保險制度論文【推薦】

　　在日常生活和工作中，制度起到的作用越來越大，制度泛指以規(guī)則或運(yùn)作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結(jié)構(gòu)。這些規(guī)則蘊(yùn)含著社會的價值，其運(yùn)行表彰著一個社會的秩序。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編為大家收集的保險制度論文，僅供參考，大家一起來看看吧。

保險制度論文1

　　摘要：農(nóng)村合作醫(yī)療是國家為了緩解農(nóng)民因病致貧和因病返貧現(xiàn)狀的必要措施，保障農(nóng)民享有充分的衛(wèi)生服務(wù)。城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險是社會醫(yī)療保險的重要組成部分，主要采取政府適度補(bǔ)貼、居民個人繳費(fèi)的方式為城鎮(zhèn)居民提供需求的醫(yī)療保險制度。本文在總結(jié)以往經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)的分析了新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線，并通過現(xiàn)場調(diào)研和對比的研究方法提出了新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線，希望可以為全面啟動城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度整合信息系統(tǒng)的投入使用奠定良好的基礎(chǔ)。

　　關(guān)鍵詞：新型農(nóng)村合作醫(yī)療；城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合；信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線

　　一、引言

　　為了切實保障新型農(nóng)村合作醫(yī)療以及城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度的功能和作用，真正體現(xiàn)國家醫(yī)療政策的優(yōu)越性，必須建立完善的醫(yī)療保險管理息息系統(tǒng)加快農(nóng)村和城鎮(zhèn)醫(yī)保精細(xì)化管理的步伐，切實保證醫(yī)保業(yè)務(wù)的服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)水平。在全面探討和分析新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度的基礎(chǔ)上實施城鎮(zhèn)居民醫(yī)保信息管理系統(tǒng)以及新農(nóng)合管理信息系統(tǒng)，為城鎮(zhèn)居民醫(yī)保業(yè)務(wù)以及新型農(nóng)村合作醫(yī)療醫(yī)保業(yè)務(wù)提供充足的條件，以確保城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的基本醫(yī)療需求。

　　二、結(jié)合實例制定新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線

　　1.研究方法

　　本文采用現(xiàn)場調(diào)研與對比研究相結(jié)合的方法對某城市的醫(yī)保信息系統(tǒng)建設(shè)情況進(jìn)行實地調(diào)查，并將該城市的新農(nóng)合管理信息系統(tǒng)以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保管理系統(tǒng)的研究和應(yīng)用情況進(jìn)行對比分析，最后總結(jié)出該城市居民醫(yī)保在并入新農(nóng)合制度后醫(yī)保信息系統(tǒng)整合的.技術(shù)路線。然后再結(jié)合醫(yī)保整合的政策背景，系統(tǒng)的分析農(nóng)村以及城鎮(zhèn)這兩種醫(yī)保信息系統(tǒng)的優(yōu)缺點，最終確定最佳的應(yīng)用系統(tǒng)功能框架，進(jìn)而確定最佳的信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線。

　　2.關(guān)鍵問題處理

　　(1)參保信息管理雖然城鎮(zhèn)居民醫(yī)保并入了新農(nóng)合統(tǒng)一管理中，但是大部分沒有統(tǒng)籌的地區(qū)仍然采用原有的工作模式，獲取城鎮(zhèn)居民的各種醫(yī)療信息。而將城鎮(zhèn)居民醫(yī)保與新農(nóng)合在統(tǒng)一的信息系統(tǒng)中進(jìn)行有效的管理，不僅可以同時滿足新農(nóng)合以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保的需求，同時可以在系統(tǒng)中快速識別出農(nóng)村居民以及城鎮(zhèn)居民的兩種人員身份，并對參與管理信息建設(shè)的人員屬性進(jìn)行分類管理。(2)個人年度補(bǔ)償信息處理由于城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的年度補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)不同，補(bǔ)償?shù)慕痤~也不盡相同，如果依照統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)將很難實現(xiàn)二者的有效管理，而整合后的信息管理系統(tǒng)可以將城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的個人年度醫(yī)保資金的使用信息情況進(jìn)行有效的采集，并充分的考慮城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的切身利益，根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)的管理城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的個人年度補(bǔ)償信息。即使是在重新采集各種信息時，整合后的信息管理系統(tǒng)仍然可以確保城鎮(zhèn)居民年度補(bǔ)償信息以及農(nóng)村居民年度補(bǔ)償信息的完整性和準(zhǔn)確性。(3)醫(yī)保資金處理由于城鎮(zhèn)居民與農(nóng)村居民的醫(yī)�；I資時間不同，城鎮(zhèn)居民醫(yī)保籌資的時間為每年的9月份，而農(nóng)村合作醫(yī)療的籌資時間為每年的12月份，農(nóng)民在來年的1-12月份享受補(bǔ)償。由此可見城鎮(zhèn)居民醫(yī)�；I資與農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)償存在時間交叉。應(yīng)合理的安排二者的籌資與享受補(bǔ)償?shù)臅r間。

　　三、系統(tǒng)整合成效

　　該城市在進(jìn)行新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民醫(yī)保管理系統(tǒng)進(jìn)行有效整合和優(yōu)化后，將其投入到實際的應(yīng)用中發(fā)現(xiàn)，整合后的信息管理可以切實滿足新型農(nóng)村合作醫(yī)療信息管理以及城鎮(zhèn)居民醫(yī)保信息管理的需要，該系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定，能夠確保醫(yī)保實時結(jié)報的質(zhì)量和效率。同時該系統(tǒng)一經(jīng)推廣使用便得到了廣大群眾的接受和認(rèn)可，避免了大面積退換就診卡等現(xiàn)象的發(fā)生，最大限度的降低資源的耗損程度，節(jié)約了信息管理成本。此外，醫(yī)院工作人員利用整合后的信息管理系統(tǒng)能夠準(zhǔn)確的統(tǒng)計出城鎮(zhèn)居民以及農(nóng)村居民的參保和補(bǔ)償報銷信息數(shù)據(jù)，縮短了信息采集于管理的時間，降低了工作難度，同時提高了工作效率。實現(xiàn)證明整合后的信息管理系統(tǒng)具有良好的經(jīng)濟(jì)合和社會效益，應(yīng)該加大對其推廣力度。

　　四、結(jié)語

　　基于新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合信息管理系統(tǒng)是順應(yīng)國家醫(yī)療改革的必然，同時也是惠及民生的重要舉措，各級政府以及相關(guān)部門應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)對此方面的研究和探討工作，不斷總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)，對該系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)，以提高其運(yùn)行穩(wěn)定性，切實確保人民合法利益，并為國家醫(yī)療體制改革奠定堅實的基礎(chǔ)。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]李亞子,虞昌亮,吳春艷,汪和平,凌道善.新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險制度整合中信息系統(tǒng)整合技術(shù)路線研究[J].中國衛(wèi)生經(jīng)濟(jì),20xx(1):34-36.

　　[2]徐愛好.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度評價理論與應(yīng)用研究[D].天津大學(xué),20xx.

　　[3]齊耀城.城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險與新型農(nóng)村合作醫(yī)療并軌研究[D].南昌大學(xué),20xx.

　　[4]曹笑輝,孫淑云.實現(xiàn)“全民醫(yī)�！钡钠款i與基礎(chǔ)條件——論新型農(nóng)村合作醫(yī)療與城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的制度對接[J].中共山西省委黨校學(xué)報,20xx(1):48-50.

　　[5]王蕾,蔣中一,王祿生.城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險與新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度相銜接的運(yùn)行情況分析報告:江蘇省常熟市追蹤調(diào)查之一[J].中國衛(wèi)生經(jīng)濟(jì),20xx(6):38-40.

保險制度論文2

　　大學(xué)生群體是國家的未來，其醫(yī)保制度發(fā)展和體系構(gòu)建與國家發(fā)展有著不可分割的聯(lián)系。如今，我國將大學(xué)生納入城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險（以下簡稱城居保）范圍已有近十年之久，但在制度方面仍然存在尚未解決的問題。顯然，僅將大學(xué)生納入城居保之中是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，為了大學(xué)生醫(yī)保制度的完善和發(fā)展，我們應(yīng)從構(gòu)建多層次醫(yī)療保障體系方面尋找突破口。

　　一、現(xiàn)階段大學(xué)生醫(yī)保制度層面問題淺議

　�。ㄒ唬�學(xué)生醫(yī)療需求難以得到滿足。

　　大學(xué)生尚處于年富力強(qiáng)的人生階段，身體素質(zhì)良好，其醫(yī)療費(fèi)用支出以普通門診小病為主，大病和住院費(fèi)用支出相對較少。而城居保中的統(tǒng)籌基金重點支付學(xué)生住院及大病醫(yī)療費(fèi)用，并且對這兩項設(shè)有起付線及支付限額。部分省、市大學(xué)生醫(yī)保未建立門診統(tǒng)籌制度，其門診起付線的設(shè)定更使大學(xué)生很難在患小病之時享受到真正的'實惠。

　�。ǘ�）醫(yī)療待遇覆蓋范圍不足。

　　學(xué)生在生活中難免碰到意外，但大學(xué)生醫(yī)保中意外傷害險和身故金方面存在盲點，這使大學(xué)生群體在發(fā)生意外傷亡事故之時難以依靠大學(xué)生醫(yī)保來減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，從而不得不訴求于商業(yè)保險。

　�。ㄈ�）醫(yī)保接續(xù)問題。

　　醫(yī)療保險本身涉及多方利益主體，其未實現(xiàn)全國統(tǒng)籌更使大學(xué)生醫(yī)保轉(zhuǎn)移接續(xù)問題復(fù)雜化。首先，是關(guān)于大學(xué)生醫(yī)保生效時間問題。一些地區(qū)為方便醫(yī)�；�金的管理而采用次年生效的方法。這種方法便于計算并會為管理機(jī)構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)的錄入爭取更多時間，卻使新參保者在本年度內(nèi)存在幾個月的“空檔期”，而在此期間一旦患病，難免陷入醫(yī)療費(fèi)用無處報銷的困境。其次，是大學(xué)生畢業(yè)離校至入職前的醫(yī)保接續(xù)問題。

　�。ㄋ模┡c其他社會保險關(guān)系問題。

　　目前大學(xué)生醫(yī)保和原戶口所在地醫(yī)保沖突問題凸顯，尤其對于農(nóng)村生源的大學(xué)生而言。據(jù)了解，許多農(nóng)村大學(xué)生重復(fù)參保，既參加了大學(xué)生醫(yī)保又參加了新農(nóng)合。特別對于一些入大學(xué)前便在城鎮(zhèn)上學(xué)的農(nóng)村學(xué)生，他們在上大學(xué)之前，便又參加了城居保，重復(fù)參保問題更是錯綜復(fù)雜。究其原因，除了參保者自身原因外，還有醫(yī)療保險未實現(xiàn)全國統(tǒng)籌、城居保與新農(nóng)合二者分頭管理下信息不共享、醫(yī)療與戶籍管理制度不匹配等制度層面原因。

　　二、構(gòu)建多層次大學(xué)生醫(yī)療保障體系

　�。ㄒ唬┐髮W(xué)生社會醫(yī)療保險。

　　1.建立醫(yī)保信息共享平臺。

　　我國要在近年實現(xiàn)城居保、城鎮(zhèn)職工醫(yī)保和新農(nóng)合三者的統(tǒng)一顯然不合實際，但我國醫(yī)保體系碎片化的確為大學(xué)生群體造成了很多困擾，比如大學(xué)生醫(yī)保前后期接續(xù)問題、重復(fù)參保問題等。而提高大學(xué)生醫(yī)保工作信息化程度，建立其與其他醫(yī)保信息交換、共享平臺，可以在一定程度上解決這些問題。在此方面，我國可以先在一些地區(qū)進(jìn)行試點工作，將該區(qū)域內(nèi)三種基本醫(yī)保進(jìn)行資源整合和統(tǒng)一經(jīng)辦管理，使三種醫(yī)保之間各項信息共享。由此，大學(xué)生的重復(fù)參保問題便迎刃而解，避免了不必要的醫(yī)療資源浪費(fèi)。

　　2.建立大學(xué)生醫(yī)保門診一站式結(jié)算。

　　大學(xué)生對門診醫(yī)療需求較高，因此優(yōu)化門診醫(yī)療服務(wù)，實行大學(xué)生醫(yī)保門診結(jié)算一站式服務(wù)能夠切實為大學(xué)生謀福利�！耙徽臼椒�務(wù)”實現(xiàn)的前提是各利益相關(guān)機(jī)構(gòu)之間的信息互通，其中包括定點醫(yī)院、社保部門、高校、保險公司等。而其一旦實現(xiàn)，大學(xué)生門診報銷程序便會簡化，報銷申請、材料證明等一系列環(huán)節(jié)便可省去，學(xué)生在就醫(yī)后只需支付門診報銷范圍外的醫(yī)療費(fèi)用。

　�。ǘ�）商業(yè)醫(yī)療保險。

　　商業(yè)醫(yī)保作為社會醫(yī)保的補(bǔ)充形式，可以彌補(bǔ)大學(xué)生醫(yī)保的部分缺口，為有特定需求的大學(xué)生提供更充分的保障。另外，商業(yè)保險機(jī)構(gòu)有豐富的相關(guān)管理經(jīng)驗，可減輕高校相關(guān)管理工作的負(fù)擔(dān)，使之運(yùn)行更加科學(xué)高效。商業(yè)醫(yī)保實行自愿參保原則，學(xué)校和政府應(yīng)鼓勵大學(xué)生在自身經(jīng)濟(jì)情況允許的情況下參加商業(yè)醫(yī)保。

　　（三）社會醫(yī)療救助。

　　建立醫(yī)療互助基金會也是分散大學(xué)生疾病風(fēng)險的有效方式，特別是當(dāng)學(xué)生患重大疾病就醫(yī)報銷后，個人支出部分仍難以負(fù)擔(dān)之時。因此它可以作為醫(yī)保體系中除社會保險、商業(yè)保險之外的第三層保障。醫(yī)療互助基金的來源可以是學(xué)生個人繳費(fèi)、企業(yè)或社會人士捐助、學(xué)校補(bǔ)貼以及醫(yī)療統(tǒng)籌基金中一定比例金額。為提高學(xué)生參保積極性，筆者認(rèn)為，應(yīng)采用返還繳費(fèi)額的模式來運(yùn)營。即在畢業(yè)之際將未享受過醫(yī)療互助基金者的保費(fèi)返還，并靠吸收新入學(xué)者的保費(fèi)來維持基金會的運(yùn)營。

　�。ㄋ模┢渌�補(bǔ)充形式。

　　第一，要大力發(fā)展慈善和社會公益事業(yè)，作為大學(xué)生醫(yī)療制度的有力補(bǔ)充。第二，探索建立無息助醫(yī)貸款，以此保證家庭困難的大學(xué)生群體有能力參保。而在無息助醫(yī)貸款的建設(shè)和運(yùn)營方面，則可以參考國家助學(xué)貸款制度的模式。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]芮婷,周柯妤.大學(xué)生醫(yī)保門診一站式結(jié)算研究[J].管理觀察,20xx.

　　[2]甘鐵立,胡凌娟.新醫(yī)改政策下大學(xué)生醫(yī)保制度的現(xiàn)狀及問題分析[J].中國市場,20xx.

　　[3]王聰,周尚成,凌沐玨,周均旭.農(nóng)村生源大學(xué)生重復(fù)參保現(xiàn)狀分析[J].中國學(xué)校衛(wèi)生,20xx.

　　[4]李碩.我國大學(xué)生醫(yī)療保險制度的現(xiàn)狀與完善對策[J].中國市場,20xx.

　　[5]王海容,李潔.新形勢下大學(xué)生醫(yī)療保障體系構(gòu)建問題研究[J].大學(xué)教育,20xx.

　　[6]譚毅,袁緣.三位一體構(gòu)建大學(xué)生醫(yī)保體系:以武漢市為例[J].中國社會保障,20xx

保險制度論文3

　　1、存款保險制度

　　存款保險制度是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)，集中起來建立的一個保險機(jī)構(gòu)。雖然存款保險制度的建立有利于推動市場經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，但是相比市場經(jīng)濟(jì)成熟的大型銀行，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在規(guī)模小、資產(chǎn)質(zhì)量低、盈利能力弱等特點，所以存款保險制度的建立對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來說是一次雙面性的重大挑戰(zhàn)。

　　2、我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)缺陷

　　我國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是整個金融體系中比較弱小的群體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)又不同于一般的金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存在，從最開始就承擔(dān)起解決農(nóng)村金融資金缺乏的問題，因此從某種存在的根本層次上來看，我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是無法將自身承擔(dān)的社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)很好的相結(jié)合的。據(jù)調(diào)查，一些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)將資金投放于城市，導(dǎo)致農(nóng)村資金大量外流，每年上繳的準(zhǔn)備金也向外流失，這就顯現(xiàn)出了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營環(huán)境的惡劣。雖然，近年來對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的社產(chǎn)權(quán)、股權(quán)與管理機(jī)制都在進(jìn)行不斷的改革深化，但是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的相互制衡的內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)沒有發(fā)揮出應(yīng)有的作用，管理制度還是沒有落到實處。

　　3、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營風(fēng)險

　　上文提出的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的職責(zé)缺陷問題，導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)承載著沉重的歷史包袱，無法承擔(dān)起融資的重任。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對象一般都是以農(nóng)業(yè)產(chǎn)物為主要經(jīng)濟(jì)來源的群眾農(nóng)業(yè)產(chǎn)物領(lǐng)域，但是由于農(nóng)業(yè)的自身特性，經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)都有著不穩(wěn)定因素，這就增加了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險性，不良貸款會對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)造成資金的后果。

　　4、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立存款保險制度的影響

　　4.1存款保險制度建立的前提

　　農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的來源，在當(dāng)前的產(chǎn)業(yè)形勢上來看就是需要實現(xiàn)“農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化”，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化是以國內(nèi)外市場為導(dǎo)向，以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，對當(dāng)?shù)氐闹饕�農(nóng)作物產(chǎn)業(yè)，實行區(qū)域化布局，專業(yè)化生產(chǎn)，一體化經(jīng)營，社會化服務(wù)，企業(yè)化管理，把產(chǎn)供銷、貿(mào)工農(nóng)、經(jīng)科教緊密結(jié)合起來，實現(xiàn)“一條龍”的經(jīng)營體制模式。盡管如此，我國的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平仍然有待提高，這就需要農(nóng)村金融的大力支持，建立存款保險制度與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的道路密不可分。

　　4.2農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立的風(fēng)險

　　農(nóng)村金融的發(fā)展程度對一個國家的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低起著決定性的作用，而一個國家的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平也能影響到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展質(zhì)量，在存款保險制度下，由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在管理體制上的特殊性，政府不得不采取一定安全措施保障社會穩(wěn)定和金融安全。巨額存款的保險成本的支出在沒有建立存款保險的情況下，為了不讓其金融機(jī)構(gòu)在市場中退出，政府不得不出資進(jìn)行援救，在增加政府財x負(fù)擔(dān)的同時，投資者的投資風(fēng)險意識也不能得到提高，反而還會誘發(fā)金融機(jī)構(gòu)的.惡意經(jīng)營模式。

　　4.3存款保險制度的建立，增加農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的競爭

　　隨著利率市場化的建立，存款保險制度的建立，使得農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行等新型金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在存款的保障程度上一致，農(nóng)村居民的儲存金額相對較低，而且普遍對利率都不敏感，這就導(dǎo)致了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為了保持自己的可持續(xù)發(fā)展道路，就會扎堆于農(nóng)村或者城市，這樣提高新型金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度的同時，農(nóng)村金融領(lǐng)域的競爭也會越來越激烈。

　　5、存款保險制度的建立對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的機(jī)遇

　　第一，建立存款保險制度能在一定程度上增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度。通過保險制度的建立，可以增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在民眾中的良好形象，增加老百姓對它的信賴度。第二，存款保險制度在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中的建立，有利于增強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自主管理權(quán)。由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是由中國人民銀行進(jìn)行監(jiān)管的，中國人民銀行在對其進(jìn)行監(jiān)管的時候，管理得過于嚴(yán)密，這就影響了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自主經(jīng)營權(quán)。第三，存款保險制度的建立，加強(qiáng)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存款人的法律保障。在存款保險制度的管理下，對存款人的存款保障有存款保險準(zhǔn)備金為后盾，當(dāng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)金融危機(jī)的時候，就能以法律的形式保護(hù)好存款人的利益。第四，在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立存款保險制度能幫助其更合法地抵御資金風(fēng)險。

　　6、結(jié)論

　　綜上所述，建立存款保險制度對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的利大于弊，在對存款保險制度的設(shè)計不全面的因素影響下也存在相應(yīng)的負(fù)面影響，但是，總的來說，存款保險制度的建立能在一定的程度上解決農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的歷史包袱問題和歷史虧損問題，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在管理上能得到一定的自主管理權(quán)，還能抵御一定的資金風(fēng)險，完善內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)而推動我國的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為我國國民經(jīng)濟(jì)的提高一定的貢獻(xiàn)。

保險制度論文4

　　美國洪水保險制度則是以政府為主導(dǎo)不以盈利為目的的運(yùn)作模式。聯(lián)邦政府依法成立專門的洪水保險管理機(jī)構(gòu)———聯(lián)邦保險管理局，統(tǒng)一管理和實施洪水保險計劃，并且通過實行一系列的優(yōu)惠政策，如保費(fèi)補(bǔ)貼、稅收減免等，推動其發(fā)展。美國聯(lián)邦保險管理局在協(xié)調(diào)各有關(guān)方面的關(guān)系，保證國家洪水保險制度的有效運(yùn)行方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。當(dāng)國家洪水保險基金不足時，可以要求國家財政撥款。美國聯(lián)邦政府是洪水風(fēng)險的承擔(dān)者，商業(yè)保險公司只負(fù)責(zé)保單的銷售和在洪災(zāi)發(fā)生時提供有關(guān)賠償手續(xù)和支付賠款的服務(wù)，并根據(jù)保單的數(shù)量收取一定的傭金，相當(dāng)于政府的銷售代理。英美兩國同屬于市場經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的國家，但他們建立的洪水保險制度卻采取了截然不同的運(yùn)作模式，其背后有著深刻的歷史、文化、政治、經(jīng)濟(jì)的原因。

