核來比較，已逐步適應新的績效管理方法，基本上對部門內(nèi)員工的評價能嚴格按照個人月度內(nèi)工作表現(xiàn)進行客觀評價。通過在平時與各部門之間的溝通發(fā)現(xiàn)，部門內(nèi)員工明確了工作職責與目標，能根據(jù)工作職責安排每月的工作計劃，工作目標清晰明確。各部門雖然進步較大，但相對來說仍存在不少問題，尤其是生產(chǎn)管理部各車間，現(xiàn)針對本月出現(xiàn)的問題總結如下：
一、各部門對強制正態(tài)分布比例標準不統(tǒng)一，不能按照方案中所列示行為標準嚴格參照劃分比例。
二、部門中有二級部門的，本部門內(nèi)對二級部門考核人沒有嚴格要求統(tǒng)一考核標準，出現(xiàn)了二級部門與二級部門之間考核分值差異較大，無法在同一部門中平衡比例（如質(zhì)量管理部）。
三、本月各部門與車間相對上月來說出現(xiàn)的計算錯誤較多，有個別計算錯誤已影響到最后正態(tài)等級分布（如企業(yè)管理部、承德車間、產(chǎn)業(yè)園車間）。
四、除供應部與市場部對考核表中完成值描述較好外，多數(shù)部門對考核表中完成值描述仍無法總結說明，出現(xiàn)了個別考核指標完成值與評分不相符現(xiàn)象（如技安環(huán)保部）。
五、各部門對績效面談環(huán)節(jié)普遍重視性不高，各自以工作太忙為由，忽略了以面談形式提升個人績效，以達到提升組織績效的目的。
對上述問題進行分析，存在問題的原因在于：
一、績效方案中對強制正態(tài)分布的比例說明為五級，與實際績效結果應用不對應。
二、對于部門人員較多，考核人較多的，部門負責人沒有進行統(tǒng)一培訓學習與嚴格要求。
三、生產(chǎn)管理部個別項目考核人與工段考核人責任意識較差，素質(zhì)有待提高。
四、各部門在對業(yè)務工作的安排與管理工作的安排沒有協(xié)調(diào)合理，只重視業(yè)務，不重視內(nèi)部總體工作上的管理。
五、各部門對于每月的'績效考核工作準備不充分，致使在月末考核時會使主觀判斷成分增加。
六、部門考核人在評估時較為粗心，對分值的計算準確率須加強，對完成值的總結描述須完善。
對出現(xiàn)的問題分析原因后，提出下列改進措施：
一、明確績效考核結果應用比例，與各部門再進行溝通，統(tǒng)一正態(tài)分布比例。有特殊情況的，正態(tài)比例不超過上下5%。
二、7月份已完成對承德車間的培訓工作，使車間工人對績效管理工作有了全面認識與深入了解，在工人了解自身需努力的工作目標外，對工長需考核的各項指標也進行了解，并鼓勵他們進行監(jiān)督。在8月份爭取完成對型修車間的工人培訓工作，加強考核人的責任意識。
三、要求部門內(nèi)有二級部門的負責人，進行統(tǒng)一學習，并且統(tǒng)一考核標準。
四、通過每月下發(fā)的績效考核結果反饋表，加強各部門對管理工作的重視度，提醒部門在做考核前的準備工作，包括信息記錄，績效輔導等。
五、8月份將對各部門的績效考核資料存檔情況進行檢查，幫助各部門建立績效檔案，使各部門的管理工作更加規(guī)范化，程序化。
六、制定出對生產(chǎn)管理部各項目考核人的綜合考核辦法與指標，加強對生產(chǎn)上的管理與約束以及與各部門之間的協(xié)調(diào)，提高考核人的素質(zhì)與責任意識。
七、考慮制定出正態(tài)比例獎勵辦法，調(diào)動部門整體與車間項目之間的積極性。
項目預算績效報告10
為提升財政資金的預算績效管理工作水平，增強單位財政資金支出責任，規(guī)范資金管理行為，提高財政資金使用效益，提高公共服務質(zhì)量，優(yōu)化公共資源配置，保障部門更好的履行職責，節(jié)約公共支出成本。根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）、《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔20xx〕33號）、《湘西自治州財政局關于推進預算績效管理的意見》（州財績〔20xx〕2號）、《關于開展20xx年度州本級財政資金績效自評工作的通知》（州財政績[20xx]2號）等文件精神，我單位組織力量在工作總結和數(shù)據(jù)收集、整理、匯總、分析、核查等各項工作的基礎上，對20xx年度項目前期經(jīng)費的資金使用、管理和效益情況進行自評，形成20xx年度項目前期經(jīng)費績效評價報告如下：
一、項目概況
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1、項目概況
為解決本單位辦公費、印刷費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出等方面的經(jīng)費不足，鼓勵本單位在向上積極爭取資金。根據(jù)20xx年湘西自治州人民政府州會議紀要（[20xx]40號）內(nèi)容：“關于兌現(xiàn)向上爭取資金工作經(jīng)費和超任務獎及社會保險費征繳工作經(jīng)費和超任務獎問題，同意按照有關會議紀要精神予以兌現(xiàn)”。湘西自治州本級財政每年預算安排本單位一定資金的項目前期經(jīng)費。故20xx年度項目前期經(jīng)費為延續(xù)項目。
2、項目績效目標
通過向上爭取更多的資金用于我州的民生事業(yè)，實現(xiàn)在推進人社工作中提升工作水平、在服務民生中增進民生福祉、在盤活人力資源中推進人才強州、在轉變作風中提高隊伍素質(zhì)的工作目標，實現(xiàn)人力資源社會保障事業(yè)的新突破。
�。ǘ╉椖繄�(zhí)行情況
1、項目績效目標完成情況
20xx年度本單位通過主動作為，積極爭取，共向上級爭取到各項政策資金23.75億元，與20xx年同比增長12%。爭取的各項上級資金到位情況列表如下：
2、項目資金投入情況
根據(jù)州財政局州財預[20xx]5號部門預算批復下達的20xx年度湘西自治州人力資源和社會保障局項目前期經(jīng)費100萬元，款項已分別以州財社集〔20xx〕0056號文件撥入32萬元、州財社集〔20xx〕0058號文件撥入3萬元、州財社集〔20xx〕0342號文件撥入2萬元、州財社集〔20xx〕0390號文件撥入16萬元、州財社集〔20xx〕0436號文件撥入17萬元、州財社集〔20xx〕0658號文件撥入20萬元、州財社集〔20xx〕0810號文件撥入10萬元�？铐椌ㄟ^財政集中支付管理局納入集中支付，資金到位率為100%。
3、項目資金實際使用情況
本單位20xx年項目前期經(jīng)費實際支出91.90萬元，具體為：辦公費6.02萬元；印刷費8.79萬元、郵電費1.66萬元、物業(yè)管理費7.99萬元、差旅費8.02萬元、維修（護）費2.25萬元、會議費7.81萬元、培訓費1.03萬元、公務接待費2.44萬元、勞務費2.86萬元、福利費6.71萬元、車船燃料費1.06萬元、維修費2.09萬元、其他33.17萬元。
4、項目管理情況
本單位根據(jù)國家專項資金管理有關制度等法律法規(guī)，對專項資金的財務進行管理及使用監(jiān)督管理，制定了一系列規(guī)范、行之有效的管理制度和辦法，對專項資金進行單獨核算，建立了專項資金使用管理責任制，在資金的使用上，堅持�？顚Ｓ�，量入為出的原則，使專項資金正確使用并達到預期績效目的。
二、績效評價依據(jù)
1、財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）；
2、《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發(fā)〔20xx〕33號）；
3、《湘西自治州財政局關于推進預算績效管理的意見》（州財績〔20xx〕2號）；
4、《湘西自治州財政局關于批復20xx年州直部門預算的通知》（州財預〔20xx〕5號）；
5、湘西自治州人民政府州長辦公會議紀要〔20xx〕40號；
6、有關項目管理的政策制度、管理辦法、相關財務會計法規(guī)和財務會計資料及其他相關資料等。
三、績效評價方法和過程
�。ㄒ唬┛冃гu價目的
本次績效評價旨在通過評價本單位財政項目資金支出實施效果和成果，考核項目資金支出效率和綜合績效，總結項目管理與執(zhí)行經(jīng)驗，為部門決策、管理提供參考依據(jù)，同時通過全面分析和綜合評價項目前期經(jīng)費的使用情況，也為以后年度專項資金預算安排提供重要參考依據(jù)。
（二）績效評價方法
根據(jù)本次績效評價的目的`和內(nèi)容及項目的具體情況，本次績效評價采用的評價方法為成本效益分析法，該方法是指將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標實現(xiàn)程度。在評價過程中采取定量指標與定性指標相結合，定性指標定量化，定量為主、定性為輔的方式開展評價工作。
�。ㄈ┛冃гu價工作過程
1、成立自評小組：根據(jù)湘西自治州財政局《關于開展20xx年度州本級財政資金績效自評工作的通知》（州財政績[20xx]2號）文件精神，成立了本項目績效評價自評工作小組。開展項目自評工作。
2、設計績效評價指標體系。圍繞投入、過程、產(chǎn)出、效果4個關鍵評價內(nèi)容，設計了18個評價指標，制定了《湘西自治州人力資源和社會保障局20xx年度項目前期經(jīng)費績效評價指標體系》。
3、資料收集并審核、開展現(xiàn)場評價。評價小組在比較各種證據(jù)收集方法優(yōu)缺點的基礎上，通過現(xiàn)場勘驗、實地調(diào)研、核對賬目、案卷研究、問卷調(diào)查等方式對證據(jù)進行收集和核實。確�？冃гu價的客觀、公正、有效。
4、綜合分析收集的資料并分類整理。首先對收集的資金收付資料進行整理，以確定資金是否及時到位，支出是否規(guī)范，財務、業(yè)務管理制度是否健全，執(zhí)行是否有效，質(zhì)量是否可控。其次對回收的調(diào)查問卷進行分類整理、統(tǒng)計評分，認真歸納意見及建議，作為績效評價的重要依據(jù)。
5、撰寫評價報告。評價小組通過對收集的證據(jù)進行了認真的整理和分析，謹慎地對項目各項指標進行了評分，撰寫評價報告，最終形成評價結論。
四、績效分析
本單位20xx年度向上爭取各項項目資金23.75億元，確保了我州各項待遇的及時足額發(fā)放和各項政策的兌現(xiàn)落實，為穩(wěn)定增長、保障民生、推動扶貧、促進發(fā)展提供了有力的保障。20xx年度我州社會保障各項工作任務全面完成，各項指標均達到或超過預期目標。
一是就業(yè)創(chuàng)業(yè)任務超額完成。全州新增農(nóng)村勞動力轉移就業(yè)2.67萬人，完成任務的115.9%；建檔立卡貧困勞動力轉移就業(yè)脫貧2.56萬人，完成任務的102.2%；新增貧困勞動力轉移就業(yè)1.26萬人，完成任務的105.2%；貧困家庭“兩后生”技能培訓1530人，完成年任務的117.6%。城鎮(zhèn)新增就業(yè)人數(shù)2.23萬人，完成任務的106.2%，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4.26%。新增創(chuàng)業(yè)擔保貸款1.84億元、完成123.3%，帶動城鄉(xiāng)就業(yè)1.5萬人、完成150.4%。二是社保擴面征繳提前到位。企業(yè)養(yǎng)老保險征繳基金10.02億元、完成132.7%，企業(yè)養(yǎng)老保險同級財政補助800萬元全部到位；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險在職參保7.74萬人、完成140.8%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險征繳基金7871.7萬元、完成115.7%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險征繳基金7億元、完成100%；工傷保險參保21.4萬人、完成100.9%，征繳基金7634.4萬元、完成200.9%；生育保險征繳基金3218萬元，完成146.3%；失業(yè)保險參保總人數(shù)15.7萬人、完成101.6%，征繳基金2287萬元、完成114.3%；全州城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險參保率100%，個人繳費3.83億元。社會保障卡數(shù)據(jù)采集任務全面完成，累計持卡169.2萬人、完成102%。三是民生實事項目全部落實。省分我州重點民生實事項目共10個指標、13項具體任務全部推進到位，其中提前或超額完成的有12項。
五、評價結論
本單位20xx年度項目前期經(jīng)費專項工作按期完成，各項績效目標全部實現(xiàn)，經(jīng)濟和社會效益顯著，項目組織管理和財務管理健全規(guī)范，未發(fā)生違法違規(guī)問題。根據(jù)《湘西自治州人力資源和社會保障局20xx年度項目前期經(jīng)費績效評價指標體系》的評分，該項目得分為95分（見附件：湘西自治州人力資源和社會保障局20xx年度項目前期經(jīng)費績效評價指標體系）。
六、有關問題與建議
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績效目標編制有待進一步完善。由于經(jīng)驗不足，沒有可借鑒的目標體系，故申報的績效目標缺乏具體的產(chǎn)出指標、數(shù)量指標、時效指標，且申報的績效目標未與所需成本銜接。
�。ǘ┯嘘P建議
在今后的預算編制與績效目標申報過程中，完善績效目標的編制，在編制績效目標時對績效指標進行細化、量化，設立清晰、具體可以衡量的績效指標，并與目標任務數(shù)或計劃數(shù)相對應，以便于進行績效考核。
項目預算績效報告11
按照《蘆山縣財政局關于開展20xx年度事中績效監(jiān)控工作的通知》（蘆財辦〔20xx〕61號）的工作安排，蘆山縣住房和城鄉(xiāng)建設局組織相關股室，認真開展了績效管理和績效運行相關工作。蘆山縣住房和城鄉(xiāng)建設局機關現(xiàn)有行政編制人員8人，事業(yè)編制人員19人，機關工勤人員0名，退休職工16人，內(nèi)設機構3個。預算績效監(jiān)控總體情況如下：
一、年度預算安排情況
按照《蘆山縣財政局關于下達20xx年部門預算的通知》（蘆財辦〔20xx〕19號），批復給我單位預算撥款收入6489917.87元，其中：基本經(jīng)費3157917.87元，項目經(jīng)費3332000元。截至6月底，追加預算21377398.36元（撥付“禾茂田園”光亮提升項目資金（住建局）600000元、撥付蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）256363.84元、撥付2019年市政設施維護費用（住建局）400000元、撥付蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎設施余款項目水土保持方案編制合同費用資金330000元、撥付蘆山縣污水處理廠在線監(jiān)測設備運維資金202800元、撥付對口工作經(jīng)費323000元、撥付蘆陽古城拆遷補償款等三個項目資金2178196.7元、撥付生活垃圾處理服務費175686元、撥付現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠工作經(jīng)費100000元、撥付蘆山縣污水處理廠2020年第四季度運行費263504.28元、撥付城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車燃油費113750元、20xx年中央財政老舊小區(qū)改造資金8260000元、撥付”玉溪花園“項目應補土地增值稅3543755.34元、撥付生活垃圾處理服務費239908.8元、撥付蘆山縣污水處理廠20xx年第一季度運行費341990.4元、撥付農(nóng)村生活垃圾分類處置及資源化利用項目2020年第四季度進度款2746106元、2020年績效考核獎1302337元。
二、1-6月執(zhí)行情況
�。ㄒ唬┎块T預算1-6月執(zhí)行情況
1-6月日常公用經(jīng)費支出300000.00元，完成全年預算35.24%；人員經(jīng)費支出1528615.43元，完成全年預算66.26%。
（二）部門項目預算1-6月執(zhí)行情況
20xx年具體實施的項目（含2020年續(xù)建項目）主要包括：工作經(jīng)費、城投公司路燈電費、質(zhì)監(jiān)站工作經(jīng)費、“禾茂田園”光亮提升項目、蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程（住建局）、2019年市政設施維護項目、蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎設施余款項目水土保持方案編制合同項目、蘆山縣污水處理廠在線監(jiān)測設備運維、對口工作經(jīng)費、蘆陽古城拆遷補償款等三個項目資金、生活垃圾處理服務費、現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠工作經(jīng)費、蘆山縣污水處理廠2020年第四季度運行費、城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車燃油費、20xx年中央財政老舊小區(qū)改造資金、撥付”玉溪花園“項目應補土地增值稅、生活垃圾處理服務費、蘆山縣污水處理廠20xx年第一季度運行費、農(nóng)村生活垃圾分類處置及資源化利用項目2020年第四季度進度款、2020年績效考核獎。(詳見20xx年度部門事中績效監(jiān)控表)。20xx年項目預算金額24709398.36元，其中：上年結轉結余資金0元、年初預算安排3332000元、年中追加預算21377398.36元），20xx年1-6月預算執(zhí)行金額16759140.14元（其中：上年結轉結余資金執(zhí)行金額0元、年初預算安排執(zhí)行金額2277131.20元、年中追加預算執(zhí)行金額14482008.94元），至6月預算執(zhí)行率為100%（全部完成）的項目為16個，有0個項目預算執(zhí)行率為0，主要原因為：未及時組織資金，資金于20xx年12月底進行支付。
�。ㄈ┎块T預算績效目標1-6月完成情況
1.“禾茂田園”光亮提升項目資金預算600000元。主要用于禾茂田園光亮提升，1-6月執(zhí)行預算600000元，完成該項目年度預算的100%。
2.蘆山縣平安苑公共租賃房提升改造工程項目資金預算256363.84元。主要用于平安小區(qū)公租房改造提升，1-6月執(zhí)行預算256363.84元，完成該項目年度預算的100%。
3.2019年市政設施維護費用項目資金預算400000元。主要用于市政基礎設施維護，1-6月執(zhí)行預算400000元，完成該項目年度預算的100%。
4.蘆山縣地震災后恢復重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎設施余款項目水土保持方案編制合同費用資金預算330000元。主要用于災后恢復重建蘆山縣城鎮(zhèn)基礎設施余款項目水土保持方案編制，1-6月執(zhí)行預算330000元，完成該項目年度預算的100%。
5.撥付蘆山縣污水處理廠在線監(jiān)測設備運維資金預算202800元。主要用于污水處理廠在線監(jiān)測設備日常運行維護，1-6月執(zhí)行預算202800元，完成該項目年度預算的100%。
6.對口工作經(jīng)費資金預算323000元。主用用于日常辦公開支，1-6月執(zhí)行預算287633.58元，完成該項目年度預算的89.05%。
7.蘆陽古城拆遷補償款等三個項目資金預算2178196.7元。主要用于拆遷補償，1-6月執(zhí)行預算2178196.7元，完成該項目年度預算的100%。
8.生活垃圾處理服務費資金預算175686元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執(zhí)行預算175686元，完成該項目年度預算的100%。
9.現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠工作經(jīng)費資金預算100000元。主要用于生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園區(qū)污水處理廠日常工作開展，1-6月執(zhí)行預算100000元，完成該項目年度預算的100%。
10.蘆山縣污水處理廠2020年第四季度運行費資金預算263504.28元。主要用于污水處理廠2020年第四季度運行，1-6月執(zhí)行預算263504.28元，完成該項目年度預算的100%。
11.城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車燃油費資金預算113750元。主要用于城投公司2019年-2020年3月高空作業(yè)車燃油費支出，1-6月執(zhí)行預算113750元，完成該項目年度預算的100%。
12.20xx年中央財政老舊小區(qū)改造資金預算8260000元。主要用于老舊小區(qū)改造，1-6月執(zhí)行預算1400000元，完成該項目年度預算的'16.95%。
13.玉溪花園“項目應補土地增值稅資金預算3543755.34元。主要用于玉溪花園“項目應補土地增值稅項目，1-6月執(zhí)行預算3543755.34元，完成該項目年度預算的100%。
14.生活垃圾處理服務費資金預算239908.8元。主要用于生活垃圾處理，1-6月執(zhí)行預算239908.8元，完成該項目年度預算的100%。
15.蘆山縣污水處理廠20xx年第一季度運行費資金預算341990.4元。主要用于污水處理廠20xx年第一季度運行，1-6月執(zhí)行預算341990.4元，完成該項目年度預算的100%。
16.農(nóng)村生活垃圾分類處置及資源化利用項目2020年第四季度進度款資金預算2746106元。主要用于農(nóng)村生活垃圾分類處置及資源化利用，1-6月執(zhí)行預算2746106元，完成該項目年度預算的100%。
17.2020年績效考核獎資金預算1302337元。主要用于1-6月2020年績效考核獎發(fā)放，執(zhí)行預算13023376元，完成該項目年度預算的100%。
18.污水垃圾廠工作經(jīng)費資金預算432000元。主要用于污水垃圾廠工作經(jīng)費開支，執(zhí)行預算432000元，完成該項目年度預算的100%。
19.質(zhì)監(jiān)站工作經(jīng)費資金預算500000元，主要用于質(zhì)監(jiān)站工作經(jīng)費開支，執(zhí)行預算500000元，完成該項目年度預算的100%。
20.城投公司路燈電費資金預算2400000，主要用于城投公司路燈電費，執(zhí)行預算1345131.2元，完成該項目年度預算的100%。
三、運行監(jiān)控分析
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年初預算收入6489917.87元，截至6月底追加預算21377398.36元，1至6月完成支付18587755.57元，其中項目經(jīng)費完成支付16759140.14元。全年預計執(zhí)行27867316.23元，執(zhí)行率達到100%。
（二）全年績效目標預計完成情況
預計全年的績效目標任務都能夠按照年初制定的計劃和指標全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制訂的目標任務完成。
四、存在問題及整改措施
(一）存在問題
1、沒有開展預算績效管理工作的宣傳培訓及信息公開。
2、沒有及時開展績效目標管理工作。
3、績效評價結果應用不夠。
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1、運用門戶網(wǎng)站、微信群等平臺做好預算績效管理工作的宣傳培訓工作，并及時公開單位績效評價材料