　　市場化的洪水保險運(yùn)作模式在英國得以成功，有賴于英國十分發(fā)達(dá)的保險市場、再保險市場以及國民自覺的保險意識。英國是世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國之一，國民的保險費(fèi)負(fù)擔(dān)能力較強(qiáng)，加上英國洪水災(zāi)害本來就不很嚴(yán)重，這樣洪水風(fēng)險就具有了商業(yè)可保性。英國是市場經(jīng)濟(jì)高度發(fā)達(dá)的國家，其經(jīng)濟(jì)體制本身就具有很少人為干預(yù)的自然構(gòu)造的特征。即使有人為干預(yù)，也是屬于最低的法律規(guī)范和引導(dǎo)。英國的傳統(tǒng)文化講究誠實、忠誠、講信用，這些構(gòu)成了社會生活、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)。英國人嚴(yán)謹(jǐn)、信守承諾、高度自律作風(fēng)使得金融監(jiān)管通過“君子協(xié)議”、道義勸說就可以實現(xiàn)。英國的保險業(yè)歷史悠久，其承保力量雄厚,承保經(jīng)驗豐富,保險專業(yè)技術(shù)和管理手段先進(jìn),同時又有著發(fā)達(dá)的再保險市場。英國人從傳統(tǒng)上就認(rèn)為市場體制是有效的,那么洪水風(fēng)險完全可以通過市場機(jī)制來解決。另外，有序的保險市場競爭,也為市場化的洪水保險運(yùn)作機(jī)制在英國成功運(yùn)行提供了必要的保證。

　　將標(biāo)準(zhǔn)商業(yè)財產(chǎn)險保單中除外不保的洪水風(fēng)險列入標(biāo)準(zhǔn)保單的承保范圍，這一在其他國家行不通的做法，在英國卻行得通的另一原因是英國政府投資建立了完善的工程性防災(zāi)減損體系，將洪水風(fēng)險降低到商業(yè)保險公司可以承保的程度�？梢姡�完善的工程性防災(zāi)減損體系是英國洪水保險有效運(yùn)行的前提。英國保險業(yè)認(rèn)為,在標(biāo)準(zhǔn)保單中承保洪水風(fēng)險,有助于在更為廣泛的保險集合中分散風(fēng)險,從而可以將保險成本保持在盡可能低的水平上,加上保險市場競爭比較充分有序，洪水保險價格可以維持在投保人能夠接受的水平，因此商業(yè)保險公司愿意提供洪水保險〔1〕。美國也是市場機(jī)制、保險和再保險體系十分發(fā)達(dá)的國家,是世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國，國民對保險費(fèi)有足夠的負(fù)擔(dān)能力，又為什么會選擇由國家來承擔(dān)風(fēng)險呢?在早期的實踐中，美國洪水保險一度由私營保險公司提供。經(jīng)歷幾次洪災(zāi)后，商業(yè)保險公司遭遇了償付能力危機(jī)，紛紛破產(chǎn)倒閉，退出洪水保險市場。在商業(yè)保險市場出現(xiàn)失靈時，就需要政府通過組織利用全社會的資源，填補(bǔ)市場空缺。洪水等巨災(zāi)損失的高度相關(guān)性以及潛在的逆選擇和道德風(fēng)險，使得洪水通常被視作私人不可保的風(fēng)險〔2〕，必須有政府作為風(fēng)險承擔(dān)主體參與其中。所以聯(lián)邦政府決定介入,并通過《1968年全國洪水保險法》制定了《國家洪水保險計劃》（NationalFloodInsuranceProgram，簡稱NFIP），建立了國家洪水保險基金。美國的這種以政府承擔(dān)風(fēng)險為特征之一的洪水保險體制與凱恩斯主義在美國的一度盛行及美國的政治體制不無關(guān)系〔3〕。

　　自愿投保與強(qiáng)制實施

　　洪水保險存在嚴(yán)重的逆向選擇問題———即處于洪泛區(qū)的居民投保的積極性很高，而受洪水風(fēng)險威脅較小地區(qū)的居民則不愿意投保。嚴(yán)重的逆向選擇會導(dǎo)致洪水風(fēng)險因無法滿足大數(shù)法則原理而成為事實上“不可�！�，這就需要通過相應(yīng)制度安排來有效地克服逆向選擇。美國通過立法將洪水保險作為強(qiáng)制保險來推行，英國則將洪水風(fēng)險綁定在基本財產(chǎn)險保單上，兩種不同的做法都達(dá)成了克服逆向選擇的目標(biāo)。英國從實施洪水保險制度伊始就采取自愿投保的原則。居民家庭和小企業(yè)主在保險市場上自愿選擇商業(yè)保險公司投保，保險公司只對投保的洪水保險的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。通過將洪水風(fēng)險綁定在基本財產(chǎn)險保單上的做法，保證了洪水風(fēng)險可以在較大范圍內(nèi)進(jìn)行分散。美國洪水保險制度采取了強(qiáng)制實施的方式。聯(lián)邦政府部門除了負(fù)責(zé)NFIP的管理,還負(fù)責(zé)制定并實施相關(guān)法規(guī)、條例,促進(jìn)洪水保險的購買。對居住在洪泛區(qū)的居民家庭實行特殊的強(qiáng)制保險，有利于提高洪水保險的投保率。此外,美國還通過洪水風(fēng)險圖的繪制,讓人們了解各個地區(qū)洪水發(fā)生的頻率及嚴(yán)重程度，加強(qiáng)預(yù)警,采取有效措施應(yīng)對洪水風(fēng)險。美國洪水保險計劃不是一開始就強(qiáng)制實施的，而是經(jīng)歷了由自愿投保到強(qiáng)制投保的發(fā)展過程。1968年美國國會頒布了《全國洪水保險法》，標(biāo)志著有政府參與的國家洪水保險制度正式建立起來。但根據(jù)1968年的美國洪水保險法的規(guī)定，參加洪水保險計劃是自愿的'。當(dāng)時的投保率并不高，即使是在洪泛區(qū)，多數(shù)居民家庭也未能參保。為了加強(qiáng)國家洪水保險計劃的推進(jìn)力度，美國于1973年12月通過了《洪水災(zāi)害防御法》，規(guī)定財產(chǎn)所有者所在社區(qū)只有參加了國家洪水保險計劃，和申請資助者已購買了洪水保險，方可獲得政府對洪水所致的財產(chǎn)損失的資助。否則，對因洪水造成的財產(chǎn)損失聯(lián)邦政府既不提供災(zāi)害救濟(jì)、所得稅減免，也不提供貸款支持。由于強(qiáng)制性保險計劃實施之初遭到激烈的反對，國會不得不于1977年又通過了《洪水保險計劃修正案》，取消了“禁止聯(lián)邦保險信貸機(jī)構(gòu)向位于洪水風(fēng)險區(qū)內(nèi)未參加洪水保險計劃的社區(qū)的財產(chǎn)所有者提供貸款”的規(guī)定，但未參加洪水保險計劃的社區(qū)或沒有購買洪水保險的居民家庭和小企業(yè)主仍將無權(quán)享受聯(lián)邦的災(zāi)害救濟(jì)和所得稅減免。此后洪水保險的參保率不斷提高。至1985年，國家洪水保險計劃已經(jīng)實現(xiàn)了保費(fèi)收入與賠款支出基本相抵�？梢�，通過立法強(qiáng)制實施對于提高洪水保險的參保率，從而使洪水風(fēng)險得以在更大范圍內(nèi)分散具有決定性作用〔4〕。美國十分重視洪水保險立法，國家洪水保險法隨著時代的變遷幾經(jīng)調(diào)整改革，如1994年《洪水保險改革法》、2004年《洪水保險改革法》、2011年《洪水保險改革法》(草案)，洪水保險立法日趨完善，促進(jìn)了保險產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

　　無論是采取完全市場化運(yùn)作的英國洪水保險機(jī)制,還是以政府主導(dǎo)的美國洪水保險機(jī)制,都必須以妥善的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制為前提。英國洪水保險制度采用市場化運(yùn)作機(jī)制，商業(yè)保險公司資金來源只限于所收取的保費(fèi)與投資收益,在承保洪水保險時，必須通過再保險市場將風(fēng)險分散出去。因此，對再保險的依賴性非常強(qiáng)。好在英國的再保險市場與原保險市場同樣的發(fā)達(dá)和成熟，保險公司完全可以通過本國的再保險市場分散巨災(zāi)保險的風(fēng)險。這就是說，在風(fēng)險控制方面，巨災(zāi)風(fēng)險完全由商業(yè)保險公司（包括再保險公司）承擔(dān)，英國政府對洪水保險的再保險也不提供任何支持。英國保險人協(xié)會在《洪水保險供給準(zhǔn)則》中明確指出,如果有再保險退出,就會對洪水保險的供給進(jìn)行調(diào)整。此外，英國市場化的機(jī)制保證了保險人與投保人之間雙方都有自由選擇權(quán),所以保險人可以通過個案核保來將逆選擇風(fēng)險控制在可以接受的范圍內(nèi)。同時，政府也通過提供巨災(zāi)風(fēng)險等級評估，投資修建防洪工程等措施，大大減少洪水風(fēng)險發(fā)生，降低了保險公司承保洪水保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險，以此來支持洪水保險業(yè)務(wù)的開展〔5〕。美國洪水保險計劃構(gòu)建了多層次的風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，即由聯(lián)邦和地方財政、稅收、政府支持的再保險、特別緊急貸款、巨災(zāi)保險風(fēng)險證券化共同構(gòu)成的。美國《國家洪水保險計劃》（NFIP）最主要的資金來源也是保費(fèi)收入和投資收益,政府只會在特別情況下視具體情形提供有息貸款或特別撥款,由于政府是風(fēng)險的最后承擔(dān)者,再保險在美國洪水保險制度中只是風(fēng)險分散的一種方式，其重要性相對要弱得多。近些年，美國在巨災(zāi)保險風(fēng)險控制方式上不斷創(chuàng)新———推出巨災(zāi)風(fēng)險證券化，在資本市場上推出了如巨災(zāi)期權(quán)、巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)互換等保險衍生商品，利用強(qiáng)大的資本市場來分散風(fēng)險。美國還特別注重在投保環(huán)節(jié)控制風(fēng)險。采取的措施主要有：規(guī)定投保后的5～30天為等待期，以防止逆選擇的發(fā)生。實行法定的承保限額制。政府只承擔(dān)限額以內(nèi)的賠償責(zé)任，并扣除500美元的免賠額。實行差別費(fèi)率。美國洪水保險計劃對不同地區(qū)風(fēng)險程度不同的財產(chǎn)實行有差別的費(fèi)率，無論是對實際費(fèi)率還是補(bǔ)貼費(fèi)率都是一樣。此舉有利于廣泛調(diào)動居民家庭投保洪水保險的熱情。

　　經(jīng)驗借鑒與啟示

　　經(jīng)過幾十年的發(fā)展,英美兩國都建立起了運(yùn)作比較成功的、與其經(jīng)濟(jì)發(fā)展、歷史、文化、政治背景相適應(yīng)的洪水保險制度。兩國的洪水保險制度除了在上述幾方面存在差異外，又存在諸多共同的做法。英美兩國洪水保險都對承保范圍加以限制。都是以風(fēng)險承受能力弱的居民和小企業(yè)主為保障對象,洪水保險標(biāo)的都是居民住宅及其家庭財產(chǎn)和小企業(yè)的財產(chǎn)。費(fèi)率是保險產(chǎn)品的單位價格。保險費(fèi)率的厘定既要體現(xiàn)公平合理的原則,又要保證保險人有足夠的償付能力，同時又要有利于促進(jìn)防災(zāi)減損和防止逆選擇發(fā)生〔6〕。在保單定價上,兩國的洪水保險都是按照保險標(biāo)的的風(fēng)險狀況厘定費(fèi)率，根據(jù)不同財產(chǎn)所處地區(qū)風(fēng)險狀況不同，并考慮建筑物的類型、結(jié)構(gòu)與用途等因素，實行有差別的費(fèi)率。在防災(zāi)防損方面，英美兩國都注重實施工程性的防災(zāi)減損措施。政府機(jī)構(gòu)主要致力于健全有效的防災(zāi)減災(zāi)體系，加大防災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，并向保險公司提供洪災(zāi)風(fēng)險評估、災(zāi)害預(yù)警、氣象研究資料等相關(guān)公共品,而且都會在發(fā)生特大災(zāi)害后為貧困的或承受特大災(zāi)害的社會成員提供必要的、部分的災(zāi)后救濟(jì)。英國政府修建了一系列洪水防御設(shè)施，同時鼓勵個人和企業(yè)進(jìn)行事先的風(fēng)險管理規(guī)劃，采取一系列的防災(zāi)減損措施。英國商業(yè)保險公司要求投保人所在地區(qū)必須具有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的防御洪水的工程，并實施工程性的防災(zāi)減損措施,否則，就拒絕在家庭財產(chǎn)保險和小企業(yè)保單中提供洪水風(fēng)險保障。美國洪水保險計劃通過在災(zāi)害多發(fā)區(qū)實行積極的用地管理、建立必要的防御工程、完善災(zāi)害預(yù)警體系、提高民眾的風(fēng)險意識等措施，達(dá)到減少洪水災(zāi)害造成損失的目的。積極鼓勵個人和社區(qū)的減災(zāi)行為，對實施特定減災(zāi)措施的社區(qū)提供財政援助，還廣泛開展宣傳活動宣傳洪水保險的好處及減災(zāi)措施的必要性。規(guī)定了對實施防災(zāi)防損措施的投保人實行費(fèi)率優(yōu)惠。并規(guī)定,只有所在的社區(qū)采取并實施洪泛區(qū)管理措施（旨在減輕未來洪水災(zāi)害）,才可以加入國家洪水保險計劃（NFIP）。事實表明,通過促使社區(qū)實施完善的洪泛區(qū)管理,美國每年的洪災(zāi)損失可以降低10億美元；根據(jù)NFIP標(biāo)準(zhǔn)修建的建筑物每年因洪水遭受的損失比不符規(guī)定的建筑要少80%左右；而且洪水保險的賠付使救災(zāi)支出減少了1/3〔7〕。英美兩國的洪水保險制度為其他國家積累了很多成功的經(jīng)驗，但也存在一定的局限性。

　　當(dāng)2000年英國遭受了50年一遇的洪水災(zāi)害，承保洪水保險的商業(yè)保險公司的賠款總額達(dá)到10億英鎊；及2007年英國中西部發(fā)生了特大洪水，牛津郡等地有6萬住家和企業(yè)房產(chǎn)被毀，保險公司面臨高達(dá)30億英鎊的巨額賠款〔8〕。英國商業(yè)性洪水保險模式的局限性充分暴露出來，面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。美國政府獨立經(jīng)營的洪水保險模式也存在明顯的缺陷。政府作為風(fēng)險承擔(dān)主體承保風(fēng)險全部集中在自己身上，導(dǎo)致承擔(dān)的風(fēng)險過大，從而過度地增加了政府的財政預(yù)算的壓力；洪水保險體系中商業(yè)保險公司只負(fù)責(zé)巨災(zāi)保險業(yè)務(wù)的承保與理賠，而不承擔(dān)任何風(fēng)險責(zé)任，在缺少實質(zhì)性約束的條件下，要使商業(yè)保險公司在承保與理賠中盡職盡責(zé)，自覺地維護(hù)政府的利益，是不現(xiàn)實的。當(dāng)2004年和2005年多個颶風(fēng)襲擊美國，國家洪水保險計劃和其他巨災(zāi)項目都受到不小的沖擊，反映出美國的洪水保險制度在風(fēng)險評估、費(fèi)率厘定、風(fēng)險分擔(dān)等方面，仍存在不足，有待進(jìn)一步完善。

　　我國構(gòu)建巨災(zāi)保險制度，既不能選擇市場化的運(yùn)作模式，也不能選擇政府獨立經(jīng)營的模式。我國保險市場處于初級發(fā)展階段，國民的保險意識和對保費(fèi)承受能力都處于較低水平。我國政府在巨災(zāi)保險制度構(gòu)建中應(yīng)處于主導(dǎo)地位，并采取市場化運(yùn)作模式。巨災(zāi)保險屬于準(zhǔn)公共產(chǎn)品范疇，屬于政策性保險。政府發(fā)展巨災(zāi)保險，是向社會提供準(zhǔn)公共產(chǎn)品，有助于被保險人實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移和優(yōu)化配置，可以減輕政府的財政壓力，促進(jìn)災(zāi)后恢復(fù)重建和和諧社會的建設(shè)，提升國家風(fēng)險安全管理水平，維護(hù)國家社會穩(wěn)定，可見巨災(zāi)保險的外在利益十分明顯，是有百益無一害的好事。作為掌握和控制公共資源的政府應(yīng)該有一系列的制度和安排。政府的作用主要體現(xiàn)在法律政策支持、資金支持以及防災(zāi)防損建設(shè)。離開了政府的實質(zhì)性有效推動，巨災(zāi)保險制度的建設(shè)就不可能有實質(zhì)性進(jìn)展。因此我們認(rèn)為，必須明確政府在巨災(zāi)保險制度中的主導(dǎo)地位，國家應(yīng)當(dāng)成立專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)一管理，協(xié)調(diào)和推動我國巨災(zāi)保險制度建設(shè)。在市場運(yùn)作與政府相結(jié)合的運(yùn)作模式下，政府的職責(zé)主要是倡導(dǎo)、推動巨災(zāi)保險制度的建立，主要負(fù)責(zé)相關(guān)政策的制定與實施、相關(guān)立法完善、提供資金支持、財政稅收優(yōu)惠政策。此外，政府還要肩負(fù)著對人民群眾進(jìn)行風(fēng)險意識教育和宣傳責(zé)任，還需要通過一定的行政手段推動巨災(zāi)保險的推廣與普及。

　　從實施方式上看，綜合考慮我們國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、文化背景、保險業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r，以及自然災(zāi)害的發(fā)展變動趨勢，我國巨災(zāi)保險制度應(yīng)選擇強(qiáng)制的實施方式。由于目前我國實行以政府救濟(jì)為主的巨災(zāi)風(fēng)險損失補(bǔ)償機(jī)制,使得人們對政府產(chǎn)生依賴心理,民眾參保意識不強(qiáng),公眾對地震、洪水等巨災(zāi)保險的有效需求不足。同時,由于巨災(zāi)發(fā)生的時間、地點以及災(zāi)害損失程度具有很大的不確定性,廣大群眾對地震等巨災(zāi)風(fēng)險還缺乏認(rèn)識,存在嚴(yán)重的僥幸心理。從地區(qū)來看，目前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)通常具備較強(qiáng)抗災(zāi)能力，因而購買巨災(zāi)保險意愿并不強(qiáng)烈；而自然災(zāi)害相對頻繁的中西部地區(qū)和農(nóng)村地區(qū)，居民對巨災(zāi)保險有著強(qiáng)烈的需求，但受到經(jīng)濟(jì)水平的制約，卻不具備經(jīng)濟(jì)支付能力。因此,整個社會對巨災(zāi)保險的認(rèn)知程度不高,公民保險意識薄弱，對現(xiàn)有的巨災(zāi)風(fēng)險相關(guān)產(chǎn)品的投保率很低。在這種情況下，我國要推行巨災(zāi)保險，只能采取強(qiáng)制實施的辦法，即政府通過立法將巨災(zāi)保險定位為強(qiáng)制保險。強(qiáng)制性保險有利于提高保險市場的運(yùn)營效率，通過統(tǒng)一的保險方案、費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)定承保對象范圍，對符合條件的人群實施強(qiáng)制保險，可以克服由于保險市場存在信息不對稱所產(chǎn)生的逆選擇和道德風(fēng)險；強(qiáng)制保險有利于克服風(fēng)險單位數(shù)量不足的問題，使巨災(zāi)風(fēng)險更加具備大數(shù)法則的基礎(chǔ)。我國建立強(qiáng)制巨災(zāi)保險制度，應(yīng)當(dāng)先從公共設(shè)施開始實施。凡開設(shè)公共場所的，必須投保巨災(zāi)保險。由于公共設(shè)施存在公共利益，并且凡設(shè)立公共場所的如商場、醫(yī)院、學(xué)校等單位，資金都比較充裕，巨災(zāi)保險的高額保費(fèi)不會對其造成太大壓力，對其實行強(qiáng)制巨災(zāi)保險有利于在短期內(nèi)將巨災(zāi)保險順利推進(jìn)。待公共設(shè)施的巨災(zāi)保險順利開展之后，再行考慮對居民的家庭財產(chǎn)實施強(qiáng)制巨災(zāi)保險。具體實施方式可借鑒國際經(jīng)驗，在居民進(jìn)行房地產(chǎn)交易、房地產(chǎn)按揭時強(qiáng)制其投保。與此同時，政府應(yīng)當(dāng)建立起一套行之有效的激勵、約束機(jī)制來鼓勵公眾參與其中。從中國具體情況來看，比較可行的激勵、約束機(jī)制包括：對巨災(zāi)保險保費(fèi)提供適當(dāng)?shù)呢斦�補(bǔ)貼；對巨災(zāi)保險保費(fèi)提供稅前扣除優(yōu)惠；對采取抗災(zāi)防災(zāi)措施的保險標(biāo)的實行費(fèi)率折扣；將投保巨災(zāi)保險作為申請國家財政信貸支持的條件等。巨災(zāi)保險主要是針對巨額財產(chǎn)損失提供保障，以家庭為單位的強(qiáng)制巨災(zāi)保險可以一定程度上避免逆向選擇發(fā)生，有助于制度的穩(wěn)定運(yùn)行。最后，對于各類企業(yè)的財產(chǎn)應(yīng)采取強(qiáng)制與自愿相結(jié)合的原則。對那些處于洪水、地震等巨災(zāi)高發(fā)區(qū)的企業(yè)財產(chǎn)實行強(qiáng)制保險，其它地區(qū)則實行自愿投保。綜上所述，從我國實際情況出發(fā)，將巨災(zāi)保險定位為強(qiáng)制保險有利于擴(kuò)大承保面，保障巨災(zāi)保險以最低的推進(jìn)成本建立起來，也可以避免險種被空置。

　　巨災(zāi)保險制度中，我國政府除了制度設(shè)計和推動實施以外，主要應(yīng)作為再保險人參與巨災(zāi)保險制度運(yùn)行。為此，應(yīng)當(dāng)考慮建立專門的國家再保險公司，由國家財政部、商業(yè)保險公司等共同出資，為全國性巨災(zāi)保險項目和經(jīng)批準(zhǔn)的地方巨災(zāi)保險項目提供再保險，使損失在商業(yè)保險公司、巨災(zāi)保險基金、國家再保險公司、中央財政以及地方財政之間進(jìn)行責(zé)任分配，并由國家財政對巨災(zāi)保險的損失提供最后擔(dān)保，形成政府支持的多層次的巨災(zāi)風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。

　　在這一多層次的巨災(zāi)風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制中，首先由保險人在一定限度內(nèi)承擔(dān)被保險人的損失，然后由再保險人和巨災(zāi)風(fēng)險保障基金為原保險人提供超賠保障，還可以通過國際再保險市場分散風(fēng)險，最后的超額損失由政府承擔(dān)。我國巨災(zāi)保險制度中，政府定位為再保險人的角色，而不是原保險人參與其中，是符合我國的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展實際情況的，不失為一種最佳選擇。

　　20世紀(jì)90年代，美國利用巨災(zāi)風(fēng)險證券化技術(shù)，通過資本市場化解巨災(zāi)風(fēng)險，并取得了良好的效果。于是，一些人建議我國學(xué)習(xí)和借鑒這些先進(jìn)的經(jīng)驗和技術(shù)，將我國的巨災(zāi)風(fēng)險向國際資本市場轉(zhuǎn)移，以期實現(xiàn)風(fēng)險在更廣闊的領(lǐng)域轉(zhuǎn)移和分散。

　　我們認(rèn)為，我國資本市場的發(fā)展現(xiàn)狀使得通過資本市場分散巨災(zāi)保險風(fēng)險暫時不可行。主要原因在于，中國資本市場雖然初具規(guī)模，但體制機(jī)制方面還存在諸多不完善之處，特別是我國債券市場尚欠發(fā)達(dá)，資本市場主體不夠成熟，這些因素都制約著保險業(yè)向資本市場轉(zhuǎn)移巨災(zāi)風(fēng)險。因此，在短期內(nèi)我國尚不具備通過資本市場分散巨災(zāi)風(fēng)險的條件，借助巨災(zāi)證券化來解決保險業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險承保能力不足的問題難以實現(xiàn)。但通過統(tǒng)一安排國際再保險的方式來分散巨災(zāi)風(fēng)險則是完全可行的�？梢哉f，在中國多層次的巨災(zāi)風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制中，再保險公司、國際再保險公司是不可或缺的參與方。利用國家再保險市場分散巨災(zāi)風(fēng)險是符合我國國情的現(xiàn)實選擇，同時也是完全可行的。

保險制度論文5

　　一、引言

　　計劃生育政策對控制我國的人口數(shù)量起到的作用是非常關(guān)鍵的，但我們也應(yīng)該看到嚴(yán)格的計劃生育政策對我國的人口結(jié)構(gòu)產(chǎn)生了重要影響。主要呈現(xiàn)為家庭結(jié)構(gòu)逐漸小型化，空巢家庭數(shù)量不斷增多，且空巢期提前。與此同時人口老齡化速度加快，老年人口數(shù)量增長，眾所周知我國的人口老齡化是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不高的前提下實現(xiàn)的，人口老齡化與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不匹配。目前在已經(jīng)進(jìn)入老年，或者即將要進(jìn)入老年的人群中有很大一部分是響應(yīng)國家計劃生育政策的人，而且隨著時間的推移，這部分人會越來越多。這部分人積極響應(yīng)國家的計劃生育政策，為減少人口做出了巨大貢獻(xiàn)，進(jìn)入老年后卻面臨著少子女或無子女照顧的窘境和困境，如何解決好為了國家的計劃生育政策作出巨大貢獻(xiàn)的家庭社會保障問題就顯得尤為重要和緊迫。筆者提出為計劃生育家庭建立一種補(bǔ)充性的養(yǎng)老保障制度———計劃生育保險制度。所謂計劃生育保險就是將政府做為主體，以國家立法的形式，對目前和將來的計劃生育家庭給予一定程度的獎勵和補(bǔ)償，防范和減少計劃生育家庭給社會帶來的風(fēng)險。

　　二、我國建立計劃生育保險制度的必要性

　　我國自上個世紀(jì)80年代初期開始實行計劃生育政策，不可否認(rèn)計劃生育在控制我國人口數(shù)量方面取得了舉世矚目的偉大成就，使我國的人口再生產(chǎn)類型由高出生、高死亡和高增長迅速轉(zhuǎn)變?yōu)榈统錾�、低死亡和低增長。人口再生產(chǎn)類型的轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)快速增長和社會不斷進(jìn)步贏得了寶貴時間，并且有效緩解了資源和環(huán)境的壓力。然而計劃生育政策使得計劃生育家庭數(shù)量逐步攀升，隨著社會發(fā)展，工作和生活節(jié)奏的加快，我們發(fā)現(xiàn)曾經(jīng)的計劃生育家庭由于家中只有一個孩子，目前孩子已經(jīng)成家立業(yè)，又有了自己年幼的孩子。而這個孩子既要工作，又要照顧自己年幼的孩子，如果家中再有老人需要照顧，無論從精力上還是從可利用的時間上確實無法達(dá)到。這樣就使得計劃生育家庭面臨著非常嚴(yán)重的養(yǎng)老風(fēng)險，不是子女不照顧家中的老人，而確實是生活節(jié)奏快，經(jīng)濟(jì)壓力大，讓年輕一代疲于應(yīng)付，力不從心。家庭結(jié)構(gòu)的日趨小型化，老年撫養(yǎng)系數(shù)的不斷提高，使年輕一代夫婦被夾在照顧老年人和撫養(yǎng)幼兒的雙重責(zé)任之間，難以滿足老年人的養(yǎng)老和精神需求。養(yǎng)老風(fēng)險是計劃生育家庭在父母老年后所面臨的風(fēng)險之一，還有另一個風(fēng)險就是家庭子女的成長風(fēng)險，這種風(fēng)險是針對獨生子女的成長。一個家庭只能生一個孩子，這一個孩子健康成長皆大歡喜，如果孩子在成長過程中不幸得了嚴(yán)重疾病或者死亡，而此時的父母又年事已高，不具有再生育條件，那么對于這個家庭來說就是毀滅性的。在其他家庭享受天倫之樂的時候，這個家庭只能默默流淚，家庭沒有幸福感可言。如果家庭能生育兩個孩子，在一個孩子面臨疾病或者死亡的時候，家中仍然有一個孩子，這對于父母來說也是個小小的安慰，不至于剝奪這個家庭的幸福感。計劃生育家庭風(fēng)險的存在提醒我們完善的社會保障制度可以為生活困難的人們提供一定的幫助，能夠為人們及時預(yù)防和解決社會風(fēng)險，幫助人們走出困境，也是我們建立社會保障制度的初衷。

　　三、我國建立計劃生育保險制度的基本支撐條件

　　實踐證明，要想建立一項關(guān)系多數(shù)人并使其長久發(fā)展下去的制度，需要在一定的條件下設(shè)計并付諸實施，不可能一蹴而就。我國在構(gòu)建計劃生育保險這樣一項關(guān)系到近億戶家庭的制度，既需要經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐，也需要國家和政府的推行，這樣才能使好的政策得到人們的認(rèn)可，并且愿意自覺自愿參與其中。

　　1.構(gòu)建計劃生育保險制度需要經(jīng)濟(jì)發(fā)展做基礎(chǔ)。

　　任何一種形式的社會保障制度，都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定程度的產(chǎn)物。發(fā)達(dá)國家在近代工業(yè)文明的基礎(chǔ)上，具備了足夠的經(jīng)濟(jì)實力后逐步建立起一整套以養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、救濟(jì)貧困和生育等為主要內(nèi)容的社會保障制度，并隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平的提高不斷充實完善。經(jīng)濟(jì)發(fā)展為社會保障制度的完善提供了前提和基礎(chǔ)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展為社會保障提供充實的物質(zhì)基礎(chǔ)，同時經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的高低還決定著社會保障水平的廣度和深度。社會保障制度會隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會的進(jìn)步及人們對社會保障需求的增加而不斷完善，會滿足不同的人對社會保障的不同需求。建立計劃生育保險制度要在我國社會保障的大框架下設(shè)計和施行，因此構(gòu)建計劃生育保險制度，需要國家的財政支持，需要國家財政收入的穩(wěn)步增長。只有這樣，把計劃生育保險制度才有可能列入國家社會保障的大體制中，使其成為繼養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險和生育保險五大主要險種后的一種補(bǔ)充性養(yǎng)老保險制度，且這種保險制度要適用于城市和農(nóng)村的所有計劃生育家庭�？v觀近十年來我國的GDP和財政收入，可以看出，我國的GDP和財政收入都在穩(wěn)步的增長，因此有能力建立與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的計劃生育保險制度。

　　2.個人繳費(fèi)和承受能力分析。

　　國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是建立一項社會保障制度的基本支撐條件，社會保障制度的順利實施不能全部依靠國家資金的投入。我國目前也沒有能力擔(dān)負(fù)社會成員的全部保險費(fèi)用，因此每一項保險制度均還需要個人繳納一部分費(fèi)用。從表2看自20xx年以來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的增長，我國不論是城鎮(zhèn)居民的人均可支配收入，還是農(nóng)村居民的人均純收入均有了顯著的增長，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入年均增長17.71個百分點，農(nóng)村居民人均純收入年均增長21.31個百分點。居民收入的增加可以間接的反映出我國不論是城鎮(zhèn)居民還是農(nóng)民居民都具有繳納計劃生育保險費(fèi)用的能力。從城鄉(xiāng)居民的實際消費(fèi)能力上看，我國城鄉(xiāng)居民自20xx年到20xx年，城鎮(zhèn)居民人均消費(fèi)性支出年均增長了16個百分點，農(nóng)村居民人均消費(fèi)性支出年均增長了31個百分點，而同期我國GDP年均增長32個百分點。城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)性支出均低于我國GDP的增長速度。從我國城鄉(xiāng)居民人均人民幣儲蓄存款年底余額逐年增長的態(tài)勢上也可以反映出我國城鄉(xiāng)居民具有購買保險的'實際能力，只是由于對未來生活的不確定性，才使得他們將存款存入銀行而不投到保險上面來。經(jīng)濟(jì)的高速增長，城鄉(xiāng)居民可支配收入、消費(fèi)性支出的增加以及逐年攀升的城鄉(xiāng)居民人均人民幣儲蓄存款余額說明我國城鄉(xiāng)居民具有繳納計劃生育保險費(fèi)用的能力。因此政府要通過積極引導(dǎo)，鼓勵居民自覺繳費(fèi)。

　　四、我國建立計劃生育保險制度的模式構(gòu)想

　　我國建立計劃生育保險制度毫無疑問需要以政府為主導(dǎo)。在以政府為主導(dǎo)的前提下，還須明確四個方面的內(nèi)容：一是保險制度建立的基本原則；二是誰作為制度實施的主體；三是制度要保障哪些人群；四是如何籌集保險資金。

　　1.保險制度建立的基本原則。

　　保險制度的建立，首先要具備公平性。社會保障制度的基本功能就是要通過為人們提供安全網(wǎng)的形式，增強(qiáng)人們橫向公平的機(jī)會，因此社會保障制度的建立要以社會公平為目標(biāo)。在設(shè)計和實施計劃生育保險制度的過程中，要不分城市和農(nóng)村，只要是符合規(guī)定就給予相應(yīng)的補(bǔ)償和獎勵。對于特別困難的家庭，比如子女傷殘或死亡，應(yīng)該再額外的按照社會救濟(jì)的標(biāo)準(zhǔn)給予援助。其次，要以法律的形式予以明確。計劃生育家庭為我國的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，國家在考慮其社會保障問題時，既需要體現(xiàn)對其的福利性，又要以法律的形式保障使其能夠享受利益。建立計劃生育保險法規(guī)，這樣不僅被保險人對于自己可以享受的社會保險待遇可以從保險機(jī)構(gòu)得到清楚地解釋和說明，進(jìn)一步明確自己的權(quán)利和義務(wù)。同時被保險人的保險范圍、繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)都可以明確。

　　2.誰作為制度實施的主體。

　　根據(jù)我國的基本國情，借鑒其他五種保險的管理模式，計劃生育保險的資金籌集也應(yīng)該采取國家出一部分、單位出一部分、個人繳納少部分，這樣三方共同籌資的方式。資金中的大部分進(jìn)行社會統(tǒng)籌，小部分進(jìn)入個人累積賬戶，由人力資源和社會保障部門統(tǒng)一管理和監(jiān)督。我國的五大險種都由人力資源和社會保障部門承擔(dān)和管理，有相關(guān)經(jīng)驗和管理能力。

　　3.制度的保障人群。

　　計劃生育保險制度是為符合一定條件的計劃生育家庭的夫婦專門建立的保險制度。適用人群主要應(yīng)該包括城市和農(nóng)村的獨生子女家庭以及農(nóng)村的雙女戶家庭，另外還應(yīng)該將不能生育的家庭和不愿意生育的家庭也包括在其中。

　　4.如何籌集保障資金。

　　關(guān)于保障資金的籌集，依據(jù)我國目前的現(xiàn)實條件，如果由計劃生育家庭夫婦自己負(fù)擔(dān)全部的保險費(fèi)用不現(xiàn)實，也不合理。計劃生育保險資金的籌集應(yīng)該由國家、單位和個人按照一定比例籌集，三方出資籌建。從國家層面來說，要有財政資金的投入，國家財政投入是整個保險資金中最重要的一部分，要占到大多數(shù)。我們目前對獨生子女家庭每個月夫妻雙方都有50元的獨生子女費(fèi)，可以考慮將這部分費(fèi)用作為國家財政資金投入到計劃生育保險資金中，存入獨生子女夫婦的個人賬戶中。從單位層面來說，為符合條件的職工繳納計劃生育保險費(fèi)用具有強(qiáng)制性，要用法律的形式予以規(guī)定，對于違反法律法規(guī)的單位要給予重罰。從個人層面說，每個符合條件的計劃生育家庭夫婦要自覺繳費(fèi)。國家、單位和個人三方籌資建立的資金要分成個人賬戶和社會統(tǒng)籌賬戶兩個部分，國家和單位繳納的費(fèi)用中的大部分建立社會統(tǒng)籌資金，少部分錢進(jìn)入個人賬戶，與個人繳費(fèi)的部分合并在一起可以作為今后個人購買養(yǎng)老和醫(yī)療服務(wù)的個人賬戶。

保險制度論文6

　　一、農(nóng)民工工傷保險制度運(yùn)行中存在的問題

　�。ㄒ唬┕�傷保險覆蓋范圍窄

　　我國制定的《勞動保險條例》及實施細(xì)則，將臨時工和季節(jié)工都排除在保險范圍之外。雖然此后政府多次下發(fā)文件要求各地將農(nóng)民工納入保險范圍，但僅僅強(qiáng)調(diào)農(nóng)民工參加工傷保險，忽視了農(nóng)民工內(nèi)部又可以劃分為臨時工、季節(jié)工和長期工等類型，不同類型應(yīng)區(qū)別對待的特征。對于多數(shù)僅簽訂短期勞動合同的農(nóng)民工而言，由于務(wù)工時間短，用人單位為他們繳納工傷保險的積極性較低。實際上，季節(jié)性和臨時性的農(nóng)民工在農(nóng)民工群體中所占比例較高。農(nóng)民工工傷保險制度中的身份限制，使許多農(nóng)民工享受不到工傷保險。根據(jù)人力資源和社會保障部的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，２００８年，農(nóng)民工參加工傷保險的人數(shù)為４９４２萬人，比２００７年增加了９６２萬人，增幅為２４．２％；２００９年，農(nóng)民工參保人數(shù)為５５８７萬人，比２００８年增加了６４５萬人，增幅為１３．１％；２０１０年，農(nóng)民工參保人數(shù)為６３００萬人，比２００９年增加了７１３萬人，增幅為１２．８％；２０１１年，農(nóng)民工參保人數(shù)為６８２８萬人，比２００９年增加了５２８萬人，增幅為８．４％。２０１２年，農(nóng)民工參保人數(shù)為７１７９萬人，比２００９年增加了３５１萬人，增幅為５．１％。雖然近年來農(nóng)民工參加工傷保險的人數(shù)逐年增加，參保率也在逐年提高，但相對于２億多的農(nóng)民工總?cè)藬?shù)而言，農(nóng)民工工傷保險的總體參保率仍然較低。２００８年，農(nóng)民工工傷保險的參保率為２１．９％，２００９年升至２４．３％，２０１０年升至２６．０％，２０１１年升至２７．０％，２０１２年升至２７．３％。但即使是參保率最高的２０１２年，也有７２．７％的農(nóng)民工并未參加工傷保險（以上數(shù)據(jù)根據(jù)《人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展公報》２００８－２０１２年歷年數(shù)據(jù)計算而得）。這樣，農(nóng)民工因工傷而致貧的風(fēng)險進(jìn)一步加大。

　�。ǘ�）工傷認(rèn)定程序復(fù)雜

　　工傷認(rèn)定是農(nóng)民工獲得工傷保險待遇的前提條件，這就決定了工傷認(rèn)定的效率具有重要意義。一個一般性的工傷認(rèn)定程序主要包括勞動關(guān)系認(rèn)定過程、工傷認(rèn)定過程、勞動能力鑒定過程。每一步認(rèn)定都需要較長的`時間，如果存在爭議還需要重新認(rèn)定。而且，在工傷爭議處理過程中，仲裁與訴訟相脫節(jié)，相關(guān)部門之間的關(guān)系并未得以理順。這些復(fù)雜的認(rèn)定過程，使農(nóng)民工在受到工傷傷害后遭受病痛折磨的同時，還要承受復(fù)雜的、長期的勞動關(guān)系認(rèn)定、工傷認(rèn)定、勞動能力鑒定程序，這無疑是對本來就處于弱勢地位的農(nóng)民工的一種打擊。

　�。ㄈ�）農(nóng)民工對工傷保險缺乏認(rèn)識

　　農(nóng)民工對職業(yè)危害缺乏了解，對自身應(yīng)當(dāng)享有的法律權(quán)益也十分淡漠，這使農(nóng)民工在發(fā)生工傷事故后對應(yīng)該由誰來承擔(dān)相關(guān)責(zé)任，按照何種程序維護(hù)自身的權(quán)利等問題缺乏足夠的認(rèn)識。農(nóng)民工維權(quán)意識淡薄，使農(nóng)民工工傷保險制度缺乏改進(jìn)的內(nèi)動力。

　　二、改進(jìn)農(nóng)民工工傷保險制度的政策建議

　　（一）擴(kuò)大勞動關(guān)系的認(rèn)定范圍

　　我國的工傷認(rèn)定制度要求勞動關(guān)系具有穩(wěn)定性，而農(nóng)民工群體中只有小部分的長期工具有穩(wěn)定性，季節(jié)工和臨時工具有較強(qiáng)的流動性，這使季節(jié)工和臨時工無法被納入工傷保險范圍內(nèi)。針對農(nóng)民工流動性較強(qiáng)的特點，可以先建立流動人員社會保障體系，實現(xiàn)省市統(tǒng)籌，農(nóng)民工繳納的保險費(fèi)用進(jìn)行跨省市轉(zhuǎn)移時，工傷保險金可以按照一定的比例轉(zhuǎn)移到另一個社會保障部門。此外，也可以推行工傷保險“一卡通”，即農(nóng)民工可以持卡向流入地（在流出地遭受工傷，也應(yīng)在流出地領(lǐng)取工傷保險待遇）工傷保險經(jīng)辦部門領(lǐng)取工傷保險。這樣，既符合農(nóng)民工流動性強(qiáng)的特點，也有利于維護(hù)發(fā)生工傷事故農(nóng)民工的合法權(quán)益。此外，應(yīng)加大勞動監(jiān)察部門的執(zhí)法權(quán)限，對未按國家和地方相關(guān)規(guī)定為農(nóng)民工辦理工傷保險的予以嚴(yán)懲。通過加大工傷保險的執(zhí)法力度，有助于提高農(nóng)民工傷保險的參保率。