2、按要求及時開展績效目標管理工作
3、進一步加強績效評價結果應用工作，及時報送績效評價結果，并將評價結果作為考核依據(jù)。
五、工作建議
進一步加強績效評價指標體系共建，加強內(nèi)部控制，完善項目管理。
項目預算績效報告12
為加強財政支出績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《湖南省財政廳關于印發(fā)<湖南省預算支出績效評價管理辦法>的通知》（湘財績〔20xx〕7號）、臨澧縣財政局《關于開展20xx年第三方評價和運行監(jiān)控工作的通知》（臨財發(fā)〔20xx〕4號）文件，臨澧縣財政局委托湖南九澧咨詢服務有限公司，對臨澧縣20xx年度農(nóng)村危房改造專項資金支出情況進行了績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：
一、基本情況
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1.項目背景及立項依據(jù)
根據(jù)湖南省住房和城鄉(xiāng)建設廳湖南省財政廳關于印發(fā)《湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》的通知（湘建村〔20xx〕45號）和常德市住房和城鄉(xiāng)建設局常德市扶貧開發(fā)辦公室關于印發(fā)《常德市20xx年農(nóng)村危房改造“清零行動”工作方案》的通知（常建通〔20xx〕24號）等文件立項，臨澧縣脫貧攻堅大會戰(zhàn)指揮部結合縣城的實際情況，下達了關于印發(fā)《20xx年農(nóng)村危房改造資金籌集與發(fā)放辦法》的通知（臨脫貧指發(fā)〔20xx〕1號），原則上每戶配套標準為2.7萬元。
項目資金用于農(nóng)村危房的修繕或新建，主要為完成建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭的危房改造任務。為其他低收入農(nóng)戶提供基本住房安全保障。項目實施單位臨澧縣住房和城鄉(xiāng)建設局（以下簡稱“縣住建局”）。
2.項目主要內(nèi)容
對臨澧縣范圍內(nèi)的存量危房進行改造，其中包括9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道的390戶農(nóng)村危房進行修繕或新建。鼓勵有條件的地方在保障完成4類重點對象危房改造任務的情況下，對農(nóng)村經(jīng)濟相對困難、唯一住房為C、D級危房的'非4類重點對象實施改造，提高農(nóng)戶滿意度。
3.項目實施情況
根據(jù)常建通〔20xx〕24號文件，制定了《臨澧縣農(nóng)村危房改造工作實施方案》，本年度對4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象進行農(nóng)村危房改造。具體實施步驟：
1.農(nóng)戶申請。
2.民主評議，評議結果在村級公示欄予以公示，公示期至少7天。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審查。鄉(xiāng)鎮(zhèn)接到申報材料后，組織人員現(xiàn)場核查。審查危改對象條件、審批手續(xù)、審定資金補助標準，確認開工時間，上報縣農(nóng)村危房改造辦公室審批。
4.縣住建局危改辦核準及公示�？h危改辦接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報材料后，對申報材料進行復核，對符合補助條件的，根據(jù)住房危舊程度，核定危房改造方式，并對審批結果及時反饋鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示，公示期至少7天。
5.組織竣工驗收。鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步驗收合格后向縣住建局危改辦申請驗收，縣住建局危改辦組織人員現(xiàn)場檢查驗收。
6.資金撥付。按審批后的名單撥付危改資金。
4.項目資金投入和使用情況
20xx年，項目資金總投入1005.95萬元，截止20xx年1月20日，實際使用資金1005.95萬元，資金全部使用完畢。
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1.項目績效總目標
嚴格按照黨中央、國務院有關加快農(nóng)村危房改造的要求和省委、省政府工作部署，堅持村民自愿、政府引導和科學規(guī)劃、統(tǒng)籌兼顧等基本原則，全面落實精準扶貧“兩不愁、三保障”，結合農(nóng)村雙改行動和脫貧攻堅戰(zhàn)役，加快推進農(nóng)村危房改造，到20xx年前全部解決4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象危房改造問題，實現(xiàn)“人不住危房，危房不住人”的目標。
2.項目年度績效目標
通過本項目實施，對農(nóng)村危房進行合理規(guī)劃改造，改善區(qū)域內(nèi)4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房條件，對臨澧縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道清查的農(nóng)村危房進行修繕或新建，有效消除農(nóng)村危房安全隱患。具體目標細化如下：
（1）數(shù)量指標。完成年度危改任務390戶。
�。�2）質(zhì)量指標。危房鑒定嚴格按照《農(nóng)村危險房屋鑒定技術導則（試行）》標準執(zhí)行，鑒定精準率100%。改造房屋符合《臨澧縣農(nóng)村危房改造竣工驗收實施方案》規(guī)定標準，均通過現(xiàn)場竣工驗收，合格率100%，打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。
�。�3）時效指標。項目驗收、審批、資金支付及時率100%。
�。�4）成本指標。補助標準合規(guī)率100%。
�。�5）經(jīng)濟效益。有效減少由于危房問題而導致的農(nóng)戶經(jīng)濟損失，減輕危改戶經(jīng)濟負擔。
�。�6）社會效益。提高農(nóng)房安全質(zhì)量，保障危改戶居住安全，促進社會和諧，無一例農(nóng)戶上訪戶，危改房利用率100%，相關對象政策知曉率90%以上。
�。�7）可持續(xù)性影響。危房改造項目的實施符合國家政策和社會發(fā)展，形成良性循環(huán)機制。
（8）滿意度。受益對象滿意度達90%以上。
二、績效評價工作開展情況
湖南九澧咨詢服務有限公司接到臨澧縣財政局委托后，成立了評價小組，根據(jù)項目具體情況制定了績效評價方案。聽取項目單位情況介紹，收集查閱項目相關資料，對項目資金情況、項目實施情況進行核實；通過現(xiàn)場查勘向受益對象隨機發(fā)放調(diào)查問卷、電話問訪、暗訪等方式，了解相關情況。與項目單位、財政部門溝通交流后，綜合分析形成本項目績效評價報告。
三、綜合評價情況及評價結論
經(jīng)績效評價小組綜合評價，該項目績效評價得分86.5分，評價等級為“良”，得（扣）分情況如下：
詳見附件2專項資金績效評價指標體系
四、績效評價指標分析
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1.項目立項
該項目立項依據(jù)充分，程序規(guī)范。
2.績效目標
填報的專項資金績效目標表欠完整準確。
3.資金投入
項目資金按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報的名單及補助金額，補助名單及金額由各村級通過民主評議確定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核上報。
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1.項目資金管理情況
（1）項目資金到位率。
截止到20xx年底，項目專項資金到位1005.95萬元，資金到位率100%。
（2）預算執(zhí)行率。
截止20xx年1月，撥付的專項資金使用1005.95萬元，預算執(zhí)行率100%。
（3）資金使用合規(guī)性。項目資金使用時由縣住建局向財政提出申請，經(jīng)層層審批后由縣鄉(xiāng)財局通過一卡通打卡發(fā)放，資金撥付程序合規(guī)，部分資金未打卡到農(nóng)戶本人，簽訂協(xié)議后打卡到村干部或承建施工方。
2.組織實施情況
�。�1）管理制度健全性
無補助標準制度，村鎮(zhèn)補助標準各地不一致。
�。�2）制度執(zhí)行有效性
11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村部檔案或臺賬資料均未按要求留底備查，僅一份交縣住建局。
（三）項目產(chǎn)出情況
1.產(chǎn)出數(shù)量。完成了縣城9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個街道共390戶農(nóng)村危房的改造工作。完成目標任務。
2.產(chǎn)出質(zhì)量。農(nóng)戶危房進行鑒定，鑒定精準率100%，改造房屋建立了一戶一檔資料，填制了現(xiàn)場竣工驗收單，驗收合格率均達100%。打卡發(fā)放到戶率100%，補助對象合規(guī)率100%，無一例違規(guī)補貼對象。舊房拆除率100%。完成績效目標。
3.產(chǎn)出時效。農(nóng)村危房改造年內(nèi)及時完成驗收、審批、資金撥付。完成績效目標。
4.產(chǎn)出成本。新建179戶，補助540.7萬元；修繕201戶，補助445.35萬元，置換9戶，補助18.5萬元，安置1戶，補助1.4萬元，共390戶，合計1005.95萬元。補助實行個體差異化，未制定補助標準制度或方案，無統(tǒng)一的補助標準。
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1.經(jīng)濟效益
投入資金對臨澧縣的農(nóng)村危房進行改造，促進了建筑業(yè)、裝修業(yè)的發(fā)展，有效拉動了內(nèi)需。同時農(nóng)房建設機械化水平較低，需要較多的勞動力資源，尤其是農(nóng)村個體建筑工與小工，可為農(nóng)村勞動力提供就業(yè)機會，增加了務工人員的收入水平，農(nóng)村就業(yè)渠道得到拓展。
2.社會效益
危房改造項目通過政府投入引導，激發(fā)了農(nóng)村困難群眾籌集資金改造危房的積極性，大部分困難群眾住房條件得到了較大改善，受益戶不斷增加，取得了明顯的社會效益。匯總統(tǒng)計調(diào)查問卷結果，危房改造農(nóng)戶對政策知曉率為75.68%。
3.可持續(xù)性影響
項目的實施，保障了農(nóng)村4類重點對象、唯一住房為C、D級危房的非4類重點對象的住房安全問題，住上了安全房、放心房，居住條件得到較大改善，生活質(zhì)量進一步提高。對打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興具有長遠意義。
4.滿意度
通過匯總調(diào)查問卷結果，危房改造農(nóng)戶滿意度為86.49%，未完成績效目標。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經(jīng)驗及做法
1.高度重視，確保項目推動。保障“住有所居，住房安全”，保證“人不住危房、危房不住人”，實施進村入戶開展調(diào)查研究和現(xiàn)場督導。
2.加強巡查管質(zhì)量。發(fā)現(xiàn)房屋改造存在質(zhì)量安全問題、未達到入住條件的，要求立即整改到位；對嚴重超面積建設的，取消危改補助資格。巡查、排查、檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量安全問題，建立臺賬，整改一個銷號一個。