　�。ǘ�）簡化工傷認(rèn)定程序

　　繁瑣的工傷認(rèn)定程序無疑給已經(jīng)受到身心傷害的農(nóng)民工帶來二次傷害。這就需要理順相關(guān)部門在工傷認(rèn)定過程中的關(guān)系，盡量簡化工傷認(rèn)定程序，減少重復(fù)性工作。首先，明確勞動行政部門在勞動關(guān)系認(rèn)定中的責(zé)任。只要農(nóng)民工提供了初步的證據(jù)，人力資源和社會保障等部門就可以介入調(diào)查、收集相關(guān)證據(jù)，以及時有效地維護(hù)農(nóng)民工的合法權(quán)益。其次，實現(xiàn)訴訟以仲裁為前提條件。由于仲裁與訴訟相脫節(jié)，嚴(yán)重地影響了訴訟的效率。這就需要實現(xiàn)訴訟與仲裁的有機(jī)結(jié)合，訴訟以仲裁為前提條件。人民法院在審理涉及農(nóng)民工工傷保險問題的訴訟案件時，應(yīng)充分考慮勞動爭議仲裁委員會作出仲裁決定時的證據(jù)，以仲裁結(jié)果為參照對象，盡量減少重復(fù)性工作的時間，以快速高效地解決農(nóng)民工工傷問題。這樣，可以有效地提高工傷認(rèn)定的效率。

　　（三）確定工傷賠償為主的建制取向，逐步加強(qiáng)和完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)

　　工傷保險體系主要包括工傷預(yù)防、工傷康復(fù)和工傷補(bǔ)償。其中，工傷預(yù)防通常被認(rèn)為是工傷保險體系的第一道防線，這是因為，阻止事故的發(fā)生勝于處理事故后的結(jié)果。工傷康復(fù)通常被視為工傷保險的第二道防線，既有利于恢復(fù)農(nóng)民工的健康狀況，也有利于使受傷農(nóng)民工返回工作崗位。目前，我國并未建立涉及工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的完備的農(nóng)民工工傷保險制度。在勞動力供給總量過剩的情況下，用工單位在相當(dāng)程度上并不看重勞動者的切身權(quán)益。這就需要我國建立以工傷賠償為主，并涵蓋工傷預(yù)防和工傷康復(fù)的農(nóng)民工工傷保險制度。首先，增加工傷賠償?shù)膬?nèi)容。第一，增加精神補(bǔ)償。目前，工傷保險補(bǔ)償?shù)膬H僅是直接經(jīng)濟(jì)損失，并不包括精神損害。實際上，工傷事故給受傷員工帶來的除直接經(jīng)濟(jì)損失外，還包括精神損害。為了保障農(nóng)民工發(fā)生工傷事故后的正常生活，應(yīng)增加精神損害賠償。第二，一次性工傷賠償不應(yīng)該是終局性的。一次性工傷賠償主要考慮的是農(nóng)民工的流動性。但一次性工傷賠償存在補(bǔ)償數(shù)額低、忽視工傷康復(fù)等問題。應(yīng)根據(jù)農(nóng)民工工傷復(fù)發(fā)狀況、醫(yī)治費(fèi)用超過協(xié)議金額等具體情況，對農(nóng)民工因工傷事故而產(chǎn)生的醫(yī)療衛(wèi)生支出給予適當(dāng)補(bǔ)償。其次，逐步加強(qiáng)和完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。工傷保險基金在工傷補(bǔ)償、工傷預(yù)防、工傷康復(fù)之間的合理分配，是工傷保險制度能否正常運(yùn)行的關(guān)鍵。從西方國家的實際做法看，工傷預(yù)防及工傷康復(fù)的基金劃分比例較大。在我國，工傷補(bǔ)償、工傷預(yù)防、工傷康復(fù)之間的基金分配比例并不合理。一方面，這使得我國工作保險基金大量結(jié)余。根據(jù)歷年《人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，２００７年基金結(jié)余為７８億元，２００８年為９０億元，２００９年為８４億元，２０１０年為９３億元，２０１１年為１８０億元。另一方面，工傷者不能享受工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。這就需要逐步加強(qiáng)和完善工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。第一，設(shè)立農(nóng)民工工傷預(yù)防和工傷康復(fù)專項資金。２００４年出臺的《工傷保險條例》并沒有專門規(guī)定工傷預(yù)防和工傷康復(fù)，而且，還取消了１９９６年《企業(yè)職工工傷保險試行辦法》第六章中規(guī)定的從工傷保險基金中提取安全教育及事故預(yù)防費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定。這就需要修訂《工傷保險條例》，規(guī)定農(nóng)民工工傷預(yù)防和工傷康復(fù)專項資金專門用于農(nóng)民工的工傷預(yù)防和工傷康復(fù)。第二，構(gòu)建農(nóng)民工工傷康復(fù)體系。目前，農(nóng)民工在發(fā)生工傷事故后，往往通過一次性補(bǔ)償終止其與雇主、工傷保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系，這樣，工傷康復(fù)也就無從談起，更沒有形成全面的工傷康復(fù)體系。我國應(yīng)依托社區(qū)醫(yī)院，建立工傷康復(fù)體系，既為農(nóng)民工工傷人員提供方便的康復(fù)服務(wù)，也有利于緩解大醫(yī)院的就診壓力。

　�。ㄋ模┢占稗r(nóng)民工工傷保險知識

　　農(nóng)民工工傷保險參保率低，與農(nóng)民工對工傷保險的無知密切相關(guān)。根據(jù)華南農(nóng)業(yè)大學(xué)公共管理學(xué)院一份基于廣州市農(nóng)民工對工傷保險政策的認(rèn)知度的問卷調(diào)查顯示，６４．８％的被調(diào)查者對工傷保險政策表示“有些了解”，２３．９％的被調(diào)查者表示“聽說過”，６．３％的被調(diào)查者表示“從未聽說過”，僅有５％的被調(diào)查者表示“非常了解”。農(nóng)民工對工傷保險參保政策了解不足，為企業(yè)“逃保漏�！碧峁┝恕靶畔�優(yōu)勢”。人力資源和社會保障部門應(yīng)針對農(nóng)民工群體，加大工傷保險制度和政策的宣傳力度，使農(nóng)民工在與雇主簽訂勞動合同時明確雇主應(yīng)為自己辦理工傷保險，以更好地維護(hù)自身的合法權(quán)益。

保險制度論文7

　　摘要：國內(nèi)水路旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度已由《國內(nèi)水路運(yùn)輸管理條例》設(shè)立，但是因為僅限于原則性的規(guī)定而在實際操作中存在問題，本文提出了現(xiàn)行水路客運(yùn)強(qiáng)制責(zé)任保險制度中存在的主要問題并給出相關(guān)建議。

　　關(guān)鍵詞：水路旅客運(yùn)輸;強(qiáng)制責(zé)任保險制度;問題

　　一、相關(guān)制度的缺乏

　　(一)直接訴訟制度

　　直接訴訟制度的核心在于第三人直接請求權(quán)。《20xx年海上旅客及其行李運(yùn)輸雅典公約》(下文簡稱《20xx年雅典公約》)在確立海上旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度同時確立了直接訴訟制度，《中華人民共和國海事訴訟特別程序法》第九十七條也肯定了油污責(zé)任保險中直接訴訟的存在。第三人直接請求權(quán)一方面是對受害人權(quán)益保護(hù)的有利，另一方面是對合同相對性的挑戰(zhàn)，其本身是一個利益平衡問題。而強(qiáng)制責(zé)任保險制度與直接訴訟制度的結(jié)合，我認(rèn)為是必然的，理由如下：1．強(qiáng)制責(zé)任保險制度的目的在于保護(hù)受害人利益從而保護(hù)社會公益，直接訴訟制度與其目的一致;2．直接訴訟制度可以保障強(qiáng)制責(zé)任保險制度的實施，增強(qiáng)強(qiáng)制責(zé)任保險制度的功能性;3．直接訴訟制度與強(qiáng)制責(zé)任保險制度一樣追求賠付的效率。有學(xué)者在研究中提出直接訴訟制度適用于強(qiáng)制責(zé)任保險存在與“先付原則”沖突的問題�！跋雀对瓌t”并非法律所明確規(guī)定的原則，而是保險公司和船東互保協(xié)會在其保險合同中寫入的條款，其只是保險人保護(hù)自身利益的一種方式，其作為合同中的條款，是不可以對抗法律所明確規(guī)定的直接訴訟制度的。

　　(二)監(jiān)督制度

　　《國內(nèi)水路運(yùn)輸管理條例》規(guī)定了不投保強(qiáng)制責(zé)任保險的后果，即責(zé)令限期改正、罰款以及吊銷營業(yè)執(zhí)照，但是卻缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。如果主管部門在事故發(fā)生前發(fā)現(xiàn)經(jīng)營者未投保強(qiáng)制責(zé)任保險，可以及時糾正錯誤，避免事故發(fā)生，而一旦事故發(fā)生后才發(fā)現(xiàn)經(jīng)營者未投保的則為時已晚。因此，應(yīng)當(dāng)將強(qiáng)制責(zé)任保險的參保情況加入主管部門的監(jiān)督之中，并且在事前監(jiān)督中加審查力度。

　　二、具體內(nèi)容問題

　　(一)歸責(zé)原則與保險人的抗辯權(quán)

　　在《20xx年雅典公約》中歸責(zé)原則為嚴(yán)格責(zé)任和過錯責(zé)任并用;在《海商法》中海上旅客運(yùn)輸人身傷亡的責(zé)任歸責(zé)原則為過錯責(zé)任;在《合同法》中內(nèi)河運(yùn)輸旅客人身傷亡的責(zé)任歸責(zé)原則為無過錯責(zé)任;相關(guān)判決顯示實踐中法官是以無過錯責(zé)任作為水路旅客運(yùn)輸經(jīng)營者歸責(zé)原則的①。有學(xué)者認(rèn)為嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任只是名稱上的不同，兩者實質(zhì)相同②。我認(rèn)為此種觀點的合理性值得懷疑。嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任的基礎(chǔ)均為無過錯原則，即不論違約方主觀上有無過錯，只要其不履行合同債務(wù)給對方當(dāng)事人造成了傷害就應(yīng)承擔(dān)合同責(zé)任。雖然兩者在一定程度上有趨同性，但是嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任是存在有區(qū)別的。首先兩者的來源不同，嚴(yán)格責(zé)任來源于英美法系，無過錯責(zé)任來源于大陸法系③;其次，兩者在免責(zé)事由上并不相同，嚴(yán)格責(zé)任是有例外的無過錯責(zé)任，即有免責(zé)事由可享，包括不可抗力因素、受害人的過錯、第三人的過錯，而無過錯責(zé)任幾乎沒有免責(zé)。水路旅客運(yùn)輸中受害方往往處于弱勢地位，因此無過錯責(zé)任的嚴(yán)苛是有利的，但是保護(hù)并不意味著平衡的絕對傾斜，保護(hù)受害方的同時也需考慮到其他可能對責(zé)任方造成極大不公的問題，因此從利益平衡的角度考慮，我認(rèn)為水路旅客運(yùn)輸中經(jīng)營者責(zé)任應(yīng)當(dāng)以嚴(yán)格責(zé)任為歸責(zé)原則，給予其特定的免責(zé)事由。延伸至水路旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險中，在建立直接訴訟制度的前提下，保險人得以以被保險人的免責(zé)事由來對抗受害人，由此，經(jīng)營者在水路旅客運(yùn)輸人身傷亡中的歸責(zé)原則導(dǎo)致保險人在強(qiáng)制責(zé)任保險賠償中的抗辯權(quán)，即以特定事由抗辯受害方的索賠的權(quán)利。

　　(二)責(zé)任限額問題

　　海事賠償責(zé)任限制設(shè)置的原因之一是保護(hù)航運(yùn)業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，而水路旅客運(yùn)輸市場是一個相對封閉的市場，在保持相對穩(wěn)定性的同時，其對事故之后的經(jīng)濟(jì)損失的消化能力要弱于開放市場。同時，我國保險業(yè)的發(fā)展也較國際市場有一定距離，保險人的負(fù)擔(dān)能力也是有限的，因此旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度應(yīng)當(dāng)具有責(zé)任限額�！逗Ｉ谭ā放c《國內(nèi)水路運(yùn)輸管理規(guī)定》、《關(guān)于不滿300總噸船舶及沿海運(yùn)輸、沿海作業(yè)船舶海事賠償限額的規(guī)定》均有關(guān)于賠償責(zé)任限額的規(guī)定，雖然它們本身并不適用于水路客運(yùn)強(qiáng)制責(zé)任保險制度中，但是其數(shù)據(jù)是有參考價值的。根據(jù)《海商法》與兩個部門規(guī)章規(guī)定，責(zé)任限額主要有以下幾種：①根據(jù)《海商法》每名旅客的'責(zé)任限額為46666SDＲ，按照1SDＲ=1．5美元換算，每名旅客最多獲得大約45萬人民幣;②根據(jù)《不滿300總噸船舶規(guī)定》，以“東方之星”客輪為例，總的賠償限額為2177萬左右，再根據(jù)總載客人數(shù)，平均每位旅客可獲賠償為4．7萬左右;③根據(jù)《中華人民共和國港口之間海上旅客運(yùn)輸》，每位旅客可獲賠償為4萬元人民幣。從上述粗略得出的數(shù)據(jù)中可以明顯看出海上旅客運(yùn)輸?shù)娜松碣r償限額要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國內(nèi)的人身賠償限額，差距高達(dá)將近十倍。海上旅客運(yùn)輸與水路客運(yùn)帶有的公共利益是完全相同的，它們的不同在于風(fēng)險的不同，但是風(fēng)險雖然不同事故發(fā)生后的損失卻可能是一樣的(這里的損失并非指總體的損失，而是排除人數(shù)因素的個人損失)。我認(rèn)為在旅客運(yùn)輸領(lǐng)域中與賠償限額更為密切的是體現(xiàn)公共利益的人身傷亡的損失而非經(jīng)營者面臨的風(fēng)險，并且責(zé)任限額設(shè)置的本身已經(jīng)考慮了經(jīng)營者的風(fēng)險因素，若在數(shù)額上再次考慮會對受害方有所不利，因此，我國國內(nèi)部門規(guī)章關(guān)于人身賠償責(zé)任限額的規(guī)定是過低的，可以借鑒沿海運(yùn)輸海事賠償限額為海上運(yùn)輸海事賠償責(zé)任限制一半的方式采用海上旅客運(yùn)輸賠償責(zé)任限額一半的方式來認(rèn)定國內(nèi)水路旅客運(yùn)輸賠償責(zé)任限額。保險的本質(zhì)在于保險人代為賠償而后向責(zé)任人追償，因此強(qiáng)制責(zé)任保險制度的責(zé)任限額與人身傷亡經(jīng)營者的賠償限額是一致的，有學(xué)者給出“強(qiáng)制責(zé)任保險人根據(jù)保險合同支付的賠償金額不應(yīng)低于法律、法規(guī)規(guī)定的海事或其他賠償責(zé)任限額④”的表述同樣說明強(qiáng)制責(zé)任保險制度與國內(nèi)水路客運(yùn)人身傷亡賠償就責(zé)任限額問題不需進(jìn)行區(qū)分。結(jié)合前面總結(jié)的國內(nèi)水路旅客運(yùn)輸人身傷亡賠償責(zé)任限制，我認(rèn)為強(qiáng)制責(zé)任保險的責(zé)任限額應(yīng)規(guī)定為海上人身傷亡賠償責(zé)任限額的一半，大約二十萬左右。我國現(xiàn)行強(qiáng)制責(zé)任保險制度亟待完善，應(yīng)當(dāng)建立配套的直接訴訟制度與監(jiān)督制度，明確水路旅客運(yùn)輸經(jīng)營者的嚴(yán)格責(zé)任與保險人的相應(yīng)抗辯權(quán)以及強(qiáng)制責(zé)任保險的責(zé)任限額.

　　［注釋］

　�、偕虾３缑鬏喆�客運(yùn)有限公司與宋向明等水路旅客運(yùn)輸合同糾紛案(20xx)滬二中民一(民)終字第1396號．

　　②陳政．嚴(yán)格責(zé)任與無過錯責(zé)任之比較研究［J］．法制與社會，20xx(33)：18－19．

　　③周洪江．海上旅客運(yùn)輸強(qiáng)制責(zé)任保險制度研究［D］．外交學(xué)院，20xx．

　�、艹醣逼剑�海上強(qiáng)制責(zé)任保險研究［J］．中國海商法年刊，20xx：95－111．

　　［參考文獻(xiàn)］

　　［1］趙曉光，何建中，宋德星主編．國內(nèi)水路運(yùn)輸管理條例釋義［M］．北京：人民交通出版社，20xx．

　�。�2］胡正良，韓立新主編．海事法［M］．北京：北京大學(xué)出版社，20xx．

　�。�3］文才．論完善我國的責(zé)任保險法律制度———兼論責(zé)任保險對侵權(quán)行為法的影響［M］．西安：西安交通大學(xué)出版社，20xx．

　　［4］于靜．海上強(qiáng)制責(zé)任保險制度研究［D］．上海海事大學(xué)國際法學(xué)，20xx．

　�。�5］劉海燕．海上旅客運(yùn)輸承運(yùn)人強(qiáng)制保險問題研究［D］．大連海事大學(xué)，20xx．

　　［6］蔣帆．評析我國水路旅客運(yùn)輸人身損害賠償制度［J］．法制與社會，20xx(5)．

保險制度論文8

　�。�摘要］隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國對于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展越來越重視，而目前我國不斷深化對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制的改革，提高生產(chǎn)力水平，雖然能夠使農(nóng)村進(jìn)一步發(fā)展，但有關(guān)農(nóng)村的養(yǎng)老保險問題卻逐漸凸顯出來。農(nóng)民是我國社會中的一個重要群體，他們所能擁有的權(quán)力和能夠享受到的待遇是我國比較重視的一個方面。因為只有他們的生活水平提高，才會使我國加快步入小康社會的步伐，同時還可以保障社會的穩(wěn)定發(fā)展，從而體現(xiàn)出我國以人為本的治國理念。因此，文章通過分析當(dāng)前養(yǎng)老保險制度中存在的問題，提出一些相應(yīng)的解決措施，以期能夠提高我國農(nóng)村居民的生活質(zhì)量。

　�。�關(guān)鍵詞］養(yǎng)老保險;農(nóng)村經(jīng)濟(jì);基金管理;養(yǎng)老需求

　　從我國這么多年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況來看，生產(chǎn)力對于社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響是不容忽視的，它是一個社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)因素。生產(chǎn)力的有效提高能夠使社會上的各項生產(chǎn)、分配以及交換活動的質(zhì)量和效率快速上升，而且一個社會的變遷，總是從生產(chǎn)力的發(fā)展開始的，而作為主要生產(chǎn)力的農(nóng)民，他們的養(yǎng)老問題也是生產(chǎn)力發(fā)展的一個重要組成部分。在新中國成立之時，我國結(jié)束了幾千年的封建帝制，使我國農(nóng)村發(fā)生了巨大的變化，農(nóng)民開始自己當(dāng)家做主，一直受到壓迫的生產(chǎn)力開始了飛速的發(fā)展，尤其是當(dāng)家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制開始實施時，從根本上提高了農(nóng)民的勞動積極性，既提高了自身的生產(chǎn)力，又推動了農(nóng)村各項生產(chǎn)的發(fā)展，逐漸形成了一個較為完整的農(nóng)村市場，提高了農(nóng)民的各項收入，養(yǎng)老問題也逐漸為人們所重視。雖然從總體來看，農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)是在向著好的方向發(fā)展，但其中的養(yǎng)老制度面臨著很多問題，人口老齡化速度加快，家庭結(jié)構(gòu)出現(xiàn)改變都會影響?zhàn)B老制度的發(fā)展，所以我國需要盡快建立一套完整的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，使農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)能夠得到全面的發(fā)展。

　　1建立和完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的意義

　　完善我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，能夠縮小城市和農(nóng)村之間的收入差距，改變居民之間社會保障福利不公平的狀況，縮小社會各階層之間的矛盾;增加農(nóng)村居民的收入，提高他們的消費(fèi)水平，推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，緩解由于城鄉(xiāng)之間經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度不一致所引起的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)的狀況;深化整個農(nóng)村區(qū)域的經(jīng)濟(jì)體制改革，提高農(nóng)村的生產(chǎn)力，加快現(xiàn)代化建設(shè);提高農(nóng)村居民的個人素質(zhì)，推動社會主義精神文明建設(shè)，構(gòu)建一個城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)的和諧社會，實現(xiàn)國家的長治久安;進(jìn)一步完善農(nóng)村的計劃生育政策，對我國的社會民生和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生十分重要的影響。政府的一個主要職能就是為社會保障制度提供強(qiáng)力的資金支持。因為我國目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r并不是十分均衡，城鄉(xiāng)之間差距過大，社會保障制度較為落后，都會使我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度得不到完善，從而影響農(nóng)村的整體發(fā)展。而目前，隨著我國各項制度的不斷完善，財政資金在各方面都能夠得到合理利用，這就從基礎(chǔ)上為養(yǎng)老保險制度提供了財力方面的支持，同時有了雄厚的資金鏈條，可以使農(nóng)村的各項基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到完善，提高農(nóng)村的生活質(zhì)量，從而為接下來的養(yǎng)老保險制度的改革打下基礎(chǔ)。