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1.項目管理欠嚴謹
一是提供的危改戶花名冊中：電話號碼錯誤115戶，如魯寧東、嚴奉志等空號、楊梅珍非本人電話、郭家?guī)X為南京的電話號碼等；無聯(lián)系方式45戶（葉發(fā)奎、黎伏英等）；身份證信息與本人不符2戶（陳夏林、胡孟均）；未填銀行卡號11戶（周煙珍、葉世來等）；四類危改戶對象未附確認身份的證明資料和相關部門身份審核信息20戶，主要是智障、精神病患者或五保戶（劉長江、田林、王作菊等）。
二是湖南省住建廳湖南省財政廳《關于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“紙質(zhì)檔案原則上由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責填報、整理，竣工驗收后交縣級住建部門保存歸檔。建立健全全村級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣級農(nóng)村危房改造臺賬管理制度”，現(xiàn)場調(diào)查發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均未提供真實準確的檔案或臺賬資料。
三是打卡到村干部或承包方銀行賬戶進行代建的危房，未制定具體的修繕代建實施方案，農(nóng)戶對代建的項目內(nèi)容和成本不清楚。
2.未制定補助標準
根據(jù)湖南省住建廳湖南省財政廳《關于印發(fā)湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》（湘建村〔20xx〕45號）文件規(guī)定“制定具體控制標準，并在年度實施方案中明確”，在實際實施過程中，未制定具體規(guī)范的補助或控制標準，無完整的補助金額佐證依據(jù)，補助金額差異化未提供差異化依據(jù)，如同為修繕補助，刻木山鄉(xiāng)肖丕書3.05萬元、肖承佑4.05萬元，烽火鄉(xiāng)徐文虎3.2萬元、鄭金鋒2.9萬元，四新崗夏正發(fā)3.5萬元等，補助標準較高。同為新建補助，太浮鎮(zhèn)田林5.7萬元、田國大5萬元、楊家紅4.6萬元等。
3.部分危改資金效益欠佳
空置危改房（原屋主已故）比例較高，財政資金效益欠佳。如分散供養(yǎng)五保戶肖承佑、肖承佑，建檔立卡戶胡必波、蔣秀林等共14套，財政補助危改資金30.45萬元�？罩梅繜o后續(xù)管理制度。
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以上問題產(chǎn)生的原因一是村鎮(zhèn)未將基礎工作精細化管理，檔案嚴謹性、真實性、完整性欠缺；二是補助制度未制定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金分配主觀隨意性較大；三是未考慮危改房后續(xù)處置問題。
六、有關建議
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規(guī)范并嚴格執(zhí)行危改戶的身份審核程序，完善、精準村、鎮(zhèn)、縣三級危改檔案資料，便于備查和核對。各級各層應逐一嚴格審核從申報到資金撥付等所有的檔案資料，并保證檔案資料的真實、完整、準確，避免弄虛作假，套取財政資金行為發(fā)生。由承包方制定修繕代建的實施方案，農(nóng)戶本人簽字確認，知曉代建內(nèi)容和成本情況，報村鎮(zhèn)審批確認，保證支出的真實合理，確保財政資金的效益發(fā)揮。
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根據(jù)文件規(guī)定，對危改戶進行準確摸底，針對不同情況的危改戶，按類別制定公平合理的補助標準，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級參照執(zhí)行，確保補助資金的對象認定、補助標準公開公平公正，避免資金安排隨意性，杜絕關系戶、虛報冒領戶、吃回扣等違規(guī)違紀情況。
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制定危房補助后續(xù)管理制度，針對財政資金補助五保戶等危改對象，因亡故后房屋空置的情況，建議村鎮(zhèn)提出合理化處理建議后報縣住建局統(tǒng)一確定處理方案。
項目預算績效報告13
根據(jù)《保定市財政局關于做好2019年度市級預算項目績效自評工作的通知》要求，學校對2019年財政預算安排的事業(yè)項目進行了認真梳理，對照績效考評目標，區(qū)分項目使用的資金性質(zhì)，通過賬務決算查實項目執(zhí)行進度，明確項目執(zhí)行人責任，認真開展了自評工作，現(xiàn)將工作情況匯報如下：
2019年市級以上財政預算安排15個項目，其中中央資金安排項目10個、省級資金項目1個、市級資金項目4個。市級以上預算資金10495萬元，截止2019年底項目資金累計支出7125萬元，結轉3370萬元。
一、績效自評工作組織開展情況
為做好全校預算項目績效自評工作，學校領導高度重視，主管校長親自調(diào)度，審閱三年滾動支出規(guī)劃，研判項目績效目標，在校長辦公會上對此項工作進行專門部署，學校印發(fā)《關于開展2019年預算項目績效自評工作的通知》。本著“誰實施、誰負責”的原則，責成項目實施單位開展自評工作，項目單位逐項目填寫《預算項目績效自評表》，對項目執(zhí)行情況進行評價，并寫出自評報告。
預算項目實施績效管理，嚴格預算約束。年度預算審定下達后嚴格執(zhí)行，一般不予調(diào)整。做到了�？顚Ｓ�，專項管理。資金使用中，進一步加強財務監(jiān)督管理，明確要求專項資金不得用于基本建設、津貼補貼、對外投資、償還債務、捐贈贊助以及與項目無關的其他支出。納入政府采購的項目執(zhí)行政府采購有關規(guī)定。財務處定期召開專項資金調(diào)度會，對專項資金執(zhí)行進度和使用情況進行督導和管理。
二、績效目標實現(xiàn)情況
2019年預算安排項目資金10495萬元，年底前實際支付7125萬元，項目資金結轉3370萬元，執(zhí)行完成70%，并按規(guī)范程序辦理政府采購。部分項目因履行政府采購論證、招標等程序，落后時間進度，預計2020年底前全部支付完畢。
（一）提前下達2019年中央支持地方高校改革發(fā)展資金-生均撥款項目，含14個子項目，金額3192萬元，支出1087萬元，結轉2105萬元，績效自評得分57分。資金使用期兩年，2019年為第一年，正在實施中項目有：
1.實踐基地-學生實習實踐建設。預算160萬元，支出39萬元，結轉121萬元。項目通常在學生實習或專業(yè)實踐教學活動后進行報銷，故存在3-6個月的時間差。結轉部分將于學生畢業(yè)實習工作完成后列支。
2.公共服務體系-教務智慧實驗室。預算216萬元，結轉216萬元。為不影響正常教學使用，本次機房實驗室的升級改造，擬利用假期進行建設�，F(xiàn)前期準備工作已完成，待招標。
3.公共服務體系-教學專用材料（含國際花卉工程）。168萬元，支出1萬元，結轉167萬元。本項目已簽署“空間生物搭載試驗”合作協(xié)議，預計2020年上半年將7種實驗材料搭載新一代載人試驗飛船，開展太空育種工作。于2019年底已經(jīng)支付9500元風險保證金。引種馴化、構建梅花品種園、建設教學與科研成果展示區(qū)等項目待招標。
4.公共服務體系-籃球場場地修繕改造。預算120萬元，結轉120萬元。本項目已完成招標、驗收工作。由于疫情，不能及時辦理審批有關手續(xù)，工程款支付延誤。
5.人才隊伍建設-本科教學改革與質(zhì)量工程。預算125萬元，支出25萬元，結轉100萬元。受教學任務較重等方面的影響，項目資金未支出完畢，本項目2020年底完成。
6.人才隊伍建設-師資隊伍建設及人才引進。預算219萬元，支出94萬元，結轉125萬元。2019年，引進博士研究生4人，柔性引進博士生導師、國務院特殊津貼專家1人。與同類院校相比，學校引才政策吸引力不夠。下一步對《保定學院高層次人才引進管理辦法》進行修訂，重點加強博士研究生的引進工作，提高相關待遇。
7.虛擬仿真實驗教學平臺-智慧物流實訓中心項目。項目資金100萬元。前期調(diào)研考察、需求分析、組織內(nèi)部論證等工作已經(jīng)完成，組織了相關專業(yè)教師進行培訓和學生試用。因疫情招投標工作沒有進行，預算資金沒有使用。
8.美國黑山州立大學學前教育實訓中心項目。項目資金400萬元。資金安排規(guī)劃中第一階段為“中心”的樓道及實訓室內(nèi)幼兒教育環(huán)境創(chuàng)設，預算金額為106萬元；第二階段為幼兒園五大領域實訓室、智慧教室的設備購置，預算金額為294萬元。因為場地未能達到項目建設的需求，使得此項目尚未啟動。
9.科學工作能力實訓示范基地項目。項目資金200萬元，該項目是教育部學校發(fā)展規(guī)劃建設中心主導文科轉型項目，項目分A、B標，A標招標成功，B標流標。B標原定2020年2月份再開標，受疫情影響，4月份二次開標，將于近期簽署協(xié)議，開工建設。
10.藝術管理實訓中心項目。284萬元，結轉284萬元。項目方案全部修改完畢，爭取5月份進行招標采購。
11.公共服務體系-圖書館及數(shù)字資源建設項目。300萬元，支出33萬元，結轉267萬元。新書采購預算165萬元，現(xiàn)已完成招標并采購完畢，書目已經(jīng)確認，2019年新書采購總計11368種，31083冊，金額165萬元。因疫情防控、物流原因，圖書不能運達驗收，尚不能進行款項撥付；數(shù)字資源續(xù)訂采購預算110萬元，已發(fā)采購公告進行招標，因疫情防控需要，交易中心已暫緩該項目招標。
12.校園寬帶網(wǎng)絡數(shù)據(jù)服務項目。100萬元，支出97萬元，結轉3萬元，此項目完成，自評得分97.1分。
�。ǘ┨崆跋逻_2019年中央支持地方高校改革發(fā)展資金-高校轉型項目，金額350萬元，績效自評得分73分，3個子項目，資金是兩年使用期，正在實施中。
1.大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)社會實踐項目。資金150萬元，支出8萬元，結轉142萬元，自評得分83.55分。2019年校外創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)基地已完成相關建設費用支出，達到了項目開展要求。校內(nèi)眾創(chuàng)空間建設已完成初步方案設計，因改造場地論證問題未通過，暫未實施。
2.環(huán)境生態(tài)工程虛擬仿真實驗室二期項目。資金100萬元，支出99.6萬元，項目完成，自評得分92.56分。
3.教師技能數(shù)字化實訓平臺項目。資金100萬元，支出99.49萬元。項目完成，資金未撥付。
（三）中央支持地方高校改革發(fā)展資金項目，預算金額950萬元，結轉949.95萬元，自評得分34.5分，3個項目，資金是兩年使用期，正在實施中。
1.數(shù)字化外語教學實訓中心項目。資金363萬元，結轉363萬元。該項目教學實驗室共有5間（C403，C404，C406，JB113，JB115），目前完成了語言教室的環(huán)境改造部分，正在組織驗收。受疫情的爆發(fā)的影響，項目的其他部分尚未實施。
2.大數(shù)據(jù)應用創(chuàng)新中心項目。資金487萬元，結轉487萬元。由于沒有省內(nèi)產(chǎn)教融合政策依據(jù)，校企合作的形式一時無法找到適合的模式，外出考察，學習經(jīng)驗，商討項目推進方法，今年，河北省出臺了鼓勵校企合作，深入產(chǎn)教融合政策，即日可啟動招標程序，進入采購建設階段。
3.2019-2020京津冀教育協(xié)同發(fā)展深度貧困縣教育項目。資金100萬元，結轉99.95萬元。因為深度貧困縣（淶源縣）此前未能提供具體的建設需求，且經(jīng)費劃撥方?jīng)]有詳細的經(jīng)費使用要求等原因，使得此項目尚未啟動。
�。ㄋ模�2019省級宣傳文化（發(fā)展）專項-社科基金項目基本完成，剩余0.87萬元2020年支出，自評得分85.5分。
�。ㄎ澹�2019高校生均經(jīng)費市級資金項目，金額100萬元，支出39萬元，結轉61萬元，正在政府采購中，自評得分53.75分。
�。�2019年教師節(jié)慰問金10萬元，年底下達，因疫情影響，項目暫未支出。
其他9個項目均執(zhí)行完畢。
三、績效目標設定質(zhì)量情況
我�？傮w績效目標是以一流黨建統(tǒng)領事業(yè)發(fā)展，建設全省黨建示范校。以立德樹人為使命，切實承擔起培養(yǎng)德智體美勞全面發(fā)展的社會主義建設者和可靠接班人的重任，為社會經(jīng)濟發(fā)展提供人才保障和智力支撐。以京津冀協(xié)同發(fā)展、雄安新區(qū)規(guī)劃建設為重大機遇，服務地方、主動作為，把教育成果轉化為生產(chǎn)力。以深化綜合改革為動力，以教育教學改革為突破口，創(chuàng)新應用型人才培養(yǎng)模式，以校企合作、產(chǎn)教融合為新發(fā)展理念，開拓產(chǎn)教融合、轉型發(fā)展新路徑，建設符合時代要求、受人尊重、特色鮮明的應用型大學。
具體績效目標有：提升高等教育質(zhì)量和保障水平，獎勵和資助在校生，提升高校科技創(chuàng)新能力，加強對外交流，提升教師隊伍素質(zhì)，提高學�？茖W研究能力，承辦各類考試、測試等社會服務項目等。
績效指標有：生均教學日常運行經(jīng)費維持在12000元以上、確保教學保障率達到100%、資助經(jīng)費100%發(fā)放到位，受益學生比率保持在校學生總數(shù)的`30%以上，產(chǎn)教融合創(chuàng)業(yè)平臺（基地）建設數(shù)量4個以上，確保2個專業(yè)通過專業(yè)認證，師生參加創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)比賽的次數(shù)（次）達到4次以上，出國出團率80%，出訪目的地3及以上，引進合作項目2個及以上，當年參加培訓的教師1000人次以上，全校雙師型培養(yǎng)培訓人數(shù)占全體教師人數(shù)的30%及以上，當年高技能人才比例與上一年度比例相比較提高10%以上，參訓教師全部合格，發(fā)表論文被SCI、EI、ISTP世界三大科技文獻檢索系統(tǒng)收錄的數(shù)量占立項數(shù)的90%以上，通過驗收項目數(shù)占立項項目總數(shù)的90%以上，取得新理論、新技術和發(fā)明專利等成果的數(shù)量占立項數(shù)的90%以上等。
根據(jù)自評報告，經(jīng)過綜合評價分析，在項目立項與目標設定方面規(guī)范一致；預算項目立項規(guī)范；績效目標設定合理；資金與績效目標匹配度較高；在項目資金管理方面嚴謹規(guī)范，財務管理制度健全，制度執(zhí)行有效，項目資金使用合理合規(guī)；在產(chǎn)出和效益方面，資金使用效益表現(xiàn)良好。年初績效目標設置比較合理，績效目標設定清晰準確，績效指標全面完整、科學合理，績效標準恰當事宜、易于評價。
四、整改措施及結果應用
根據(jù)2019年績效自評，我們將加大預算支出力度，2020年預算項目執(zhí)行完畢。具體措施如下：
完善制度建設。制定保定學院績效管理實施細則，建立績效評估、績效目標、績效運行監(jiān)控、績效評價及績效結果應用管理機制。將事前評估、目標管理、運行監(jiān)控、績效評價、結果應用等各項改革措施，有效融入預算管理的全過程環(huán)節(jié)。
加強支出管理。強化財政預算執(zhí)行的剛性約束，及時啟動項目和支付資金，加快履行政府采購程序，確保按照時間節(jié)點完成支出任務。
做好績效自評。按要求開展上年度部門預算績效自評和重點評價工作，對評價中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改，調(diào)整優(yōu)化支出結構，提高財政資金使用效益。將部門整體績效評價結果與部門預算安排掛鉤，對整體績效目標完成好、績效評價水平高的項目和部門實施預算優(yōu)先保障。
加強內(nèi)部監(jiān)督。加強內(nèi)部監(jiān)督制度建設，對績效運行情況、重大支出決策、對外投資、資產(chǎn)處置及其他重要經(jīng)濟業(yè)務事項的決策和執(zhí)行進行督導，對會計資料進行內(nèi)部審計，并配合做好審計、財政監(jiān)督等外部監(jiān)督工作，確保財政資金安全有效。
加強宣傳培訓引導。組織開展多輪次、多角度的業(yè)務培訓，使全校干部職工中牢固樹立績效理念，各學院（部）、部門要及時總結預算績效管理成效，營造良好的輿論氛圍；加大宣傳力度，強化預算績效管理意識，促進預算績效管理水平進一步提升。
項目預算績效報告14
為加強預算績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)省政府《關于全面推進預算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號），安徽陽光會計師事務所接受廣德縣財政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，對廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程進行了績效評價。
一、評價依據(jù)
�。ㄒ唬栋不帐∪嗣裾P于20xx年實施33項民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10號）；
（二）《關于印發(fā)<安徽省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案>的通知》（建村〔20xx〕33號）；
（三）《關于印發(fā)<安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價辦法>的通知》（建村〔20xx〕273號）；
�。ㄋ模蛾P于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）；
�。ㄎ澹稄V德縣關于開展民生工程項目第三方績效評價的通知》（民生辦〔20xx〕26號）。
依據(jù)相關文件，遵循相關性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、可操作性、經(jīng)濟性原則，安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳 財政廳制定了績效評價指標體系。安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標體系由投入、過程、產(chǎn)出、效果四個一級指標構成。指標的設定、選用、權重（或分值）根據(jù)項目的特點設計確定。在堅持效果導向的同時，突出過程評價。同時，指標的設計體現(xiàn)共性和個性相結合的原則，科學地反映項目的績效水平。
二、項目基本情況
20xx年底至20xx年初，廣德縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對全縣農(nóng)村危房改造進行了詳細摸底和入戶調(diào)查，同時聯(lián)合縣民政局、殘聯(lián)等部門共同對貧困類型進行了審查和核準。結合我縣上報的20xx年危房改造計劃，省住建廳下達我縣農(nóng)村危房改造指標任務為837戶，其中重建房屋戶547戶，修繕加固戶290戶。
20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造政府補助資金共需1268萬元。除中央和省級補助資金外，縣政府尚需配套資金472.85萬元。為保障農(nóng)村危房改造這項民生工程的順利實施，已將縣級配套資金納入今年財政預算。
截止10月下旬,年度改造房屋主體工程均已完成。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)初驗、縣級終驗的流程，截止11月底經(jīng)驗收合格，符合發(fā)放補助資金第一批改造農(nóng)戶共706戶，加上20xx年提前實施的43戶改造任務，即目前實際已完成749戶。其余的因房屋尚不滿足居住條件、或低保尚在辦理等原因，目前暫不符合驗收條件�？h住建委及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快落實，并計劃納入第二批進行驗收和發(fā)放補助資金。
三、指標分析
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項目立項
�。�1）項目立項規(guī)范性：通過對項目的申報材料進行評價，判斷項目的申請、設立、審批過程是否符相關要求，用以反映和考核項目立項、申報和審批的規(guī)范情況。
�。�2）績效目標合理性：通過對項目的實施方案或項目申報書進行審查，判斷項目所設定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。
�。�3）績效指標明確性：依據(jù)設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標設定的明確性。
資金落實
�。�1）資金到位率：實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到時率=（實際到位專項資金/應到位專項資金）x100%。
�。�2）資金到位及時性：及時到位獎補資金與應到位獎補資金的比率，用以反映和考核財政或項目主管部門對財政獎補資金落實的及時性程度。
（二）項目過程情況
項目管理
�。�1）管理制度健全性：項目實施單位的業(yè)務管理是否健全，用以反映和考核業(yè)務管理制度對項目順利實施的保障情況。
�。�2）制度執(zhí)行有效性：項目實施單位是否嚴格執(zhí)行相關管理制度，用以反映和考核制度的有效執(zhí)行情況。
（3）項目建設規(guī)范性：項目單位是否嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房的技術鑒定程序，為保證項目實施在項目選址、主體結構抗震、農(nóng)房風貌等方面是否按照相關要求操作，用以反映和考核項目建設的規(guī)范性。
�。�4）項目質(zhì)量可控性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了項目管理辦法或相關制度，并得到有效執(zhí)行，用以反映和考核項目實施管理制度建設對項目實施過程管理的要求。
�。�5）資料報送情況：有關單位資料提供是否及時。資料是否齊全、真實、準確。
賬務管理
�。�1）會計核算規(guī)范性：項目資金是否執(zhí)行了國庫集中支付制度和專賬核算，以及支付程序和相關附件是否規(guī)范，用以反映和考核項目專項資金支出管理的規(guī)范性。
（2）資金使用合規(guī)性：項目資金使用是否符合相關的賬務管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況 。
�。�3）財務監(jiān)控有效性：項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的'控制情況。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
目標任務完成率：用以后反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標的實現(xiàn)程度，目標任務完成率=（實際完成改造數(shù)/計劃完成改造數(shù)）X100%。
投資完成率：項目實際投資（或支出）與計劃投資（或支出）的比率，用以反映和考核項目申報投資真實情況和項目計劃投資管理水平。