　　2當(dāng)前我國農(nóng)村社會養(yǎng)老保險面臨的問題

　　2.1基金管理制度不完善，影響基金的運(yùn)用

　　農(nóng)村的養(yǎng)老保險基金和城鎮(zhèn)的養(yǎng)老保險基金都存在同樣的運(yùn)營管理問題。當(dāng)前我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險基金主要是通過國債的方式獲得。這種有限的投資方式很難使養(yǎng)老保險基金增值，使養(yǎng)老保險的風(fēng)險上升。同時在各個地區(qū)農(nóng)村養(yǎng)老保險基金運(yùn)用的過程當(dāng)中，還存在不少的問題:首先，地方政府對于基金管理不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府將資金的繳納、管理和使用融為一體，這種統(tǒng)一管理的方式會使上、下級之間的監(jiān)督變?nèi)�，不利于資金的管理;其次，基金很難快速增值。因為地方上的投資渠道較少，大部分地區(qū)都是通過銀行存款的方式進(jìn)行投資。但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行的利率不是十分穩(wěn)定，再加上國際通貨膨脹的影響，基金不僅難以增值，甚至連保值都是問題，因而農(nóng)民投入基金而無法獲得收益;最后，基金安全管理不夠完善。我國農(nóng)村的養(yǎng)老保險基金大多是由縣級政府進(jìn)行管理，而這種管理模式較為分散，無法形成大規(guī)模的收益，最終就會使這些資金大量減少，這樣就會出現(xiàn)很多挪用資金的狀況，資金的安全無法得到保障。

　　2.2農(nóng)村養(yǎng)老需求得不到有效滿足

　　在20世紀(jì)80年代，我國進(jìn)行了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革。將傳統(tǒng)的注重集體經(jīng)濟(jì)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體系進(jìn)行全面的'改革，同時，對于農(nóng)村在家庭保障方面的職能不斷地更新，削弱了農(nóng)村對于土地的重視程度，并將養(yǎng)老保險制度進(jìn)行不斷的調(diào)整。然而在當(dāng)前新農(nóng)村的背景下，我國實行的養(yǎng)老保險制度覆蓋范圍較小，能夠保障農(nóng)民生活的程度較小，這就很難發(fā)揮養(yǎng)老保險的作用，而且有足夠的經(jīng)濟(jì)實力實行養(yǎng)老保險政策的地區(qū)大多是經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)，享有養(yǎng)老保險政策的群體也大多是比較有經(jīng)濟(jì)實力的農(nóng)民。這種有錢才能夠享受的狀況與預(yù)期相悖，從而使養(yǎng)老保險制度無法保障農(nóng)民獲得應(yīng)有的權(quán)利。

　　2.3農(nóng)村養(yǎng)老保險基金來源渠道少

　　在實際生活中，用于我國農(nóng)村養(yǎng)老保險方面的資金較少，只有農(nóng)民自身的收入和地方政府在財政方面的支持。我國政府大約在20xx年開始在少數(shù)地區(qū)開展養(yǎng)老保險資金支持的試點工作。但是從我國各個區(qū)域的情況來看，大部分還是依靠農(nóng)民自身的收入，這會限制農(nóng)民對養(yǎng)老保險的投入，而且在農(nóng)村地區(qū)大多是以縣為單位進(jìn)行養(yǎng)老保險投入，地方縣級的財政資金無法滿足農(nóng)民的需求，使農(nóng)村養(yǎng)老保險制度不能快速實行。

　　3建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的建議與對策

　　3.1各級政府要高度重視農(nóng)村養(yǎng)老問題

　　政府逐漸重視農(nóng)村養(yǎng)老問題是發(fā)揮農(nóng)村養(yǎng)老保險制度作用的重要條件。養(yǎng)老問題在農(nóng)村生活中一直都是很嚴(yán)重的民生問題，無論經(jīng)濟(jì)如何發(fā)展，二者都不能十分合理的適應(yīng)。一些歐盟國家在經(jīng)濟(jì)還不是十分發(fā)達(dá)的時候就嘗試實行農(nóng)村養(yǎng)老保險制度。面對當(dāng)前我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷變化，以及人口老齡化的速度逐漸加快，各地區(qū)政府及相關(guān)財政部門要從整體的經(jīng)濟(jì)全局出發(fā)，為促進(jìn)我國社會的和諧穩(wěn)定，加快建立和完善一套科學(xué)合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險體制。將建立養(yǎng)老保險體制納入政府的重要工作日程當(dāng)中，制訂完善的工作計劃，根據(jù)當(dāng)前農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)形勢和人口結(jié)構(gòu)，制定相應(yīng)的政策措施進(jìn)行改善和調(diào)整，使我國農(nóng)村的養(yǎng)老問題能夠得到有效解決。

　　3.2加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

　　加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是建設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的基本條件。一個地區(qū)所擁有的社會保障基金的數(shù)量，是由當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平直接決定的。所以，如果想要提高社會保障的程度，就必須加快當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展;想要建立完善的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，就必須保證農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的有效發(fā)展。一方面，盡快完善土地承包制度，進(jìn)一步將土地流轉(zhuǎn)制度進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，促進(jìn)土地資源在經(jīng)濟(jì)體系中的資源合理配置;另一方面，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，使農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化方向發(fā)展，通過多種方式大力提高農(nóng)民收入。針對在提高農(nóng)民生產(chǎn)力過程中存在的問題，采取相應(yīng)的解決措施，引進(jìn)各項科學(xué)技術(shù)促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)村的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　3.3構(gòu)建新型的農(nóng)村基金投資模式

　　一個有效的投資模式需要合適的經(jīng)濟(jì)條件，這樣才能使農(nóng)民能夠認(rèn)可這種資金的使用，從而提高農(nóng)民的投資積極性，降低在生產(chǎn)經(jīng)營過程當(dāng)中的成本，提高企業(yè)的服務(wù)水平。不同的地區(qū)還要根據(jù)自身具有的經(jīng)濟(jì)特點，建立獎勵或者懲罰的投資模式，優(yōu)化農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。在籌集資金方面，可以采用一次性繳納的方式，也可以采用分期繳納的方式，有的農(nóng)民還可以用自己的資產(chǎn)進(jìn)行抵押投資，或者用年老后的資產(chǎn)進(jìn)行提前抵扣，通過多種形式進(jìn)行籌資活動，擴(kuò)大農(nóng)民參與的范圍。

　　3.4優(yōu)化對農(nóng)村各項基金的管理結(jié)構(gòu)

　　首先，按照不同層級建立起分級的運(yùn)營機(jī)制。將省、市、縣進(jìn)行分級管理，針對不同級別的地區(qū)，采用不同的經(jīng)營管理模式。這樣不僅可以優(yōu)化管理結(jié)構(gòu)，降低管理工作的成本，還能夠擴(kuò)大基金的使用規(guī)模，增強(qiáng)對風(fēng)險管理的預(yù)估，保證基金的安全。其次，出臺相關(guān)的優(yōu)惠政策，擴(kuò)大資金的使用范圍。可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐谋ｋU公司或者各大銀行相關(guān)的優(yōu)惠政策，制定合理的農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，比如在國債發(fā)行的時期，政府可以允許農(nóng)村養(yǎng)老保險基金在一些風(fēng)險較小但收益較高的項目中進(jìn)行投資。最后，加大對各項資金的監(jiān)督管理力度�？珊侠碓O(shè)立由政府基金的管理人員和社會公益組織的相關(guān)人員共同進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)。

　　3.5加大公共財政對新型農(nóng)村基本養(yǎng)老保險制度的支持

　　農(nóng)村養(yǎng)老保險制度大多是依靠政府公共財政資金的支持，這也是很多發(fā)達(dá)國家在建立養(yǎng)老保險制度上總結(jié)出來的經(jīng)驗。想要使農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度能夠正常實行，就需要地方政府每年專門針對社會養(yǎng)老保險基金制定出相應(yīng)的基金預(yù)算，從而保證其能夠和我國總體的經(jīng)濟(jì)形勢相適應(yīng)。但是目前，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的養(yǎng)老保險制度使中央的財政難以維繼，而省級財政則需要對偏遠(yuǎn)和經(jīng)濟(jì)不十分發(fā)達(dá)的地區(qū)進(jìn)行支援，所以農(nóng)村方面的養(yǎng)老保險資金只能通過當(dāng)?shù)氐恼�府進(jìn)行調(diào)整。但是從長遠(yuǎn)來看，農(nóng)村的養(yǎng)老保險制度需要中央和地方財政共同管理才能夠保證進(jìn)一步發(fā)展，所以地方政府可以通過實施一些優(yōu)惠政策來推動養(yǎng)老保險制度的發(fā)展。

　　4結(jié)論

　　隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對于國家的影響也是越來越大，我國政府需要進(jìn)一步縮小城鄉(xiāng)之間的收入差距，使我國農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展能夠適應(yīng)我國總體的經(jīng)濟(jì)形勢。農(nóng)村人口問題是影響農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個重要因素，所以，我國必須盡快建立和完善農(nóng)村養(yǎng)老保險制度，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量和民生水平，加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，一步步地將農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)與整體經(jīng)濟(jì)相協(xié)調(diào)。

　　參考文獻(xiàn):

　　［1］金滿濤.農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的分析［J］．恩施職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報:綜合版，20xx(3)．

　�。�2］王琦.新型農(nóng)村養(yǎng)老保險模式的制度框架和實施難點［J］．合作經(jīng)濟(jì)與科技，20xx(2)．

　　［3］胡偉娟.對我國農(nóng)村養(yǎng)老保險制度的實際效果及發(fā)展分析［J］．中國農(nóng)業(yè)銀行武漢培訓(xùn)學(xué)院學(xué)報，20xx(1)．

　�。�4］梁春賢，蘇永琴.構(gòu)建適合我國國情的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度［J］．經(jīng)濟(jì)問題，20xx(5).

保險制度論文9

　　一、中國建立存款保險制度的必要性

　　隨著經(jīng)濟(jì)全球化迅速發(fā)展，我國金融市場的不斷開放，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險防范體系，成立存款保險制度將是我國金融行業(yè)監(jiān)管制度改革的重點之一。第一，隨著金融市場化、國際化進(jìn)程的加快，我國中小型商業(yè)銀行紛紛成立，金融創(chuàng)新產(chǎn)品呈現(xiàn)井噴現(xiàn)象，競爭加激的同時，各商業(yè)銀行內(nèi)控管理卻良莠不齊，風(fēng)險加劇。此外，外國銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也紛紛進(jìn)入我國市場，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競爭將會給我國金融業(yè)帶來前所未有的威脅，無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的。因此，建立存款保險制度不失為防范金融風(fēng)險、維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定的可行選擇之一。第二，利率市場化程度可以決定金融資源的配置效率，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、實現(xiàn)內(nèi)外均衡等方面發(fā)揮著重要的作用，是一個國家金融市場化過程中的關(guān)鍵一步。在我國不斷深化改革的今天，利率市場化已然成為金融改革的重中之重。然而利率市場化過程充滿風(fēng)險，銀行系統(tǒng)將面臨著更加嚴(yán)重的不確定性。一旦利率管制放開，銀行之間存款與貸款競爭就會加劇，利潤空間被大幅壓縮，其冒險性和投機(jī)性增強(qiáng)，極可能會將資金投向高風(fēng)險資產(chǎn)。尤其是在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過熱時期，如果銀行大量資金流向股市和房地產(chǎn)市場，那么經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩甚至停滯后，股市、房地產(chǎn)價格暴跌，銀行壞賬會大幅上升。世界各國在利率市場化過程中幾乎都伴隨著或大或小的銀行危機(jī)。因此，如何在不影響金融秩序和社會穩(wěn)定的前提下建立存款保險制度、風(fēng)險處置和銀行退出等風(fēng)險防范機(jī)制顯得尤為重要。第三，雖然目前我國尚未建立存款保險制度，但卻長期實行隱性全額存款保險。隱性的存款保險制度國家并沒有對存款保險做出制度安排，但實際上政府在銀行等金融機(jī)構(gòu)退出市場時對存款提供100%擔(dān)保，形成了由財政買單的局面。1999年，由財政部牽頭先后組建了信達(dá)等四家金融資產(chǎn)管理公司，專門收購、管理和處置大型商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn)。20xx年，國家動用外匯儲備成立匯金公司并向中行和建行注資450億美元，提高其資本金比率。這種隱性存款保險的確幫助商業(yè)銀行優(yōu)化了其資產(chǎn)質(zhì)量和提高了競爭力，但是用納稅人的錢補(bǔ)貼金融機(jī)構(gòu)，違背了社會公平正義的觀念，產(chǎn)生了高額的社會成本，在一定程度上淡化了金融機(jī)構(gòu)和存款人的風(fēng)險防范意識。隱性存款保險制度在法律規(guī)范上天然的缺陷，客觀上要求我國應(yīng)加快存款保險法律化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程，著力構(gòu)建一個法律關(guān)系清晰、保險責(zé)任明確、權(quán)利義務(wù)對等、效率與公平兼顧、基本保障健全、合法規(guī)范的存款保險體系，提高存款保險執(zhí)行效力，從而將過去隱藏和浪費(fèi)的成本轉(zhuǎn)化為能夠組織、保留和利用的顯性化成本，為銀行業(yè)健康發(fā)展創(chuàng)造一個良性競爭環(huán)境。

　　二、建立我國存款保險制度的步驟和策略

　�。ㄒ唬┐婵畋ｋU制度建立應(yīng)是較為溫和的漸進(jìn)型

　　由于目前中國市場化程度不高，金融組織體系需要逐步完善，存款保險制度將帶來商業(yè)銀行利潤空間的.下降，建立存款保險制度也不要操之過急。一方面，在存款保險范圍上，可通過區(qū)域試點和逐步推進(jìn)，然后再逐步向全國集中統(tǒng)一強(qiáng)制執(zhí)行的存款保險制度過渡。另一方面，在費(fèi)率核算上，應(yīng)以讓金融機(jī)構(gòu)接受的低費(fèi)率起步作為緩沖，保證保費(fèi)征收對金融機(jī)構(gòu)的財務(wù)影響較小，不會對正常經(jīng)營構(gòu)成重大影響為宜，待條件成熟后，逐漸向差別費(fèi)率過渡，有助于實現(xiàn)存款保險制度平穩(wěn)建立并不斷完善。

　�。ǘ�）建立存款保險機(jī)構(gòu)與銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)有效協(xié)調(diào)機(jī)制

　　共建金融安全網(wǎng)，避免顯性存款保險體系下產(chǎn)生的道德風(fēng)險和逆向選擇。在較寬松管制下的被保險機(jī)構(gòu)相比較嚴(yán)格管制下的機(jī)構(gòu)更傾向于承擔(dān)較大的風(fēng)險，有效地管制對于金融行業(yè)的穩(wěn)定是至關(guān)重要的。我國應(yīng)當(dāng)建立存款保險機(jī)構(gòu)與中國人民銀行、銀監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的合作和信息交流渠道，明確信息共享的內(nèi)容和程序，配合以審慎的金融監(jiān)管以發(fā)揮市場紀(jì)律和監(jiān)管紀(jì)律兩種機(jī)制的作用，強(qiáng)化市場約束，促使存款人、銀行所有者和經(jīng)營者以及監(jiān)管當(dāng)局都來關(guān)心銀行的風(fēng)險防范，才能充分發(fā)揮存款保險制度功能。首先，完善我國銀行市場準(zhǔn)入監(jiān)管。市場準(zhǔn)入是通過對銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場、經(jīng)營金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)依法進(jìn)行審查和批準(zhǔn)，將那些有可能對存款人利益或銀行業(yè)健康運(yùn)轉(zhuǎn)造成危害的投機(jī)冒險金融機(jī)構(gòu)拒之門外，來保證銀行業(yè)的安全穩(wěn)健運(yùn)行。金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，完善市場準(zhǔn)入監(jiān)管審核機(jī)制，保證獨立、客觀和公正地履行審批職責(zé)，提高準(zhǔn)入管理的權(quán)威性和有效性。既要積極穩(wěn)妥地放開銀行機(jī)構(gòu)和銀行新業(yè)務(wù)準(zhǔn)入限制，簡化審批程序，支持商業(yè)銀行在增強(qiáng)自我約束能力的基礎(chǔ)上穩(wěn)健發(fā)展，激發(fā)市場競爭活力，又要嚴(yán)格基本條件來保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系。其次，建設(shè)符合我國銀行實際的經(jīng)營風(fēng)險評價體系。學(xué)習(xí)借鑒國際銀行業(yè)的監(jiān)管技術(shù)，依據(jù)我國銀行業(yè)實際經(jīng)營情況，建設(shè)符合我國銀行業(yè)實際的監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和預(yù)警機(jī)制，識別、計量、評價銀行風(fēng)險，用一套科學(xué)完備的分析指標(biāo)體系和考核評級方法，對商業(yè)銀行經(jīng)營管理狀況進(jìn)行定期評價。根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險敏感度等定性和定量指標(biāo)確定風(fēng)險水平或級別，風(fēng)險越大表明監(jiān)管關(guān)注程度越高，并征收越高的保險費(fèi)率，使強(qiáng)制投保和風(fēng)險費(fèi)率作為銀行機(jī)構(gòu)的自律因素和激勵因素，讓高風(fēng)險商業(yè)銀行承擔(dān)更高額費(fèi)率。這樣，既有利于降低商業(yè)銀行的道德風(fēng)險，同時也提高了我國銀行業(yè)的整體抗風(fēng)險能力，在真正意義上實現(xiàn)金融安全。最后，完善銀行退出配套機(jī)制。具有完善的市場退出機(jī)制是一個成熟、高效金融市場應(yīng)具備的特征之一。市場競爭的結(jié)果有好有壞，市場應(yīng)該有進(jìn)有退，劣汰才能優(yōu)勝，銀行業(yè)建立平穩(wěn)、有序的退出通道、糾錯機(jī)制是完善市場的重要組成部分。我國問題銀行退出時，政府干預(yù)過多，行政色彩濃厚，相關(guān)法律可操作性差，處置手段和路徑單一，處置過程未能體現(xiàn)公平與效率原則，沒有遵循權(quán)利與責(zé)任對等、收益與風(fēng)險對稱的市場游戲規(guī)則。存款保險制度是直接針對問題銀行退出時對存款人進(jìn)行及時保護(hù)，維護(hù)存款人基本利益，可防止風(fēng)險向健康銀行蔓延，進(jìn)而維護(hù)金融業(yè)的安全和穩(wěn)定。由此可見，我國在建立和完善存款保險制度過程中，既要考慮控制道德風(fēng)險的制度安排，又要在存款保險制度設(shè)計中體現(xiàn)強(qiáng)制加入、差別費(fèi)率和風(fēng)險共擔(dān)的原則，注重保持存款保險機(jī)構(gòu)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的獨立性，又要互相協(xié)調(diào)，循序漸進(jìn)。只有這樣，才能建立符合中國國情的存款保險制度，從而在提高公眾對銀行業(yè)的信心、維護(hù)金融體系穩(wěn)定方面發(fā)揮巨大的作用。

保險制度論文10

　　摘要:隨著“最難就業(yè)年”難度年年刷新，對如何建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的探討也成為了破解大學(xué)生就業(yè)難題的又一新思路。本文首先從大學(xué)生失業(yè)的特征、社會穩(wěn)定的需要以及我國失業(yè)保障體系的完善三個方面論證了建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的必要性，然后進(jìn)一步分析目前大學(xué)生參加失業(yè)保險面臨的主要障礙，最后對建立一個以強(qiáng)制參保、三方共同籌資、突出就業(yè)導(dǎo)向、嚴(yán)格資格審查為特征的大學(xué)生失業(yè)保險制度提出了初步構(gòu)想。

　　關(guān)鍵詞:知識失業(yè);大學(xué)生失業(yè)保險;道德風(fēng)險;就業(yè)導(dǎo)向

　　隨著國際經(jīng)濟(jì)增速的放緩以及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入結(jié)構(gòu)性調(diào)整時期，我國近年一直面臨嚴(yán)峻的就業(yè)形勢。自上世紀(jì)末實行大規(guī)模高校擴(kuò)招后，應(yīng)屆畢業(yè)生人數(shù)逐年增加，而同期社會對勞動力的需求減少，因而大學(xué)生就業(yè)難題格外突出，“畢業(yè)即失業(yè)”已經(jīng)成為部分大學(xué)生面臨的客觀現(xiàn)實。但與西方一些發(fā)達(dá)國家相比，我國的失業(yè)保險起步較晚，覆蓋范圍及保障措施均在改進(jìn)與完善中，對于大學(xué)畢業(yè)生———這一知識失業(yè)新群體，失業(yè)保險體系并未考慮在內(nèi)。因此，解決大學(xué)生就業(yè)難題，除了各級政府高度重視、大學(xué)生自身轉(zhuǎn)變就業(yè)觀念、高校根據(jù)社會需求調(diào)整專業(yè)設(shè)置和培養(yǎng)方式外，也有必要從更完善的社會機(jī)制層面出發(fā)，為大學(xué)生構(gòu)建一個長效的失業(yè)保險制度。

　　一、建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的必要性

　　(一)建立大學(xué)生失業(yè)保險制度符合大學(xué)生失業(yè)的特征

　　首先，大學(xué)生失業(yè)屬于典型的青年失業(yè)，在中國這是一個結(jié)構(gòu)性而非周期性問題，目前并沒有創(chuàng)造足夠多的高質(zhì)量工作崗位來吸收高等學(xué)歷畢業(yè)生，因此大學(xué)生失業(yè)風(fēng)險應(yīng)屬于社會風(fēng)險，理應(yīng)通過社會保險的機(jī)制進(jìn)行處置。第二，作為有一定知識含量和專業(yè)技能力的青年人，大學(xué)生失業(yè)是“知識失業(yè)”。所謂“知識失業(yè)”是指受過較高教育的知識勞動力處于不得其用的狀態(tài)，是知識資源沒有得到有效與合理配置的表現(xiàn)。知識失業(yè)不但造成人力資源的空置與浪費(fèi)，更使家庭及社會的教育投資不能有效實現(xiàn)收益，大學(xué)生失業(yè)保險制度的建立時各方力量共同面對和解決這個問題的必然舉措。第三，大學(xué)生具有可塑性強(qiáng)，存在繼續(xù)學(xué)習(xí)的巨大潛能，其失業(yè)大多是由于心理預(yù)期過高、求職經(jīng)驗不足、供需信息不暢等造成的短時期的摩擦性失業(yè)，適宜通過建立有效的失業(yè)保險制度緩解該風(fēng)險。中國社會科學(xué)院《社會藍(lán)皮書:20xx年中國社會形勢分析與預(yù)測》中披露，在畢業(yè)兩個月后，接受調(diào)查的應(yīng)屆畢業(yè)生失業(yè)率為17.6%，而今年麥可思研究院發(fā)布的“20xx年中國大學(xué)生就業(yè)報告”中顯示，20xx年大學(xué)本科畢業(yè)生半年后有7.2%的人處于失業(yè)狀態(tài)。雖然調(diào)查與統(tǒng)計方法不同，但仍可大致反映出大學(xué)生從畢業(yè)時到半年后就業(yè)情況的變化。