完成時效性：有以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標的符合程度，完成時限符合率=符合申報時限要求的完成任務數(shù)/計劃（或申報）任務數(shù)X100%。
檔案信息管理規(guī)范性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，是否嚴格執(zhí)行相關信息的月報制度。
質(zhì)量達標情況：項目單位是否按嚴格按照農(nóng)村危房改造最低建設要求進行建設，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。
（四）項目效果情況
政策宣傳：反映和考核各級政府對項目宣傳引導情況。
可持續(xù)影響：用以反映和考核項目建成后運行成效發(fā)揮等方面的情況。
社會效益：項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。
經(jīng)濟效益：項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。
生態(tài)效益：項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。
社會公眾或服務對象滿意度：通過隨機問卷調(diào)查、電話訪問、現(xiàn)場走訪等形式，對社會公眾、受益對象滿意度進行調(diào)查。社會公眾或受益對象滿意度=回答滿意的人數(shù)/實際調(diào)查人員總數(shù)X100%。
四、績效評價工作過程
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自20xx年12月2日項目布置會以來，項目組與相關部門完成對接工作，理順了績效評價工作思路，明確了評價目的、方法、評價原則、指標體系、評價標準等。
�。ǘ┙M織實施
了解項目完成情況、完成質(zhì)量、組織管理等總體情況；查閱與本項目相關的有關文件、會議記錄、質(zhì)量監(jiān)管、驗收及檔案管理等資料；采取重點檢查與抽查相結合等方式，確保評價結果全面、準確。
�。ㄈ┓治鲈u價
依據(jù)已掌握的資料和調(diào)研情況，在對資料進行進一步審查核實的基礎上，工作組成員對項目績效情況進行綜合分析與判斷，利用績效評價指標對項目進行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問題，提出改進建議等。
五、績效評價結論
根據(jù)安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標、評分細則及評分標準，績效評價采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個等級。20xx年度廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程項目的績效評價整體得分87分，評價等級“優(yōu)秀”，具體得分情況如下：
�。ㄒ唬╉椖客度胫笜朔种�20分，實際得分19分，得分率為95.00%。
項目立項：該指標得分率為91.67%，實際得分11分。
�。�1）項目立項規(guī)范性：該指標得分率為75.00%，實際得分3分。
項目按照規(guī)定的程序申報，提交的文件、材料規(guī)范；經(jīng)過集體決策等程序，廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），批準了廣德縣住建委制定的實施方案。但未見項目建設規(guī)劃、建設用地和環(huán)評手續(xù)（扣1分）。
�。�2）績效目標合理性：該指標得分率為100%，實際得分4 分。
項目符合國家相關的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和促進當?shù)爻青l(xiāng)建設事業(yè)發(fā)展所必需，制定了完備的實施方案，項目績效目標符合中長期規(guī)劃；縣政府將危房改造納入績效考核，實行目標管理，20xx年5月，同住建委簽訂了責任狀。
（3）績效指標明確性：該指標得分率為100%，實際得分4分。
項目有清晰的建設計劃和建設步驟，并具有可行性；項目建設內(nèi)容與資金進行了量化匹配，規(guī)定補助標準為重建房屋戶均2萬元，修繕加固戶均0.6萬元；明確規(guī)定了實施的三個步驟，明確了各步驟時間節(jié)點和完成時限；確定重建547戶和修繕290戶的數(shù)量；廣德縣人民政府將此項工作納入縣政府目標管理績效考核，并于20xx年5月與項目牽頭單位（住建委）簽訂了民生工程目標責任書。
資金落實：該指標得分率為100%，實際得分8分。
�。�1）資金到位率：該指標得分率為100%，實際得分5分。
《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳關于提前下達20xx年中央財政危房改造補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），廣德縣到位資金327.75萬元；《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設廳關于下達20xx年農(nóng)村危房改造省級補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），下?lián)軓V德補助資金167.4萬元�？傆嬒�?lián)苜Y金795.15萬元，計劃資金1094萬元，縣財政需配套資金472.85萬元，實際安排資金500萬元。
�。�2）資金到位及時性：該指標得分率為100%，實際得分 3分。
按實施方案或計劃等資料中有資金撥付時限規(guī)定，沒有規(guī)定的以實施當年未12月31日為截止時點，不予扣分。
�。ǘ╉椖窟^程情況
該指標總分值30分，得分率為93.33%，實際得分28分。
項目管理：該指標得分率為89.47%，實際得分17分。
�。�1）管理制度健全性：該指標得分率為100%，實際得分2分。
廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）成立了組織機構，建立責任制具體落實到部門和相關負責；制定安全管理、質(zhì)量控制、現(xiàn)場管理、進度控制等業(yè)務管理制度，且合法、合規(guī)、完整。
�。�2）制度執(zhí)行有效性：該指標得分率為100%，實際得分4分。
制定了以農(nóng)戶自建為主和以分散分戶改造為主的政策；抽查了盧村鄉(xiāng)石獅村、高廟村，新杭鎮(zhèn)路東村、流洞社區(qū)，桃州鎮(zhèn)高湖社區(qū)、白洋村，農(nóng)村危房改造戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批等程序規(guī)范，農(nóng)村危房改造補助對象的認定精準，危房改造戶基本信息和審查結果的公示程序公開、透明。
�。�3）項目建設規(guī)范性：該指標得分率為75.00%，實際得分3分。
規(guī)定了科學開展農(nóng)房規(guī)劃選址及滿足農(nóng)房風貌綜合管理要求；廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），明確規(guī)定了危房定級由縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)場核實評定；但未制定農(nóng)村危房改造抗震設防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。
（4）項目質(zhì)量可控性：該指標得分率為75.00%，實際得分3分。
對已完工項目及時組織驗收，驗收程序及資料規(guī)范、完整；抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村、路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村、笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村、山關村，未見項目實施內(nèi)容變更、技術指標調(diào)整；項目實施過程中對現(xiàn)場進行安全質(zhì)量督查；但未見項目實施過程中對現(xiàn)場進行技術指導、未見對危房改造的建筑工匠培訓和施工隊伍資質(zhì)予以規(guī)范（扣1分）
�。�5）資料報送情況：該指標得分率為100%，實際得分5分。
縣住建委、新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關村資料提供及時；資料齊全、真實、準確。
賬務管理：該指標得分率為100%，實際得分11分。
�。�1）會計核算規(guī)范性：該指標得分率為100%，實際得分3分。
資金設立財政專戶管理，專賬核算，�？顚Ｓ�；截止績效評價日，尚未撥付資金。
�。�2）資金使用合規(guī)性：該指標得分率為100%，實際得分5分。
廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件，未規(guī)定資金撥付時間，根據(jù)規(guī)定，資金撥付不得遲于20xx年12月31日。
�。�3）財務監(jiān)控有效性：該指標得分率為100%，實際得分3分。
項目單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的措施或辦法；對農(nóng)村危房改造項目開展了資金專項監(jiān)督檢查；對農(nóng)村危房改造項目進行了年度績效自評。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
該指標總分值25分，得分率為64.00%，實際得分16分。
目標任務完成率：該指標得分率為0%，實際得分0分。
截止績效評價日，全縣實際已完成749戶，尚有88戶未完成。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)來看，僅有桃州鎮(zhèn)全部完成，新杭鎮(zhèn)尚有23戶未完成，邱村鎮(zhèn)尚有20戶未完成，誓節(jié)鎮(zhèn)尚有6戶未完成，柏墊鎮(zhèn)尚有3戶未完成，盧村鄉(xiāng)尚有29戶未完成，楊灘鎮(zhèn)尚有12戶未完成，四合鄉(xiāng)尚有4戶未完成，東亭鄉(xiāng)尚有5戶未完成，目標完成率為89.49%（扣6分）。
投資完成率：該指標得分率為25.00%，實際得分1分。
截止績效評價日，共完成新建住戶413戶，補助總金額826萬元，修繕加固戶336戶，補助總金額201.6萬元，投資完成率81.04%（扣3分）。
完成時效性：該指標得分率為100%，實際得分4分。
廣德縣政府辦公室《關于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件未規(guī)定完成時限，以20xx年12月31日為時限。
檔案信息管理規(guī)范性：該指標得分率為100%，實際得分5分。
抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關村，皆建立了農(nóng)村危房改造一戶一檔的管理制度；農(nóng)戶檔案資料的內(nèi)容完整、規(guī)范；農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和改造前、中、后照片錄入及時、準確。縣住建委嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報送制度。
質(zhì)量達標情況：該指標得分率為100%，實際得分6分
抽查了盧村鄉(xiāng)、新杭鎮(zhèn)、桃州鎮(zhèn)，危房改造在房屋的地基（基礎）承載、結構部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設的要求；基本居住功能齊全；能滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件；給水、供電及通風等設施符合要求；改造后的總建筑面積符合控制標準；人均建筑面積符合控制標準。