　　(二)建立大學(xué)生失業(yè)保險制度有利于社會穩(wěn)定

　　失業(yè)是經(jīng)濟(jì)問題，更是社會問題，失業(yè)率上升必將引起社會穩(wěn)定。一方面，青年大學(xué)生未就業(yè)先失業(yè)，容易因挫折情緒而心理失衡，進(jìn)而產(chǎn)生心理疾病和不良嗜好，甚至誤入歧途走上犯罪道路，成為社會危害。另一方面，如今大學(xué)生中大多數(shù)已是獨生子女，是每個家庭的希望。對孩子教育與培養(yǎng)已經(jīng)成為大多家庭最重視的內(nèi)容。由于寄托了太多希望，傾力教養(yǎng)的子女大學(xué)畢業(yè)后卻面臨失業(yè)對一個家庭帶來的不僅是經(jīng)濟(jì)上的壓力，還有憂慮失望等負(fù)面情緒。家庭是社會化的細(xì)胞，家庭生活不穩(wěn)自然也不會社會的安定和諧。另外，嚴(yán)重的大學(xué)生失業(yè)還會引起“讀書無用論”、“大學(xué)生過剩論”等公眾言論與情緒，不利于教育事業(yè)發(fā)展和社會文明進(jìn)步。因此各國政府都高度重視青年和大學(xué)生失業(yè)問題，在我國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要也提出要實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，實施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)高校畢業(yè)生等群體的就業(yè)。大學(xué)生群體納入到失業(yè)保險范疇中既能為畢業(yè)后沒能馬上就業(yè)的大學(xué)生解決大學(xué)生的基本生活問題，使個人與家庭在經(jīng)濟(jì)上和心理上均能得到一定緩沖，更能配合積極的促進(jìn)就業(yè)政策幫助他們盡快調(diào)整適應(yīng)社會角色需要，避免長期失業(yè)。

　　(三)建立大學(xué)生失業(yè)保險制度有助于完善我國失業(yè)保障體系

　　在市場經(jīng)濟(jì)條件下，大學(xué)畢業(yè)生與勞動力市場的其他勞動力供給者一樣，都可能面臨失業(yè)的潛在風(fēng)險，因此就應(yīng)該通過失業(yè)保險制度來轉(zhuǎn)嫁失業(yè)風(fēng)險成本。但根據(jù)1999年頒布的《失業(yè)保險條例》，目前我國失業(yè)保險主要覆蓋了城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工，另外各地可以根據(jù)實際情況納入社會團(tuán)體及其專職人員、民辦非企業(yè)單位及其職工、有雇工的城鎮(zhèn)個體工商戶及其雇工，很明顯對于大學(xué)畢業(yè)生等新的失業(yè)群體，正式制度并未考慮在內(nèi)。相關(guān)政策中，專門針對大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保障措施的只有20xx年開始實施的大學(xué)各生“失業(yè)登記制度”，對進(jìn)行失業(yè)登記的畢業(yè)生，街道社區(qū)勞動保障工作機(jī)構(gòu)將發(fā)放就業(yè)服務(wù)聯(lián)系卡，對其進(jìn)行職業(yè)介紹、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)服務(wù)，對有家庭困難、求職困難的登記畢業(yè)生將納入重點幫扶范圍，對創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生發(fā)放小額貸款等。但該政策的實施效果并不理想。從各地的統(tǒng)計情況看，主動進(jìn)行失業(yè)登記的失業(yè)大學(xué)生均遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實際失業(yè)人數(shù)，究其原因除了政策宣傳不足外，根本原因還是就業(yè)困難補(bǔ)助、就業(yè)援助措施等缺乏專項基金的支持，保障力度弱，針對性不強(qiáng)。從長遠(yuǎn)看，失業(yè)保險制度覆蓋面狹窄、參保率低制約著制度的可持續(xù)發(fā)展，逐步將失業(yè)大學(xué)生群體納入保險對象既是真正解決他們后顧之憂的有效途徑，也是完善我國失業(yè)保障體系的必然要求。

　　二、目前大學(xué)生參加失業(yè)保險面臨的主要障礙

　　(一)不具備享受失業(yè)保險待遇的資格

　　按照現(xiàn)行《社會保險法》和《失業(yè)保險條例》失業(yè)領(lǐng)取待遇必須符合三個條件:一是失業(yè)前用人單位和本人已經(jīng)繳納失業(yè)保險費(fèi)滿一年的;二是非因本人意愿中斷就業(yè)的;三是已經(jīng)進(jìn)行失業(yè)登記，并有求職要求的。而大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)一般都是畢業(yè)后找不到合適的工作，或者在畢業(yè)后一段時間無法得到穩(wěn)定工作，因此他們都不可能達(dá)到“已經(jīng)繳納失業(yè)保險費(fèi)滿一年”第一個條件。而且由于失業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生沒有工作經(jīng)歷，所以也不是“非因本人的意愿中斷就業(yè)而又愿意就業(yè)者’，從而也無法滿足享受待遇的第二個條件。從制度未來發(fā)展看，“繳費(fèi)滿一年”不僅將大學(xué)畢業(yè)生排除在了保障范圍之外，也是成為了靈活就業(yè)者、個體工商戶等群體參保的最主要障礙。但該條件一方面明確了就業(yè)、與失業(yè)狀態(tài)的區(qū)分，另一方面也反映了權(quán)利與義務(wù)相對應(yīng)的保險原則，所以不可能簡單取消，而應(yīng)該根據(jù)不同參保群體的實際情況給予調(diào)整和細(xì)化。

　　(二)大學(xué)生參加失業(yè)保險繳費(fèi)難以確定

　　保障資金來源是實現(xiàn)大學(xué)生失業(yè)保險保障功能的首要保障。一般來說，社會保險的資金籌集應(yīng)由個人、用人單位以及政府共同籌集，其中最主要來源為用人單位繳費(fèi)。但由于大學(xué)生初次進(jìn)入勞動力市場，如果要享受失業(yè)保險，其費(fèi)用只能在在校期間籌集，且籌資對象只可能是學(xué)生個人及家庭、學(xué)校和政府等。而且在校學(xué)生沒有工資收入，也不可能像普通參保這一樣以個人繳費(fèi)工資為基數(shù)、按照固定的繳費(fèi)比例確定繳費(fèi)數(shù)額。所以如何為確定資金籌集標(biāo)準(zhǔn)，以及如何分配各方的負(fù)擔(dān)，就成為了大學(xué)生參加失業(yè)保險的又一障礙。首先，高校收費(fèi)制度改革后，逐步提高的學(xué)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)使得中國眾多城鄉(xiāng)家庭經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)加重，如果由他們單方繳費(fèi)責(zé)任顯然不利于制度的推行。其次，如果個人和家庭不承擔(dān)繳費(fèi)責(zé)任，光由政府稅收負(fù)擔(dān)，失業(yè)保險也就不再是嚴(yán)格意義上的失業(yè)保險，而成為失業(yè)福利，不但政府負(fù)擔(dān)加重，與其他參保群體間的公平亦難以實現(xiàn)。再有，高等院校雖然現(xiàn)在均設(shè)置了就業(yè)支持的專項經(jīng)費(fèi)，但以此設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險也不可能達(dá)到保障的目標(biāo)。

　　(三)自愿失業(yè)和道德風(fēng)險問題突出

　　失業(yè)保險的對象并非所有無工作的勞動人口，而只應(yīng)是非自愿造成失業(yè)后有繼續(xù)就業(yè)意愿及行動的失業(yè)人口，但在實際操作中，要甄別主動失業(yè)還是被動失業(yè)、是否確實有就業(yè)意愿以及是否存在表面失業(yè)、隱性就業(yè)難度非常大，由此產(chǎn)生的道德風(fēng)險問題相較其他社會保險險種嚴(yán)重。而大學(xué)畢業(yè)生的一些特點，使得該問題更加突出。首先大學(xué)畢業(yè)生年紀(jì)輕，相對“上有老、下有小”的中年人，來自家庭的經(jīng)濟(jì)壓力較小，甚至很多因家境良好就業(yè)態(tài)度并不積極，如果不用工作還能獲得失業(yè)保險待遇，結(jié)果必將出現(xiàn)“養(yǎng)懶漢”的現(xiàn)象。第二，大學(xué)生畢業(yè)生通常缺乏社會經(jīng)驗，抗挫折能力較差，很可能因為心理預(yù)期過高、就業(yè)能力不足等原因出現(xiàn)在求職中過于挑剔，受挫后又消極等待的情況，而失業(yè)保險將會進(jìn)一步加劇這些畢業(yè)生的.“能就業(yè)但不就業(yè)”依賴思想，對于形成積極的就業(yè)態(tài)度和正確的就業(yè)觀不利。第三，大學(xué)生的誠信意識尚待提高。這個問題在已經(jīng)實行多年的助學(xué)貸款制度中表現(xiàn)明顯，助學(xué)貸款的本是國家為了幫助一部分經(jīng)濟(jì)困難的大學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)，要求商業(yè)銀行對貧困大學(xué)生發(fā)放的政策性貸款。但在實施中出現(xiàn)了學(xué)生編造理由申請貸款、還貸不及時甚至不還款的現(xiàn)象，可想而知隨著勞動力市場的流動性越來越高，靈活就業(yè)人數(shù)不斷增長，如果缺少誠信體系和嚴(yán)格的資格審查，納入失業(yè)保險的大學(xué)畢業(yè)生也可能在享受待遇的同時隱性就業(yè)，產(chǎn)生騙保行為。

　　三、我國大學(xué)生失業(yè)保險制度初步設(shè)計

　　(一)參保原則:強(qiáng)制參保

　　1.參保對象。本文中的大學(xué)生失業(yè)保險應(yīng)該包括在普通高校接受過高等教育的大學(xué)畢業(yè)生群體，即大專生、本科生、碩士生、博士生統(tǒng)一納入(在職學(xué)習(xí)、委托培養(yǎng)等畢業(yè)去向確定的學(xué)生可除外)，他們雖然學(xué)歷層次有差別，但面對的風(fēng)險類似，適當(dāng)擴(kuò)大保障面更有利于分散風(fēng)險。

　　2.參保原則。盡管有部分學(xué)者認(rèn)為自愿參保有利于大學(xué)生失業(yè)保險的建立，但筆者認(rèn)為這忽略了可能出現(xiàn)的“逆向選擇”問題。專業(yè)就業(yè)前景好、個人能力強(qiáng)、準(zhǔn)備充分以及能夠獲得各種支持的畢業(yè)生失業(yè)的可能性較小，投保的積極性就弱，而冷門專業(yè)、自身條件缺乏競爭力的畢業(yè)生則會因為對失業(yè)有更高預(yù)期而愿意投保，且在投保后產(chǎn)生道德風(fēng)險的動機(jī)更強(qiáng)。由此導(dǎo)致的后果則是制度因集中了高風(fēng)險人群而支出增加，進(jìn)而不得不投入更多的費(fèi)用。相反，雖然強(qiáng)制參保在制度推行初期可能面臨一定阻力，但卻能使失業(yè)風(fēng)險得以更好的分擔(dān)，保證制度以較少的投入提高更有效的保障，這也是社會保險區(qū)別與商業(yè)保險的特征與優(yōu)勢。因此，大學(xué)生失業(yè)保險應(yīng)當(dāng)明確強(qiáng)制參保的原則。

　　3.制度建立方式�？梢钥紤]在初期先建立一個相對獨立的大學(xué)生失業(yè)保險制度，初期設(shè)計中存在的問題也可得到修正和完善。但碎片化的制度并不利于長遠(yuǎn)發(fā)展，因此待條件成熟后應(yīng)該逐漸納入統(tǒng)一的失業(yè)保險制度中。

　　(二)費(fèi)用籌集:三方共擔(dān)

　　大學(xué)生畢業(yè)后未能就業(yè)，除了個人是損失的直接承受者外，也會通過就業(yè)率、口碑等影響學(xué)校的聲譽(yù)及發(fā)展，同時也造成了人力資源的浪費(fèi)和閑置，增加了社會成本的投入，因此大學(xué)生本人、學(xué)校和社會都存在保險利益，理應(yīng)共同承擔(dān)籌集保險費(fèi)用的義務(wù)。個人繳費(fèi)可以以當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資為繳費(fèi)基數(shù)，參照現(xiàn)行失業(yè)保險籌資標(biāo)準(zhǔn)確定相對固定的繳費(fèi)比例征收，對于貧困家庭的學(xué)生，可以視情況降低比例征收或免征。由于繳費(fèi)額固定，為了操作簡便可以不采用按月繳費(fèi)的方式，而是在畢業(yè)前一年收取學(xué)費(fèi)時一次性統(tǒng)一代征一年費(fèi)用，這樣使大學(xué)生符合了現(xiàn)行制度中“繳費(fèi)滿一年”的資格條件，也便于制度的統(tǒng)一與整合。學(xué)校承擔(dān)部分一方面可以要求從收取的學(xué)費(fèi)中提取固定比例，該比例盡量控制在不會對學(xué)校造成負(fù)擔(dān)的較低水平，也可籌集到相當(dāng)可觀的基金。另一方面還可從學(xué)校獲得的其他經(jīng)營性收入中，按照其就業(yè)率高低設(shè)置差別費(fèi)率或浮動費(fèi)率，直接激勵學(xué)校完善專業(yè)設(shè)置、提高教學(xué)質(zhì)量，增強(qiáng)畢業(yè)生的就業(yè)競爭力。財政則應(yīng)每年固定撥款作為大學(xué)生失業(yè)保險的專項基金，同時社會各界的公益性捐贈也可成為一部分基金來源。多渠道所籌資金應(yīng)設(shè)立大學(xué)生失業(yè)保險專項基金，由專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，�？顚Ｓ�，適當(dāng)結(jié)余的部分也應(yīng)通過專門基金運(yùn)營機(jī)構(gòu)投資運(yùn)營，實現(xiàn)保值增值。

　　(三)基金支出:突出就業(yè)導(dǎo)向

　　失業(yè)保險由于對象特殊，其保障功能并不只限于為失業(yè)者提供基本生活保障，還應(yīng)包括促進(jìn)就業(yè)功能。目前世界各國失業(yè)保險發(fā)展的一個共同趨勢就是促進(jìn)就業(yè)的傾向越來越濃，從過去的傳統(tǒng)的失業(yè)保險向積極的就業(yè)性保險過渡。因此，大學(xué)生失業(yè)保險制度的支出設(shè)計必須突出就業(yè)導(dǎo)向，這不但是大學(xué)生及其失業(yè)的特點所決定，也順應(yīng)了國際方向與趨勢，更可成為解決我國失業(yè)保險“重生活保障，輕就業(yè)促進(jìn)”這一明顯短板問題的改革嘗試。用于保障失業(yè)者基本生活的支出應(yīng)當(dāng)控制在50%以內(nèi)，否則將沒有足夠的資金保障促進(jìn)就業(yè)的各種措施。首先，單純的生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)控制在較低水平，甚至等于或略高于最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)，這樣可以有效預(yù)防“失業(yè)陷進(jìn)”和降低道德風(fēng)險，而且多數(shù)畢業(yè)生仍然可得到一定家庭經(jīng)濟(jì)支持。第二，待遇給付期限不能超過12個月，這是由大學(xué)生繳費(fèi)時間短和大多為摩擦性失業(yè)所決定。第三，待遇給付期中待遇應(yīng)逐漸遞減，避免產(chǎn)生求職惰性。第四，除基本待遇外，可設(shè)立與求職相關(guān)的補(bǔ)貼項目，如交通補(bǔ)貼、培訓(xùn)期間伙食補(bǔ)助、通過專業(yè)技能培訓(xùn)的獎勵性待遇等，保證積極求職者能夠得到更多幫助。第五，適度向特殊群體傾斜，針對困難家庭的失業(yè)者可額外申請?zhí)乩аa(bǔ)助，還應(yīng)設(shè)立失業(yè)者醫(yī)療補(bǔ)助。應(yīng)當(dāng)保證足夠的支出用于就業(yè)促進(jìn)支出，主要措施應(yīng)包括:第一，就業(yè)指導(dǎo)，培養(yǎng)專業(yè)的職業(yè)指導(dǎo)人員隊伍，負(fù)責(zé)跟蹤對每個失業(yè)大學(xué)生的狀況，每3個月必須與失業(yè)者面談一次，幫助整理求職材料，提供求職建議和招聘信息。第二，就業(yè)培訓(xùn)，針對市場需求直接提供職業(yè)培訓(xùn)或者補(bǔ)貼失業(yè)者的職業(yè)培訓(xùn)費(fèi)用，這是各國解決年輕人失業(yè)都十分重視的內(nèi)容。第三，職業(yè)介紹，除建立高效的供需信息平臺外，對于成功介紹的其他機(jī)構(gòu)發(fā)放職業(yè)介紹補(bǔ)貼。第四，補(bǔ)貼提供實習(xí)崗位的企業(yè)，對于有招聘意向的企業(yè)，補(bǔ)貼部分實習(xí)期間工資。第五，支持創(chuàng)業(yè)，整合現(xiàn)有的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)支持政策，包括創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)、提供貸款、手續(xù)代辦等。

　　(四)道德風(fēng)險:資格審查

　　大學(xué)生失業(yè)保險的享受資格應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:第一，大學(xué)生畢業(yè)后一段時間沒找到工作。從畢業(yè)到失業(yè)登記領(lǐng)取待遇中有一定間隔是必要的，3—6個月為宜，可根據(jù)勞動力市場狀況適度調(diào)整。第二，非自愿失業(yè)并進(jìn)行失業(yè)登記。必須通過學(xué)校、社區(qū)渠道等核實其就業(yè)情況和家庭情況，排除主動失業(yè)和隱性就業(yè)的申請者。第三，有工作要求并積極尋找工作。對于拒絕接受合適的工作、沒有采取合理的行動去謀職以及發(fā)現(xiàn)故意隱瞞或虛報事實的應(yīng)該立即取消待遇資格。對待遇享受者求職動向的持續(xù)跟蹤，是資格審查中的難點，很難完全核實失業(yè)者的求職態(tài)度和可能出現(xiàn)的隱性就業(yè)，除了專業(yè)職業(yè)指導(dǎo)員訪談、從待遇方面積極誘導(dǎo)外，最有效的手段就是建立能夠與稅務(wù)、銀行、學(xué)校、社區(qū)等信息共享的失業(yè)大學(xué)生信息平臺，多渠道掌握失業(yè)者動向。第四，通過必要的處罰樹立誠信意識。對于故意的道德風(fēng)險行為，一經(jīng)確認(rèn)除了拒絕申請、停發(fā)待遇外，還應(yīng)給予必要的處罰，如在未來的失業(yè)保險待遇時有所扣減，或待信用體系建立后永久成為信用污點等，還可發(fā)揮多渠道的監(jiān)督作用，如追究大學(xué)生的單位的連帶責(zé)任，用人單位在錄用大學(xué)生之前，必須了解核實其失業(yè)保險享受情況，監(jiān)督其是否存在騙保行為，監(jiān)督不嚴(yán)的單位監(jiān)督不嚴(yán)將會受到罰金或其它的處罰。

　　(五)制度保證:加快立法

　　制定相應(yīng)的法規(guī)政策，逐步提高立法層次，是促進(jìn)大學(xué)生失業(yè)保險順利實施的基本保證。各方的繳費(fèi)責(zé)任與義務(wù)需要得到約束，基金的安全和獨立性需要得到維護(hù)，待遇的享受需要得到確保，各種資格條件的審查與認(rèn)定也要有章可循，更要以明確細(xì)致的處罰條款警告制度中的各種敗德行為。有了嚴(yán)肅立法與嚴(yán)格執(zhí)法，通過各方的共同努力，必然可以為大學(xué)畢業(yè)生撐起一張更加牢固的就業(yè)保障網(wǎng)。

　　參考文獻(xiàn):

　�。�1］商祺.我國大學(xué)畢業(yè)生失業(yè)保險問題初探［J］.山東社會科學(xué).20xx(5).

　�。�2］段美枝.構(gòu)建我國大學(xué)生就業(yè)導(dǎo)向型失業(yè)保險制度研究［J］.中國勞動關(guān)系學(xué)院學(xué)報.20xx(2).

　�。�3］李通、劉慧俠、史蓉娟.中國大學(xué)生失業(yè)保險的需求與供給研究［J］.西北大學(xué)學(xué)報(哲學(xué)社會科學(xué)版).20xx(11).

　�。�4］康宏偉.關(guān)于建立大學(xué)生失業(yè)保障的思考［J］.勞動保障世界.20xx(2).

　�。�5］許晶晶.我國大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)導(dǎo)向型失業(yè)保險研究［D］.安徽財經(jīng)大學(xué).20xx.10.

　�。�6］薛英芹.建立大學(xué)生失業(yè)保險制度的可行性分析［D］.中國海洋大學(xué).20xx.9.

保險制度論文11

　　一、建立中小金融機(jī)構(gòu)存款保險制度設(shè)想

　　顯性保險制度的建立有利于增強(qiáng)儲戶的信心，只有盡快建立顯性的存款保險制度，并取消隱性保險，才有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，否則這些中小金融機(jī)構(gòu)在吸收存款方面將會出現(xiàn)困難。在建立中小金融機(jī)構(gòu)的存款保險制度方面，可以從以下幾個方面考慮：首先，要將中小金融機(jī)構(gòu)納入到存款保險體系中，作為存款保險制度的重要組成部分，有效維護(hù)存款人的利益，為中小金融機(jī)構(gòu)降低風(fēng)險；其次，應(yīng)當(dāng)實行強(qiáng)制性的存款保險制度；再次，在推行存款保險制度的過程中，可以先實行簡單的差別費(fèi)率，待存款保險制度較為完善之時再依據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況征收保費(fèi)，以促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險控制能力；最后，可以實行限額賠付的方法，使大多數(shù)中小儲戶都能夠得到保障，降低賠付風(fēng)險的發(fā)生幾率。

　　二、新時期對策建議探究

　　(一)大力推進(jìn)存款保險制度建設(shè)

　　存款保險制度在推行之后，可能會導(dǎo)致巨大賠付風(fēng)險的`發(fā)生。因此，必須大幅度提升金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)量，加快金融機(jī)構(gòu)的改革步伐，提高銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和資本補(bǔ)足能力。另一方面，還要建立良好的外部金融環(huán)境，加大外部審計和外部監(jiān)督，同時要嚴(yán)格依照相關(guān)金融法律法規(guī)進(jìn)行監(jiān)管，在法制環(huán)境下更有利于促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

　　(二)分期逐步將信用社納入存款保險體系

　　我國中小金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量較多，并且存在著很大的區(qū)域差別。在存款保險制度推行的初期階段，如果要將所有的中小金融機(jī)構(gòu)都容納進(jìn)來，將會加大存款保險系統(tǒng)的風(fēng)險。為此，可以先設(shè)立儲蓄協(xié)會，將資本充足的農(nóng)信社容納進(jìn)來，避免中小金融結(jié)構(gòu)將風(fēng)險轉(zhuǎn)移。之后，可以對資本不夠充足或者存在較大風(fēng)險的中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行觀察，如果中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制能力得到提高，則可以考慮將其納入到存款保險體系中來。這樣既可以促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，也可以有效規(guī)避風(fēng)險。

　　三、結(jié)束語

　　對于中小金融機(jī)構(gòu)來講，存款保險制度能夠有效維護(hù)存款人的利益，同時也提高了中小金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)度，有利于增強(qiáng)儲戶對中小金融機(jī)構(gòu)的信心，進(jìn)而促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。鑒于中小金融機(jī)構(gòu)的資金充足率不高，并且缺乏足夠的抗風(fēng)險能力，容易發(fā)生存款擠提的事件，存款保險制度可以增強(qiáng)存款人的信心，確保金融安全和社會穩(wěn)定。另外，存款保險制度還能夠完善金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制，并提高風(fēng)險的處置效率，同時還能夠加快金融機(jī)構(gòu)改革的步伐，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。

保險制度論文12

　　一、我國工傷保險制度的建立

　　工傷保險制度，是指由國家通過立法強(qiáng)制實施的，為在生產(chǎn)、工作中遭受意外事故或職業(yè)病傷害的勞動者及其家屬提供醫(yī)療服務(wù)、生活保障、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)任镔|(zhì)幫助的制度。該制度的設(shè)立在一定程度上能為勞動者及其家屬解除后顧之憂，增強(qiáng)用人單位和職工的安全意識，減少和防止傷亡事故。隨著社會的進(jìn)步、科技的發(fā)展和勞動者就業(yè)種類的增加，工傷保險的覆蓋范圍應(yīng)越來越廣，立法應(yīng)越來越完善，運(yùn)行機(jī)制應(yīng)越來越順暢，工傷賠付也越來越高效。在多數(shù)情況下，勞動者受雇于企業(yè)主，在勞動過程中不可避免地會出現(xiàn)身體傷害。如果是輕微的傷害，勞動者可以憑借自身的經(jīng)濟(jì)能力承受，但重大的傷害，勞動者既無法控制，也無力承擔(dān)，向雇主提出補(bǔ)償要求有著道義和法律上的合理性。我國現(xiàn)行的工傷保險制度尚不完善。首先，在立法層次上屬于較低水平，相關(guān)的法律法規(guī)也不甚完善。其次，在覆蓋范圍上偏窄、參保率也不高。再者，工傷保險的運(yùn)行機(jī)制尚未健全，很多時候工傷認(rèn)定程序繁雜，認(rèn)定困難，獲取賠付的難度很大。此外，工傷保險的待遇不高，工傷預(yù)防與工傷康復(fù)環(huán)節(jié)存在很多方面的不足，隨著社會的進(jìn)步和工傷種類的日益多樣化，工傷保險制度亟待進(jìn)一步改進(jìn)。

　　二、我國工傷保險制度存在的問題

　�。ㄒ唬┕�傷保險制度立法層次低、相關(guān)法規(guī)不完善

　　現(xiàn)行的《工傷保險條例》屬于行政法規(guī)，法律層級較低，強(qiáng)制性、約束力不強(qiáng)，致使許多的條例只能成為擺設(shè)，無法在實際操作中得以運(yùn)用，難以保障勞動者的權(quán)益。并且，在《工傷保險條例》中也存在一些不合理之處，例如第六條“社會保險行政部門等部門制定工傷保險的政策、標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)征求工會組織、用人單位代表的意見”，這條規(guī)定雖然使用了“應(yīng)當(dāng)”一詞，即為社會保險行政部門的義務(wù)，但沒有作為工會、用人單位監(jiān)督、行使話語權(quán)的規(guī)定，因此實際執(zhí)行起來會流于一句空話。與《工傷保險條例》相配套實施的法規(guī)也同樣存在上述這類制約性不強(qiáng)、可操作性不強(qiáng)、流于形式等問題。

　�。ǘ�）工傷保險覆蓋范圍較窄、參保率較低

　　當(dāng)前我國工傷保險的覆蓋呈現(xiàn)范圍較窄、參保率較低的特點，主要表現(xiàn)在：大型企業(yè)、國有企業(yè)和效益好的企業(yè)參保率比較高，但中、小、微企業(yè)參保率比較低；小微企業(yè)中生產(chǎn)型企業(yè)的參保率比較高，但服務(wù)型企業(yè)的參保率比較低；中心城區(qū)和發(fā)達(dá)地區(qū)的參保率比較高，但鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和民營經(jīng)濟(jì)的參保率比較低。截至２０１４年６月，我國工傷保險的參�？�?cè)藬?shù)盡管已經(jīng)達(dá)到２０１１９萬人，但這與我國從業(yè)勞動者的數(shù)量相比仍然差距明顯。與許多工傷保險發(fā)展較好的國家相比，如日本的工傷保險率已達(dá)到９８％，我國仍有很大的進(jìn)步空間。

　�。ㄈ�）工傷保險運(yùn)行機(jī)制不健全

　　工傷保險的運(yùn)行方面主要存在機(jī)制不健全的問題。部分參保企業(yè)繳納工傷保險存在瞞報、少報職工人數(shù)，或在工傷事故發(fā)生后才參加工傷保險等問題，使得工傷保險基金時常入不敷出。同時，國家對工傷保險基金財務(wù)管理辦法規(guī)定沒有實現(xiàn)統(tǒng)一，處于較為混亂的狀態(tài)，更無法實現(xiàn)工傷保險基金的合理運(yùn)用，難以實現(xiàn)保值增值，甚至出現(xiàn)挪用等現(xiàn)象。其次，工傷保險的費(fèi)率機(jī)制方面，行業(yè)間費(fèi)率差別檔次少，并且也尚未建立起綜合量化指標(biāo)與費(fèi)率浮動之間的`科學(xué)系數(shù)關(guān)系。最后，很重要的一點是受傳統(tǒng)觀念的影響，無論是國家還是社會、企業(yè)等都會存在認(rèn)為工傷保險是“小險種”的思想觀念，所以造成對其的忽視，使工傷保險的各方面機(jī)制在運(yùn)行時缺乏充足的人員儲備及科學(xué)的管理運(yùn)作方式，為工傷保險科學(xué)合理的運(yùn)行機(jī)制的形成增加難度。

　�。ㄋ模┕�傷認(rèn)定困難，獲取賠付難度大

　　勞動關(guān)系的確認(rèn)是工傷認(rèn)定的前提，越是在一些工傷頻發(fā)的高危行業(yè)就越不規(guī)范。如建筑業(yè)、物流業(yè)、制造業(yè)從業(yè)人員多是從農(nóng)村進(jìn)城務(wù)工人員，既沒有法律常識，又缺乏自我保護(hù)意識。事故發(fā)生后往往無法出示能夠證明事實勞動關(guān)系的證據(jù)。而除了勞動合同外，工作證、口頭證明等雖然有一定效力，但認(rèn)定的過程復(fù)雜、時間長，會使很多人選擇私了。除此之外，法律監(jiān)督和對追償權(quán)的不足，以及工傷認(rèn)定相關(guān)法律和《工傷保險條例》中工傷認(rèn)定的部分缺乏對具體情況的詳細(xì)說明，這些都造成了工傷認(rèn)定的困難，勞動者獲取工傷賠付的難度很大。尤其是現(xiàn)行工傷認(rèn)定的程序復(fù)雜、周期較長，受傷勞動者如果經(jīng)濟(jì)壓力較大，很難有精力去尋求法律援助。即使能夠?qū)で蠓�律援助，勞動者面對法律維權(quán)的高昂費(fèi)用和時間成本也難以有堅持維權(quán)的信心。

　�。ㄎ澹┕�傷保險待遇存在不足

　　在工傷保險的待遇方面，主要存在以下幾方面的問題。首先，工傷保險待遇的總水平和待遇標(biāo)準(zhǔn)偏低，工傷傷殘待遇及死亡待遇都按個人標(biāo)準(zhǔn)工資計發(fā)，但是隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們收入水平的提高，工傷待遇水平卻沒有正常調(diào)整機(jī)制，待遇標(biāo)準(zhǔn)與工資收入的比重逐年下降，難以維護(hù)勞動者的權(quán)益。其次，工傷待遇項目不完整，缺乏明確的、專門的工傷保險待遇項目規(guī)定，并且工傷待遇的賠付常是一次性的補(bǔ)償，缺乏定期補(bǔ)償。再次，針對因公（工）殘疾者（或死亡者）及其家屬的精神損害賠償力度不夠。

　�。�六）工傷預(yù)防與工傷康復(fù)環(huán)節(jié)薄弱

　　工傷預(yù)防、工傷補(bǔ)償和工傷康復(fù)是工傷保險制度的重要內(nèi)容。我國工傷保險實踐一般局限于補(bǔ)償和賠付，嚴(yán)重缺乏工傷預(yù)防和康復(fù)方面的工作，而且在工傷預(yù)防和康復(fù)工作中還存在著費(fèi)率機(jī)制不完善、法律規(guī)定不明確、監(jiān)管體制不健全等一系列問題。而加拿大等國對事故預(yù)防非常重視，如哥倫比亞省的工人賠償委員會用于事故預(yù)防的經(jīng)費(fèi)預(yù)算達(dá)到了當(dāng)年工傷保險基金總數(shù)的３．４８％。瑞典等國對工傷康復(fù)非常重視，比如瑞典一家微波爐生產(chǎn)企業(yè)，為使肌肉骨骼損傷的工人更有可能重返工作崗位，為受傷工人專門開設(shè)了一條用于康復(fù)的生產(chǎn)線。我國工傷保險制度存在的這些問題影響了其作用的正常發(fā)揮，也影響了勞動者合法權(quán)益的維護(hù)。因此，分析這些問題背后的原因，提出相應(yīng)的改進(jìn)對策，有著重要的政策指導(dǎo)價值和現(xiàn)實意義。

　　三、依法治國背景下推進(jìn)工傷保險制度建設(shè)的對策

　　工傷保險制度是整個社會的減壓閥、減震器甚至安全網(wǎng)。工傷保險制度的不斷完善既能維護(hù)職工的合法工傷權(quán)益，也能使受傷勞動者得到及時有效地治療。我國現(xiàn)行的工傷保險制度存在問題既有歷史和制度性原因，也有現(xiàn)實和技術(shù)性原因，更有理念性的深層次原因。從消極意義來看，工傷保險設(shè)立在于對工傷事故后的受傷職工進(jìn)行補(bǔ)償；從積極意義來看，工傷保險的設(shè)立可以為預(yù)防和減少工傷事故的發(fā)生提供制度性組織機(jī)制，從而降低勞動者的職業(yè)傷害。但在建制理念層面，我國的工傷保險制度仍舊以事后補(bǔ)償為重心，導(dǎo)致了在現(xiàn)實和技術(shù)層面缺乏將預(yù)防和康復(fù)結(jié)合在一起的制度設(shè)計。

　　（一）完善法律法規(guī)，強(qiáng)化執(zhí)行力度

　　要繼續(xù)完善《工傷保險條例》，對其配套制定的一系列相關(guān)的規(guī)范性文件和實施細(xì)則進(jìn)行補(bǔ)充和完善。增強(qiáng)《工傷保險條例》的強(qiáng)制性、約束力，相應(yīng)地提高工傷保險的立法層次就需要做到立法先行，普遍強(qiáng)制實施，實現(xiàn)勞動者工傷保障權(quán)益的公平，使工傷事故風(fēng)險在盡可能大的范圍內(nèi)分散，最終實現(xiàn)公平與低成本。高效率的保障目標(biāo)。

　�。ǘ�）實行雙軌并行，擴(kuò)大保障范圍

　　要解決當(dāng)前我國工傷保險參保率低、覆蓋范圍小的問題，讓更多的勞動者的權(quán)益得到保障，可以選擇工傷社會保險和雇主責(zé)任保險雙軌并行的實施方式。將工傷保險度實質(zhì)性地擴(kuò)展至城鎮(zhèn)全體職工，實現(xiàn)工傷社會保險與雇主責(zé)任制的雙軌并行，探索能夠取得多種效益的發(fā)展方案，最終要發(fā)展到統(tǒng)一化的工傷保險制度的可行性過渡方案。

　�。ㄈ�）健全工傷保險運(yùn)行機(jī)制

　　健全工傷保險運(yùn)行機(jī)制，主要推進(jìn)三項工作。一要優(yōu)化對工傷保險基金的管理。既加強(qiáng)工傷保險費(fèi)的征繳力度，提高工傷保險基金投資運(yùn)營的收益，建立參保職工數(shù)據(jù)庫，預(yù)防冒領(lǐng)現(xiàn)象，又要加強(qiáng)各級政府對于工傷保險基金的監(jiān)督，對工傷保險基金的預(yù)算決算以及征繳、支出、結(jié)余和管理運(yùn)營整個過程進(jìn)行監(jiān)督，擴(kuò)大監(jiān)督中公眾參與的渠道和力度，促進(jìn)基金的保值增值、合理運(yùn)用及其安全性。二要完善工傷保險的費(fèi)率機(jī)制。將工傷保險的政策公平性和行業(yè)的風(fēng)險差別性有機(jī)地結(jié)合起來，選擇級差費(fèi)率制，增加差別費(fèi)率的層次。三要強(qiáng)化保險保障的思想觀念。扭轉(zhuǎn)工傷保險是“小險種”的觀念，加大工傷保險的宣傳力度，提高全社會的工傷保險意識。政府和政府各部門應(yīng)高度重視，將工傷保險同“五險一金”中的其他險種一樣認(rèn)真對待，完善工傷保險各方面的運(yùn)行機(jī)制，切實推動對工傷保險觀念的轉(zhuǎn)變。

　�。ㄋ模└倪M(jìn)工傷認(rèn)定機(jī)制

　　若要改進(jìn)工傷認(rèn)定機(jī)制，保障好勞動者權(quán)益，首先應(yīng)擴(kuò)大勞動合同制度的普及范圍，加強(qiáng)對勞動合同制度的規(guī)范管理，增強(qiáng)勞動者法律維權(quán)的意識，主動要求簽訂勞動合同，為勞動關(guān)系的確認(rèn)提供法律保障�！肮�傷一般被界定于使用勞動器械時受到的傷害、上下班途中發(fā)生的事故以及職業(yè)病�！钡聡�還將在社會實踐中容易出現(xiàn)爭議的情形上規(guī)定可以構(gòu)成職業(yè)災(zāi)害，做到了一般制度規(guī)定與具體實際情況的結(jié)合。應(yīng)理順工傷保險認(rèn)定的各機(jī)關(guān)部門間的關(guān)系及責(zé)任，簡化工傷認(rèn)定的程序，縮短工傷認(rèn)定的周期，切實維護(hù)廣大勞動者的生命和健康權(quán)益。

　�。ㄎ澹┨岣叽�遇水平，增加精神補(bǔ)償

　　對于工傷保險待遇存在的問題，首先要提高工傷待遇的總體水平，將其與勞動者不斷增加的收入水平相掛鉤，建立科學(xué)、合理的增長機(jī)制，保障傷殘勞動者的基本生活。其次要增加工傷保險的統(tǒng)籌項目，根據(jù)實際情況適當(dāng)增加對傷殘勞動者的定期的補(bǔ)償。再次，關(guān)于因工傷殘疾者和死亡者的家屬，應(yīng)當(dāng)立刻采取有效措施，對其進(jìn)行及時的心理干預(yù)和精神補(bǔ)償。

　�。�六）完善工傷預(yù)防與康復(fù)體系

　　工傷保險制度應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步完善工傷預(yù)防、工傷賠償與工傷康復(fù)的有機(jī)結(jié)合。特別加強(qiáng)平時事前的工傷預(yù)防，做好平時的安全生產(chǎn)管理工作，加強(qiáng)安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，并制定嚴(yán)厲的相關(guān)方面的懲戒規(guī)定及辦法。除此之外還要增進(jìn)事后的康復(fù)工作，除了在問題中提到的工傷康復(fù)的范式國家瑞典外，如英國、美國等在工傷康復(fù)方面的成功經(jīng)驗都值得我國借鑒。政府要在立法、政策及財政上對工傷康復(fù)工作給予支持，加強(qiáng)其專業(yè)人才隊伍的建設(shè)和相關(guān)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，調(diào)動各方面的資源和力量，保障工傷者的康復(fù)權(quán)利。綜上所述，面對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)，筆者指出了現(xiàn)行工傷保險制度中存在的問題，并基于依法治國背景提出了相應(yīng)的對策建議。與此同時也要認(rèn)識到：在社會發(fā)展的過程中，工傷保險制度所體現(xiàn)出的問題與不足在不斷地發(fā)生變化，而應(yīng)對其措施也需要依據(jù)時代的腳步與時俱進(jìn)、不斷地進(jìn)行完善。

保險制度論文13

　　摘要:社會保障制度的建立與完善、責(zé)任保險制度的新興與壯大在給人們帶來便利的同時，我國的侵權(quán)法卻遭受到了巨大的沖擊。侵權(quán)法案件在近些年來一直呈現(xiàn)出下降的發(fā)展趨勢，這一現(xiàn)象引起了不少業(yè)內(nèi)人士的熱議。本文將從責(zé)任保險制度的角度出發(fā)，通過對該制度特征的簡單分析，更加合理的揭示出侵權(quán)法所面臨的危機(jī)。

　　關(guān)鍵詞:發(fā)展趨勢;侵權(quán)行為;保險;危機(jī)

　　侵權(quán)法的存在對于保障公民的權(quán)利發(fā)揮了重大的作用，但是伴隨了社保制度的不斷完善，責(zé)任保險制度的迅速壯大，侵權(quán)法受到了強(qiáng)烈的沖擊，更有業(yè)內(nèi)人士稱侵權(quán)法或被責(zé)任保險制度取代。筆者將就這一問題進(jìn)行深入的探究，深入淺出的總結(jié)出責(zé)任保險制度的影響。

　　一、關(guān)于責(zé)任保險制度的要點

　　(一)責(zé)任保險制度之所以會給侵權(quán)法帶來如此帶的沖擊是與它自身存在的特征所分不開的`。責(zé)任保險與一般的保險制度不同。其特殊性首先表現(xiàn)在標(biāo)的對象上。常見的標(biāo)的對象往往是人或物，而責(zé)任保險從字面上就可以看出這是一種對責(zé)任的保險制度。而且這種責(zé)任與法律責(zé)任聯(lián)系密切，往往擔(dān)保的是法律責(zé)任。這些法律責(zé)任也有一些合理性的限制，例如，被保險人如果對第三方造成傷害，需要承擔(dān)法律責(zé)任，給予第三方規(guī)定的賠償，在這種狀況下被保險人若承擔(dān)的法律責(zé)任屬于民事類的，將不屬于保險范圍之內(nèi)［1］。

　　(二)責(zé)任保險的特殊性表現(xiàn)在多個方面。其一，這類保險所涉及的人員比以往負(fù)責(zé)。通常的保險多得是被保險者和承保方之間的牽扯，而責(zé)任保險還會有第三方的存在。第三方是對于被保險者而言的。被保險者對第三方造成傷害，應(yīng)負(fù)法律責(zé)任，如果符合了責(zé)任保險制度的標(biāo)準(zhǔn)，承保方就可以替被保險者承擔(dān)一定的賠償給予第三方。第三方的利益損失成為被保險者和承保者之間交易產(chǎn)生的必要條件。其二，責(zé)任保險雖然給侵權(quán)法帶來了沖擊，但是它自身受法律的影響更大。因為責(zé)任保險必須以法律規(guī)范為基準(zhǔn)，根據(jù)法律制定出針對性的合理保險制度，所以責(zé)任保險制度依據(jù)是在法律的框架之中產(chǎn)生活動。對于賠償金額方面，更要依據(jù)法院判決書等進(jìn)行評估，在法律的基礎(chǔ)之上，產(chǎn)生交易行為。