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該指標總分值25分，得分率為96.00%，實際得分24分。
政策宣傳：該指標得分率為100%，實際得分3分。
縣住建委發(fā)放宣傳手冊、明白卡等對相關農(nóng)村危房改造政策進行；建立健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時調(diào)查處理；抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，民眾對農(nóng)村危房改造政策皆能知曉。
可持續(xù)影響：該指標得分率為80.00%，實際得分4分。
抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，改造后的農(nóng)房不存在低效運轉和閑置浪費的情況；改造后的農(nóng)房出現(xiàn)質(zhì)量問題及時采取相應措施處理；未見易地新建農(nóng)房搬遷后，但未合理安排必要的管理工作經(jīng)費（扣1分）。
3. 社會效益：該指標得分率為100%，實際得分6分。
抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目實施后提高了人民群眾的生活質(zhì)量，保障了其生命財產(chǎn)安全；有效拓展了相對弱勢的農(nóng)村困難群體的生存空間；進一步完善了社會幫扶救助制度，維護了社會穩(wěn)定。
4. 經(jīng)濟效益：該指標得分率為100%，實際得分3分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施降低了受益對象的建房成本支出，緩解了經(jīng)濟負擔；增強了社會內(nèi)生動力，加快了農(nóng)村困難群體脫貧致富的進程；對推動擴大就業(yè)，拉動內(nèi)需，促進經(jīng)濟亦有效果。
5. 生態(tài)效益：該指標得分率為100%，實際得分3分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施對農(nóng)戶人居環(huán)境的改善有明顯促進作用；對鄉(xiāng)村環(huán)境面貌的提升有積極推動作用；提高了廣大群眾對生態(tài)環(huán)境的保護和治理意識。
6. 社會公眾或服務對象滿意度：該指標得分率為100%，實際得分5分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施，社會公眾或受益對象對項目實施的滿意度達到100%。
六、存在問題
在本次績效評價過程中，發(fā)現(xiàn)主要問題如下：
�。ㄒ唬┪７扛脑烊蝿瘴茨芗皶r完成
20xx年度廣德縣危房改造項目總任務為837戶，截止績效評價日，已完成危房改造749戶，尚有88戶未完成，完成全年危房改造總戶數(shù)89.49%，20xx年所剩時間不多，危房改造任務難以及時完成。
（二）補助資金偏低
20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造對象為安全住房有困難的建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭等4類重點對象，其中低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭三類人群，自身積累少，籌資能力差，而每戶的補助標準客觀上無法完成危房改造，導致部分危房改造戶建房進程緩慢，甚至無法開工。
（三）宣傳力度有待加強
危房改造項目實施后，群眾滿意度較高，取得了較好的社會效益，充分體現(xiàn)了黨和政府對民生工程的關心，但由于危房改造面對的是低收入的弱勢群體，政策理解能力差，需要項目實施單位切實做好宣傳工作，且媒體關注度不高，宣傳力度有待加強。
七、評價建議
結合本次績效評價發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下建議：
�。ㄒ唬┛茖W下達年度計劃
年初下達年度危房改造計劃時，應充分考慮不確定因素，既要保證符合條件的危房改造戶能享受到黨和政府的關懷，亦要考慮計劃的嚴肅性，危房改造戶的實施能力，科學下達年度計劃，確保年度計劃得以完成。
（二）確保20xx年度危房改造任務完成
截止績效評價日，廣德縣尚有88戶危房改造戶尚未完成，建議項目實施單位，分析原因，對危改戶進行幫扶，使需要改造危房的農(nóng)戶能按時建設、竣工，確保20xx年度危改任務得以完成。
�。ㄈ┒嗲阑I集建房啟動資金
目前的危房改造補助資金不高，建議項目實施單位多渠道籌集建房啟動資金，把危改戶不舉債建設的要求落在實處。建議一是爭取上級部門加大投入補助資金，適當提高補助標準，二是加大幫扶力度，三是爭取社會捐贈，優(yōu)先幫助住房最危險、經(jīng)濟最貧困農(nóng)戶基本住房安全要求。
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民生工程，體現(xiàn)了黨和政府對基層群眾的關懷，這就要求項目實施部門不僅僅要把好事辦好，亦應加大宣傳力度，對危改政策進行深入的宣傳，向符合危改條件的貧困戶說清講透，避免出現(xiàn)一知半解錯誤理解政策而導致不必要的糾紛，同時也更好的促進民生項目的實施。
項目預算績效報告15
一、項目基本情況
（一）項目概況
1、項目單位基本情況
本項目為懷化市檔案局建設。懷化市檔案局是參照公務員管理、市人民政府正處級直屬事業(yè)單位，內(nèi)設辦公室、業(yè)務指導科、法制科、管理利用科、征集編研科、科技教育科6個科室。xx年編制數(shù)21人，擔負著檔案行政管理、執(zhí)法監(jiān)督、業(yè)務指導以及全市二十七萬余卷（冊）檔案的保管保護、開發(fā)利用等職能。
2、項目的實施依據(jù)
（1）檔案館展廳項目：1999年市委宣傳部批準我館為“懷化市愛國主義教育基地”，根據(jù)《國家檔案館愛國主義教育基地工作規(guī)范》、《xx省地方標準DB43檔案工作規(guī)范化管理》及《市州縣國家綜合檔案館規(guī)范化管理評估內(nèi)容及評分細則》規(guī)定：“愛國主義教育基地必須要有展示館藏精品或特色檔案的陳列室，圍繞黨和政府的中心工作、重大紀念活動和社會需求，開展專題展覽�！弊詘x年市檔案館新庫房建好，一直沒有固定展覽館。xx年，根據(jù)市委創(chuàng)建省級文明城市的決策部署，為完成省一級檔案館復查工作，我局特向市委、市人民政府打報告，在檔案館一樓庫房布置固定陳列展，由市領導簽字，市政府批準建設，xx年6月經(jīng)市財政局投資評審辦審核正式立項。
�。�2）數(shù)字化項目：根據(jù)xxxxxx辦公廳、國務院辦公廳《關于加強和改進新形勢下檔案工作的意見》（中辦發(fā)[xx]15號文件）、《關于加強信息資源開發(fā)利用工作的若干意見》（中辦發(fā)[20xx]34號文件），xx省檔案局、xx省人民政府信息化工作辦公室《xx省檔案信息化建設實施意見》的通知（湘檔發(fā)[20xx]16號）相關文件的要求。
xx年4月，懷化市檔案局向市政府提交了《關于解決市檔案館創(chuàng)建國家二級館工作經(jīng)費的請示》，同年，通過中共懷化市委主要領導批示原則同意市檔案局館藏檔案數(shù)字化建設方案的建議。
3、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍
懷化市檔案局展覽館裝修工程位于懷化市檔案局一樓
庫房，占地面積約480㎡，采用圖文并茂和聲光電等現(xiàn)代化技術表現(xiàn)手法，突出重點，充分展示懷化自安江高廟文化遺址至現(xiàn)代七千年古老厚重的自然人文歷史和原懷化地委行署遷址懷化以來四十多的的城市巨變。
展廳主要展示內(nèi)容為：
（1）懷化悠久文明；
�。�2）懷化歷代先賢；
�。�3）懷化重大事件；
�。�4）懷化人民功臣；
（5）懷化滄桑巨變。
項目用途：
（1）各級領導參觀考察懷化檔案工作的重點平臺；
�。�2）懷化檔案工作不斷推進的宣傳平臺；
�。�3）愛國主義教育基地。
數(shù)字化項目：館藏檔案數(shù)字化，是近年來隨著信息技術的飛速發(fā)展，檔案界為實現(xiàn)檔案數(shù)字化管理和建立數(shù)字檔案館而提出，主要在館藏檔案數(shù)量具有一定規(guī)模，其檔案利用具有較大發(fā)展空間，物質(zhì)基礎和技術條件又較好的省、市一級國家綜合檔案館，以及一些發(fā)達地區(qū)檔案館進行。這是一部分國家綜合性檔案館順應社會信息化的發(fā)展趨勢，在實行檔案資源信息化過程中采取的一項有力措施，其意義十分深遠，它不僅能使通過計算機終端查閱檔案全xx為現(xiàn)實，也將使檔案館在不久的將來通過現(xiàn)代計算機網(wǎng)絡向不同層次的和利用者提供遠程檔案信息查閱服務成為可能，由此根本性地改變傳統(tǒng)的檔案查閱方式，為檔案信息資源廣泛方便地為社會所用開辟一個十分廣闊的空間。
懷化市檔案館現(xiàn)保管著民國12年以來的民國檔案以及市直機關的部分文書、工程、基建、會計等檔案，現(xiàn)有館藏檔案405個全宗，27萬卷（件），約340萬頁。隨著各單位移交進館檔案的增加，檔案館藏量也會不斷增多。按檔案信息化的目標要求，需要對檔案全文進行掃描，錄入計算機，并制作規(guī)范電子檔案，以方便查閱利用。
（二）項目績效目標
1、項目績效總目標和階段性目標
�。�1）展廳項目
績效總目標：加強檔案館愛國主義教育基地建設，充分發(fā)揮檔案“記錄歷史、傳承文明”的社會教育功能和公共文化服務功能，特舉辦本展覽。以促進檔案事業(yè)發(fā)展、助力懷化檔案事業(yè)發(fā)展為目標，發(fā)揮檔案內(nèi)涵和文化精神，助力懷化經(jīng)濟建設、文化發(fā)展、科學研究等各項工作。階段性目標：xx年值紀念改革開放40周年之際，正式開展，擴大展覽的社會影響力，增強宣教效果。預期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益
舉辦本展覽，旨在幫助人們了解家鄉(xiāng)，增添熱愛家鄉(xiāng)，建設家鄉(xiāng)的源動力，激發(fā)其聰明才智，為實現(xiàn)xxxxxx強國夢的懷化篇章作出新的貢獻。圍繞市委、政府的區(qū)域經(jīng)濟建設這個中心，通過展覽這個平臺，挖掘和展示檔案精品，發(fā)揮檔案憑證和參考作用，為精神文明、政治文明、物質(zhì)文明服好務。
(2) 數(shù)字化項目
檔案數(shù)字化服務階段性目標：推動館藏檔案的數(shù)字化和數(shù)據(jù)庫建設，逐步實現(xiàn)檔案管理現(xiàn)代化和利用自動化，構建完善的檔案信息網(wǎng)。(一)購買數(shù)字化硬件設備的采購：1.服務器一臺，2.數(shù)字化桌椅16套，3.激光傳真機1臺，4.移動硬盤2個，5.掃描儀2套，6.復印機1臺，7.藍光光驅2臺，8.ups電源1臺，9.網(wǎng)絡服務器柜1個，10.交換機1臺，11.品牌電腦11臺，12.激光打印機3臺，13.空調(diào)3臺，14.數(shù)字化室監(jiān)控1套(二)進行檔案數(shù)字化50萬條頁。總體目標：將現(xiàn)有館藏檔案全部數(shù)字化，實現(xiàn)檔案管理現(xiàn)代化和利用自動化。
2、預期主要的生態(tài)、社會和經(jīng)濟效益
�。�1）展廳項目
舉辦本展覽，旨在幫助人們了解家鄉(xiāng)，增添熱愛家鄉(xiāng)，建設家鄉(xiāng)的源動力，激發(fā)其聰明才智，為實現(xiàn)xxxxxx強國夢的懷化篇章作出新的貢獻。圍繞市委、政府的區(qū)域經(jīng)濟建設這個中心，通過展覽這個平臺，挖掘和展示檔案精品，發(fā)揮檔案憑證和參考作用，為精神文明、政治文明、物質(zhì)文明服好務。
(2) 數(shù)字化項目
將現(xiàn)有館藏檔案全部數(shù)字化，實現(xiàn)檔案管理現(xiàn)代化和利用自動化。
二、績效評價工作情況
績效評價工作過程：前期準備、組織實施、分析評價
�。�1）展廳項目
我們按照市財政局績效評價規(guī)程要求，第一階段為前期準備：由我局辦公室牽頭，組織有關業(yè)務部門制定了詳細的工作方案，明確責任，確定評價指標細則；第二階段為部門自評：根據(jù)上一階段任務布置，各部門按照要求展開自評工作，并將評價結果報辦公室財務；第三階段為定性終評，并出具評價報告：財務人員在各部門自評的基礎上，查閱相關文件資料和財務憑證，對收集資料進行定量定性分析，綜合評議后形成評價結論，出具績效評價報告。
(2) 數(shù)字化項目
第一階段為前期準備，懷化市檔案局向政府申請數(shù)字化資金，通過招標方式確定服務公司，完工、驗收合格后由檔案局通過懷化市財政局按實直接支付給服務公司。市檔案局委托市公共資源交易中心通過競爭性談判，確定服務，資金支付由懷化市財政局監(jiān)管，實行�？顚Ｓ�；第二階段為組織實施 ，按規(guī)定的規(guī)格購置了優(yōu)質(zhì)的數(shù)字化處理設備，在規(guī)定的時間內(nèi)完成了574盒，1527個案卷，43623件，總掃描幅畫455205頁的數(shù)字化服務。數(shù)字化服務符合要求。按照合同按時完成了工作量；第三階段為分析評價，我局自xx年10月開始實施檔案館數(shù)字化建設工程，截至xx年底，檔案館數(shù)字化工程已完成全宗館藏檔案45萬余頁的全文掃描和4300千多條檔案目錄的錄入。其運行后所產(chǎn)生的效益十分明顯。
一是檔案查詢更加便捷。通過數(shù)字化檔案信息系統(tǒng)，可實現(xiàn)檔案數(shù)據(jù)的快速查找，省時省力；二是檔案查詢更為精準。與人工查找紙質(zhì)檔案資料相比，避免了因工作量大、查找不仔細、檔案不全等因素而未能查找到的檔案資料，其利用定位查找，所查檔案信息更加精準，工作效率明顯提高；三是服務社會功能更加突出。檔案數(shù)字化不僅便于檔案日常管理、查閱、維護等，而且在服務民生上起到的作用尤為重要，為廣大民眾在婚姻、參保、工齡認定等方面提供了有力佐證材料，解決了不少歷史遺留問題，受到了全縣來館查閱者的一致贊譽。
三、績效評價指標分析情況
（一）項目資金情況分析
展廳項目：
1、項目資金到位情況分析
xx年6月，檔案局展覽館裝修工程經(jīng)市財政投資評審辦審核，預算58萬元，于當年9月?lián)芨兜轿唬☉沿斪纷?774號）。xx年9月20日在公共資源交易中心進行公開招標，采用競爭性談判的方式，有三家公司參加競標，經(jīng)過兩輪報價，最終由港湘建設有限公司以57.78萬元的價格中標。
2、項目資金使用情況分析
該項目資金使用嚴格按審批程序辦理，操作規(guī)范，會計核算結果真實、準確。嚴格按照合同規(guī)定支付工程進度款：
（1）xx年11月，合同簽訂后，承包人主要裝修材料進場，支付合同總價的20%工程款115560元；
�。�2）xx年12月，項目主體裝飾基本完工（多媒體設備到場），支付工程款150000元；
�。�3）xx年1月，項目整體如期竣工并通過驗收，支付工程款138900元。
該項目工程已基本完工。截至日前，共支付70%的工程款404460元。其余工程款待工程結算后再予以支付。
3、項目資金管理情況分析
項目全部由本單位按照規(guī)定組織實施。實施過程嚴格按照本單位制定的財務管理制度執(zhí)行，做到了規(guī)范、有序。為扎實推進檔案展覽館的`布展工作，我局成立了以局長為組長的布展領導小組，專門負責展覽的組織、領導、協(xié)調(diào)工作。每次付款，都要組織驗收小組（布展領導小組成員及單位紀檢、財務人員）驗收合格再報請財政投資評審辦和歸口科室簽字批準方可付款。
數(shù)字化項目
1、資金到位。市財政劃撥40萬元，我局按合同要求申請40萬元。
2、資金使用。xx年12月21日由檔案局按合同應付396160元，扣除1年10%的質(zhì)保金，其余及時直接支付。
3、資金管理情況。專項資金管理使用辦法規(guī)定：“1、館藏檔案數(shù)字化處理工作采用競爭性談判，由xx虹吉信息技術有限公司承擔。懷化市檔案局設立數(shù)字化專賬，�？顚Ｓ�，不挪作他用，接受市財政局的監(jiān)管；2、管理科、科技教育科對數(shù)字化進程、質(zhì)量全程監(jiān)督、驗收。年終根據(jù)數(shù)字化工作任務完成情況，由科技教育科填列資金支付單據(jù)，送分管財務的局領導審批后，交由財務辦理”。
�。ǘ╉椖繉嵤┣闆r分析
展廳項目：
1、項目組織情況分析：
本項目由懷化市檔案局發(fā)包，設計單位xx省國盛源裝飾工程有限公司負責設計，施工單位港湘建設有限公司負責總承包。
2、項目管理情況分析：
本項目由施工單位港湘建設有限公司派專業(yè)技術人員負責施工與現(xiàn)場管理，懷化檔案局派專人負責監(jiān)督實施。
數(shù)字化項目
1.項目組織情況。首先由懷化市檔案局向政府申請項目資金，通過招標方式確定服務公司，完工、驗收合格后由檔案局按實直接支付給服務公司。
2.項目管理情況。該項目嚴格按相關規(guī)定執(zhí)行，實行政府采購，招投標手續(xù)齊全、規(guī)范。資金管理嚴格按《懷化市專項資金管理辦法》執(zhí)行。
3項目監(jiān)管情況。檔案局委托xx虹吉信息技術有限公司通過公開招標，確定服務，資金支付由懷化市財政局監(jiān)管，實行�？顚Ｓ�。
�。ㄈ╉椖靠冃闆r分析
展廳項目：
1、項目經(jīng)濟性分析
�。�1）項目成本（預算）控制情況
本項目預算58萬元，中標價57.78萬元，該項目還未進行最后結算。但我們初步預計沒有增加經(jīng)費，預算控制為零。
�。�2）項目成本（預算）節(jié)約情況
本項目本著節(jié)約的原則，沒有增加任何經(jīng)費。
2、項目的效率性分析
�。�1）項目的實施進度：
本項目開工時間為xx年10月25日；完工日期：xx年12月10日；工期總天數(shù)：45天。
�。�2）項目完成質(zhì)量：
本項目截至到目前施工已經(jīng)全部完成，經(jīng)驗收，質(zhì)量符合我國現(xiàn)行法律、法規(guī)要求；符合我國現(xiàn)行工程建設標準。
3、項目的效益性分析
（1）項目預期目標完成程度
本項目基本完工，預計xx年6月正式開館。
�。�2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響
擴大檔案和檔案的社會影響力，提高檔案的知名度。
以促進檔案事業(yè)發(fā)展、助力懷化檔案事業(yè)發(fā)展為目標，發(fā)揮檔案內(nèi)涵和文化精神，助力懷化經(jīng)濟建設、文化發(fā)展、科學研究等各項工作。
數(shù)字化項目項目經(jīng)濟性分（1）項目成本（預算）控制情況
項目經(jīng)費嚴格按照懷化市財政管理制度的要求，做到�？顚Ｓ�、規(guī)范管理、績效引導，在保證項目工作按質(zhì)按量按時完成的前提，盡量將經(jīng)費控制在預算內(nèi)。強化預算管理，使工作經(jīng)費使用、管理更加規(guī)范、有效。按照市場經(jīng)濟規(guī)律，通過招標采購。
項目實施全過程都有嚴格的內(nèi)控機制。項目實施前有預算，項目實施過程中有相關的管理制度和規(guī)范文件及過程監(jiān)控，資金的支出有相關的資金管理要求，項目實施后，按照要求開展項目支出的績效評價，項目達到了管理要求。
�。�2）項目成本（預算）節(jié)約情況
檔案數(shù)字化項目財政資金由市級財政撥款，預算核定金額40萬元，截止xx年底，實際支出金額39.616萬元，比預算節(jié)約0.384萬元。比預算節(jié)約了0.96%。
2、項目的效率性分析
�。�1）項目的實施進度
按規(guī)定的規(guī)格購置了優(yōu)質(zhì)的數(shù)字化處理設備，在規(guī)定的時間內(nèi)完成了574盒，1527個案卷，43623件，總掃描幅畫455205頁的數(shù)字化服務。數(shù)字化服務符合要求。按照合同按時完成了工作量。
�。�2）項目完成質(zhì)量
數(shù)字化服務符合國家檔案局和xx省檔案局館藏檔案數(shù)字化的標準。
3、項目的效益性分析
（1）項目預期目標完成程度
檔案數(shù)字化項目計劃數(shù)字化檔案50萬條頁，其中：館藏民國檔案131卷；市委xx-xx年檔案574盒，1998-1999年檔案120卷，市政府1952-20xx年檔案1369卷，共43623件，455205頁。工作內(nèi)容包括：檔案價值鑒定、前處理、建立目錄數(shù)據(jù)庫、建立圖像數(shù)據(jù)、圖像掛接、數(shù)據(jù)校對、后處理、檔案數(shù)字化檢查和數(shù)據(jù)交換。
�。�2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響
在項目實施前，懷化市檔案局所有的館藏檔案查詢均手工操作，耗時長，效率低。檔案數(shù)字化項目實施后，已數(shù)字化的檔案不僅實現(xiàn)永久安全保存，可供電子化查詢，極大地提高了查詢速度和效率，受到了社會的好評。項目實施期間，懷化市檔案局對外查詢服務水平逐步提高，截止xx年末，懷化市檔案局向社會開放檔案8，445卷，xx年-xx年，共接待單位查檔4，473個，個人查檔10，652次，調(diào)閱檔案18，122卷。
四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）
展廳項目：
由港湘建設有限公司承建的懷化市檔案局展覽館裝修工程預計xx年5月竣工，綜合評價情況及結論等竣工驗收后才能確定。
數(shù)字化項目
懷化市檔案局檔案數(shù)字化項目財政資金績效評價綜合評分結果為90.0分，評價等級為優(yōu)秀。
五、績效評價結果應用建議
希望市財政局從每年安排10萬元預算，用于展覽館的后期維護、展品的征集及展板的更新。
“懷化市檔案局數(shù)字檔案館建設”項目是市委市政府決定，市檔案局嚴格按照相關規(guī)定組織實施，項目完成情況好，取得了良好的社會效益，人民群眾十分滿意。
六、績效評價結果應用建議
按照xx省檔案局的明確要求，市州檔案局、縣級館確保每年分別新增數(shù)字檔案100萬頁、50萬頁。特要求市財政每年將50萬元的檔案數(shù)字化經(jīng)費納入了單位的財政預算中，以推動懷化檔案信息化建設前進的步伐。
1、項目監(jiān)理人員月度績效考核分配制度
2、《北京市中小學教師績效獎勵激勵機制項目管理辦法》規(guī)定
七、存在的問題和建議
1.進一步規(guī)范檔案的信息化管理。數(shù)字化檔案管理標準規(guī)范性不夠隨著檔案管理的信息化程度逐漸加深，信息化各為其政、各取所需，沒有形成一個完整的統(tǒng)籌局面，對于檔案的管理工作不能做到全面考慮，導致很多數(shù)字檔案在信息化時都是走一步算一步，并沒有長遠的計劃，檔案管理人員針對檔案之中存在的問題往往都是采取邊發(fā)現(xiàn)邊解決的方式，信息化建設沒有統(tǒng)一的標準。另外，由于檔案管理的不規(guī)范，造成使用格式與數(shù)據(jù)都不統(tǒng)一，影響信息的接收與傳送，必須進一步規(guī)范檔案的信息化管理。
2、未按時完成省檔案局規(guī)定的檔案數(shù)字化數(shù)量任務。實際完成數(shù)字化的檔案占全部館藏檔案數(shù)量的比例為10.1%，遠遠低于省內(nèi)周邊地區(qū)檔案局。檔案數(shù)字化查詢尚未與省局聯(lián)網(wǎng)，亦未擴展到政務網(wǎng)。
3、按財政專項資金管理的有關規(guī)定科學地編制項目預算，設定績效目標。項目在實施過程如實際情況發(fā)生變化應按程序及時調(diào)整預算和績效目標。
4.切實做好資金保證。懷化市檔案局檔案信息化建設正在緊鑼密鼓的開展進行中，請市財政切實做好資金保證，以確保信息化建設項目的全面完成，為人民群眾提供更多的便利。
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