　　二、侵權(quán)法的“危機(jī)說”

　　對于法律體系來說，責(zé)任保險制度在某一方面而言它填補(bǔ)了一些法律漏洞，甚至為民事糾紛法律減輕了一些壓力。從這一角度上看，這其實是社會進(jìn)步的一種表現(xiàn)。然而，從侵權(quán)法的角度出發(fā)，這也側(cè)面反映出傳統(tǒng)的侵權(quán)法條例已經(jīng)與現(xiàn)實社會的發(fā)展產(chǎn)生差距，實用性減弱，侵權(quán)法的存在意義也逐漸減弱。這就警醒了相關(guān)人員，應(yīng)該考慮到侵權(quán)法未來的發(fā)展路途了。

　　(一)對于社會各界對侵權(quán)法產(chǎn)生“危機(jī)說”，筆者認(rèn)為其實還沒到那種程度，相反，責(zé)任保險制度自身也存在各種缺陷，它并不能做到取代侵權(quán)法。從哲學(xué)的角度看，客觀事物不是相對靜止的，同理，侵權(quán)法在現(xiàn)階段暴露出了問題，同樣也會為了適應(yīng)社會發(fā)展要求進(jìn)行改變。傳統(tǒng)的侵權(quán)法為當(dāng)時的社會提供了堅實的法律保障，現(xiàn)在隨著國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會發(fā)展?fàn)顩r也越來越復(fù)雜，侵權(quán)法自然是不合時宜的。責(zé)任保險制度的出現(xiàn)并且得到了迅速發(fā)展就是一個側(cè)面縮影，好比一面鏡子照出了侵權(quán)法目前存在的漏洞［2］。所以說并不是責(zé)任保險制度的出現(xiàn)給侵權(quán)法帶來了危機(jī)，而是這種制度讓我們看到了侵權(quán)法的漏洞，警醒我們應(yīng)該為侵權(quán)法的發(fā)展謀求出路，針對現(xiàn)實發(fā)展需要，甚至可以參考責(zé)任保險制度的運(yùn)行機(jī)制對侵權(quán)法進(jìn)行改革。

　　(二)放眼其他各國的侵權(quán)法，一些發(fā)達(dá)國家的法律體系發(fā)展已經(jīng)完備，他們的侵權(quán)法已經(jīng)完成了傳統(tǒng)向現(xiàn)代的過渡，是一套活的法律體系。我國正處在社會發(fā)展前進(jìn)的上升期，這一期間產(chǎn)生的社會問題也變得多樣化，侵權(quán)法正處在變革的重要時刻。針對上文提到了侵權(quán)法所存在的弊病，筆者認(rèn)為其一，侵權(quán)法要改變損失賠償機(jī)制。從責(zé)任保險制就可以看出來，責(zé)任保險不同于侵權(quán)法，在損失賠償上不單單是受害者與加害者雙方，承保方出入其中，使受害方變成第三方。這樣一來，受害方與加害方之間的關(guān)系變得略微不同了。根據(jù)傳統(tǒng)的侵權(quán)法，一方侵犯另一方的權(quán)利，那么侵權(quán)者就要依據(jù)法律裁決結(jié)果對被侵權(quán)者實施賠償，兩者關(guān)系直接明了，非常簡潔。侵權(quán)者即使法律責(zé)任的承擔(dān)者，又是損失的賠償者�，F(xiàn)在社保、責(zé)任保險等新事物的出現(xiàn)，讓侵權(quán)者的角色變得簡單化，社保、責(zé)任保險可以為侵權(quán)者承擔(dān)一定量的損失賠償。新侵權(quán)法也可以據(jù)此制定出新法條，豐富損失承擔(dān)的對象機(jī)制。

　　三、結(jié)語

　　現(xiàn)代化發(fā)展速度是飛快的，新事物、新現(xiàn)象的出現(xiàn)總是超越了法律等社會管理機(jī)制的更新速度。侵權(quán)法作為一套基礎(chǔ)性的法律它的存在意義也需要在自我更新中得到體現(xiàn)。社會保障制度警鐘式的出現(xiàn)，我們可以把它當(dāng)作推進(jìn)侵權(quán)法變革的契機(jī)，實現(xiàn)侵權(quán)法的自我調(diào)整。

　�。蹍⒖嘉墨I(xiàn)］

　�。�1］秦君宜．責(zé)任保險制度對現(xiàn)代侵權(quán)法發(fā)展的影響［J］．經(jīng)濟(jì)研究參考，20xx(32)．

　�。�2］朱凱．侵權(quán)法上的懲罰性賠償［A］．載土利明主編．民法典侵權(quán)責(zé)任法研究［C］．北京:人民法院出版社，20xx．

保險制度論文14

　　一、環(huán)境責(zé)任保險制度構(gòu)建中行政參與的必要性

　　傳統(tǒng)的保險制度的建立是一個以市場自發(fā)為主的發(fā)展模式，在保險制度而三方中除非涉及公共利益，傳統(tǒng)的市場調(diào)節(jié)是可以適應(yīng)以及調(diào)整傳統(tǒng)保險制度的平穩(wěn)發(fā)展的。在環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)建中，由于環(huán)境責(zé)任保險功能的特殊性以及我國的特殊現(xiàn)狀，制度構(gòu)建中的政府行政參與是十分必要的。

　　（一）環(huán)境責(zé)任保險不適應(yīng)傳統(tǒng)的契約自由

　　由于環(huán)境責(zé)任保險由于其自身的特殊性，是不適用完全的契約自由原則的。理由如下：首先從理論基礎(chǔ)上，我認(rèn)為環(huán)境責(zé)任保險應(yīng)是對其的一種突破。契約自由是近代民法三大基本原則之一，該原則最早起源于羅馬法，之后隨著社會的發(fā)展，在現(xiàn)代民法體系中得到完善。契約自由原則包括五個方面的內(nèi)容：其一，締約自由。其二，相對人的選擇自由。其三，內(nèi)容自由。其四，變更或解除的自由。其五，方式自由。該原則是建立在西方“天賦人權(quán)”的理論基礎(chǔ)上的一種私法自治精神。第二，企業(yè)的外部不經(jīng)濟(jì)性。所謂的外部不經(jīng)濟(jì)性，是指在實際經(jīng)濟(jì)活動中，生產(chǎn)者或消費(fèi)者的活動對其他消費(fèi)者或生產(chǎn)者的超越活動主體范圍的利害影響。保險和環(huán)境責(zé)任保險最初的發(fā)生都是企業(yè)基于其利益驅(qū)動的行為，試圖通過保險等形式分擔(dān)其本需獨立承擔(dān)的風(fēng)險。但是由于企業(yè)在生產(chǎn)過程中的外部不經(jīng)濟(jì)性，主要變現(xiàn)為不愿承擔(dān)環(huán)境責(zé)任，肆意污染環(huán)境。因此在現(xiàn)實中，完全依靠市場本身所帶給保險合同雙方的利益驅(qū)動明顯不足，使得保險公司和潛在污染企業(yè)之間無法大規(guī)模達(dá)成環(huán)境責(zé)任保險契約完成環(huán)境責(zé)任保險制度本身所追求的分擔(dān)環(huán)境責(zé)任風(fēng)險的政策目標(biāo)。第三，環(huán)境侵權(quán)的社會性。契約自由所代表的完全自由與意思自治原則在社會的發(fā)展過程中，也不斷的做出讓步，最主要的表現(xiàn)就是涉及公共利益或者公共政策的問題時，就需要一定的行政政策進(jìn)行干預(yù)。環(huán)境責(zé)任保險是以環(huán)境侵權(quán)的賠償為主要標(biāo)的。而環(huán)境侵權(quán)行為由于侵害對象的廣泛性，以及侵害的持續(xù)性與不確定性。社會性的環(huán)境侵權(quán)行為，最終會損害到一定的公共利益。因此典型的契約自由，就不得不做出讓步，允許政府干預(yù)責(zé)任保險的簽訂以及履行。

　�。ǘ�）現(xiàn)實中我國環(huán)境責(zé)任保險制度構(gòu)建步履維艱

　　環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)建在我國早有實行。在90年代初保險界就在在大連、沈陽等地所做的環(huán)境責(zé)任保險的試點。推出環(huán)境責(zé)任保險是我國保險界借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗的一次有益的嘗試，一度受到了當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)部門的關(guān)注和支持，曾經(jīng)有多個省市到大連進(jìn)行學(xué)習(xí)，但是近十年間，這次嘗試并未取得預(yù)期的效果，規(guī)模只限于東北少數(shù)幾個試點城市。當(dāng)時，我國采取的是任意的環(huán)境責(zé)任保險模式即實在尊重契約自由，由市場自主決定的一種環(huán)境責(zé)任保險制度。然而，在現(xiàn)實的實施過程中，由于廣大工作人員對這項制度的不熟悉，以及當(dāng)?shù)仄髽I(yè)環(huán)保意識的缺失，很少有企業(yè)愿意投保。再加上當(dāng)時相關(guān)環(huán)節(jié)侵權(quán)法律制度的缺失，環(huán)境損害的救濟(jì)也十分坎坷。環(huán)境責(zé)任保險的推廣實行，最終成為了一個擺設(shè)。因此，由于我國的特殊的現(xiàn)實條件，環(huán)境責(zé)任保險中的行政參與是十分必要的。

　　二、行政參與的形式

　　在具體的環(huán)節(jié)責(zé)任保險制度的框架設(shè)計中，依照行政手段介入的力度，可大致分為兩種模式，一種是以美國為代表的強(qiáng)制責(zé)任保險制度。美國最早的強(qiáng)制責(zé)任保險制度主要適用于有毒物質(zhì)和廢棄物的處理、處置可能引發(fā)的損害賠償責(zé)任。1988年，美國成立了專門的環(huán)境保護(hù)保險公司，其第一張保單的承保范圍包括被保險人漸發(fā)、突發(fā)、意外的污染事故和第三者責(zé)任及其清理費(fèi)用等，其最高責(zé)任限額為100萬美元。所謂的強(qiáng)制責(zé)任保險制度，又稱法定環(huán)境責(zé)任保險，是指潛在的環(huán)境污染企業(yè)依照法律的強(qiáng)制規(guī)定，對其污染環(huán)境所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任必須投保的保險。另一種是以法國實行以任意責(zé)任保險為主，強(qiáng)制責(zé)任保險為輔的環(huán)境責(zé)任保險制度。1977年由外國保險公司和法國保險公司組成污染再保險聯(lián)營制定了污染特別保險單。至此，保險公司的承保范圍不再限于偶然性、突發(fā)性的環(huán)境損害事故，對于因單獨、反復(fù)性或繼續(xù)性事故所引起的環(huán)境損害也予以承保。而所謂任意的責(zé)任保險制度，又稱自愿環(huán)境責(zé)任保險，是指由保險公司負(fù)責(zé)承保，投保人污染企業(yè)自由決定是否投保的保險契約。該保險契約建立在投保人和保險公司自愿、平等、互利的基礎(chǔ)上，經(jīng)雙方協(xié)商一致而達(dá)成。綜上所述，我國可以實行兩種模式相結(jié)合的一種“雙軌制”模式，即對不同規(guī)模的企業(yè)實行不同的模式選擇。并再次基礎(chǔ)上，進(jìn)行一系列的行政輔助以及配套手段，促進(jìn)環(huán)境責(zé)任保險制度的建立。

　�。ㄒ唬┬姓�許可手段

　　行政許可政府規(guī)制是企業(yè)市場準(zhǔn)入的具體手段之一，在具有污染風(fēng)險的`企業(yè)在發(fā)放行政許可的時候，通過對其是否進(jìn)行環(huán)境責(zé)任保險作為是否許可的一個核心要件，就是一種強(qiáng)有力的行政參與手段。具體在構(gòu)建中，對于污染嚴(yán)重、規(guī)模不大的企業(yè)，應(yīng)適用強(qiáng)制責(zé)任保險的模式。對那些規(guī)模不大的企業(yè)，如石油等有毒危險廢氣物的處理等行業(yè)，可以實行純強(qiáng)制責(zé)任保險，因為這些行業(yè)對人體和環(huán)境的危害程度極高，一旦發(fā)生事故，可能要損失巨額財產(chǎn)，而且它們對環(huán)境的危害也會呈現(xiàn)出漸進(jìn)的、持續(xù)危害。因為這些企業(yè)規(guī)模不大，技術(shù)和設(shè)備方面又缺乏足夠的安全保障，很容易造成疏忽和意外，而一旦發(fā)生事故，基于其財力有限，往往顯得手足無措，導(dǎo)致無法獨立承擔(dān)損害后果。對于污染嚴(yán)重、規(guī)模較大的企業(yè)則適用強(qiáng)制責(zé)任保險為主、任意責(zé)任保險為輔的模式。這些企業(yè)的技術(shù)和設(shè)備比較先進(jìn)，具備一定的安全系數(shù)，資金又比較雄厚，在很大程度上可以自己獨立承擔(dān)責(zé)任，所以可以考慮采取適用強(qiáng)制責(zé)任保險為主、任意責(zé)任保險為輔的模式。即在行政許可階段，規(guī)定其必須進(jìn)行環(huán)境責(zé)任保險，但保險公司并不對測出的最高限額承保，而只是承保其中一定比例數(shù)額，剩下的比例由企業(yè)自己決定是否投保。這樣既可以在一定程度上保障污染事故造成的后果得到救濟(jì)，也可以減輕國家的財政壓力。最后，對于污染較輕的行業(yè)則可適用任意責(zé)任保險模式。因為這類企業(yè)一般不會造成太大的污染事故，即使發(fā)生了污染事故，考慮到程度較輕，企業(yè)也可以自己負(fù)擔(dān)。

　�。ǘ�）行政賠償基金的建立

　　環(huán)境責(zé)任保險的具體實施過程中，必要的環(huán)境損害賠償基金的建立是必要的。國家通過建立相應(yīng)的賠償基金能夠起到兩大作用，第一是當(dāng)發(fā)生特大環(huán)境事故甚至環(huán)境災(zāi)難時，在超出環(huán)境責(zé)任保險限額且投保人無力承擔(dān)賠償責(zé)任時給予額外的補(bǔ)償，從而切實維護(hù)污染受害者的權(quán)益，化解環(huán)境事故引發(fā)的社會矛盾。二是當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重環(huán)境污染無法確定損害人時，受害人可以直接請求行政補(bǔ)償基金委員會向其支付相應(yīng)救濟(jì)基金。該項制度可以與環(huán)境責(zé)任保險制度配合，最大限度的保護(hù)受害人與加害人的利益。所以在具體的環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)建中，政府建立一定的行政賠償基金，能夠很好地填補(bǔ)環(huán)境責(zé)任保險制度在環(huán)境經(jīng)濟(jì)功能方面的漏洞，從而更好地保障受損者的利益，體現(xiàn)環(huán)境損害賠償?shù)纳鐣�化，維護(hù)社會的穩(wěn)定。

　　（三）行政再保險制度

　　在具體的環(huán)境責(zé)任保險制度的構(gòu)建中，對于承保機(jī)構(gòu)的行政激勵措施，是必不可少的。而行政再保險制度，就是一個很好的方法。再保險，我國《保險法》第28條規(guī)定：“保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為再保險�！彼�是保險人之間分散風(fēng)險損失的機(jī)制安排，它可以將巨災(zāi)風(fēng)險，地域風(fēng)險，累積風(fēng)險在地區(qū)與保險人之間進(jìn)行有效分散，確保保險人的穩(wěn)健經(jīng)營。而我認(rèn)為，我國可以借鑒美國的經(jīng)驗，通過政府支持建立一定的公共保險機(jī)構(gòu)，主要就是接受再保險行為。并通過國家的財政支持來運(yùn)營再保險機(jī)構(gòu)的。從而對環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行再一次的社會分配，并合理的傾向于國家的救濟(jì)功能。這不僅能提高一般保險承保機(jī)構(gòu)的承保動力，另一方面也能進(jìn)一步體現(xiàn)國家的社會調(diào)控職能。

保險制度論文15

　　【摘要】事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革政策頂層設(shè)計業(yè)已明確，當(dāng)前處于政策落實階段，從事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革實踐上看，在政策實施過程中，職工最為關(guān)心是改革后養(yǎng)老金待遇水平問題。養(yǎng)老金替代率是衡量養(yǎng)老金待遇保障水平的重要指標(biāo)，也是實現(xiàn)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革順利推進(jìn)的關(guān)鍵因素，研究改革前后的事業(yè)單位養(yǎng)老金替代率水平很有必要。

　　【關(guān)鍵詞】事業(yè)單位；養(yǎng)老保險改革；養(yǎng)老金替代率

　　長期以來，事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度一直執(zhí)行國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位上世紀(jì)70年代制定的離退休制度。20xx年事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度試點改革，在試點地區(qū)事業(yè)單位系統(tǒng)反應(yīng)強(qiáng)烈，曾一度導(dǎo)致人心惶惶，出現(xiàn)大量提前申請退休現(xiàn)象。受此影響，在非試點地區(qū)，事業(yè)單位職工對此也深感憂慮，以致單位正常工作受到不利的影響。不可否認(rèn)，事業(yè)單位消極應(yīng)對甚至反對進(jìn)行養(yǎng)老保險制度改革的原因很多，如：對新改革認(rèn)識不到位、對舊體制下養(yǎng)老特權(quán)眷念、對固有身份管理的強(qiáng)烈歸屬感等。但筆者認(rèn)為，更重要原因是由于對改革后退休待遇保障水平缺少確定性預(yù)期，擔(dān)心個人利益會受損。改革前后養(yǎng)老金水平變化情況，本文將從養(yǎng)老保險替代率的角度進(jìn)行對比分析并給出相應(yīng)的對策建議。

　　一、關(guān)于養(yǎng)老金替代率

　　養(yǎng)老金替代率是指“退休者領(lǐng)取的養(yǎng)老金占其退休前工資收入的百分比”。它是反映勞動者退出工作崗位后，養(yǎng)老金在保證原有生活水平方面的重要標(biāo)準(zhǔn)。1952年國際勞工組織制定的《社會保障最低標(biāo)準(zhǔn)公約》指出，養(yǎng)老保險的最低替代率是55%。世界各國經(jīng)驗表明，養(yǎng)老金替代率高于70%的可以保持退休后的生活水平不至于下降，但一旦替代率不足于50%時，退休后的生活水平就得不到保障。一個合理的替代率對事業(yè)單位養(yǎng)老制度改革來說非常重要。養(yǎng)老金替代率作為影響事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度體系改革的重要因素，不僅關(guān)系到退休人員的切身利益，且同養(yǎng)老保險制度的運(yùn)行密切相關(guān)。在“雙軌”并軌的過程中，如果不能妥善解決相關(guān)問題，那么勢必觸發(fā)新的問題，醞釀新的矛盾�！盁o論是何種改革方案，能否順利推進(jìn)的關(guān)鍵以及各方爭論的主要焦點就是退休者的利益是否受損”。事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革除了要能實現(xiàn)對職工正當(dāng)權(quán)益的保障，還應(yīng)與原有雙軌制養(yǎng)老保險制度結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)，從而推動養(yǎng)老保險制度從“碎片化”到“大一統(tǒng)”目標(biāo)的實現(xiàn)。

　　二、改革前后事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金構(gòu)成及替代率水平

　�。ㄒ唬└母锴笆聵I(yè)單位退休人員養(yǎng)老金構(gòu)成及替代率水平

　　改革前事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度依據(jù)是上世紀(jì)80年代初制定的《國務(wù)院關(guān)于安置老弱病殘干部的暫行辦法》，雖然后來有過幾次調(diào)整和修改，但總體差異不大。事業(yè)單位職工在職時不用繳納任何費(fèi)用，退休經(jīng)費(fèi)由財政承擔(dān)，列入財政預(yù)算，退休時根據(jù)本人退休前的工齡、學(xué)齡、職稱、職務(wù)等因素來按一定比例確定養(yǎng)老金。養(yǎng)老金主要由基本工資、退休補(bǔ)貼以及改革性補(bǔ)貼三部分構(gòu)成�；�本工資是根據(jù)工作年限的長短，按照本人退休前的崗位工資以及薪級工資之和的一定比例發(fā)放養(yǎng)老金。退休時工作年限35年以上，按基本工資90%核發(fā)；工作年限30-35年，按85%核發(fā)；工作年限20-30年，按80%核發(fā)；工作年限10-20年，按70%核發(fā)。一般而言，事業(yè)單位職工退休時工作年限大多超過30年，因此，退休時基本工資替代率水平也大多在85%以上。事業(yè)單位職工退休補(bǔ)貼是養(yǎng)老金的主體部分，占退休工資總額可達(dá)到70％左右，計發(fā)依據(jù)是與職工退休時的.職務(wù)和工作年限掛鉤，并按工作年限長短劃分不同的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。改革性補(bǔ)貼占退休工資比例較小，約占退休工資總額8%左右，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，同一比例計發(fā)。改革前的養(yǎng)老金核發(fā)辦法過于強(qiáng)調(diào)職工專業(yè)技術(shù)、管理等職務(wù)和從事工作的資歷，總的來看，這是一種比較簡單機(jī)械的退休制度設(shè)計，它忽略了養(yǎng)老保險制度中的責(zé)權(quán)利關(guān)系，有悖于養(yǎng)老保險基本原則。在此退休制度下“機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金替代率多在80%以上”，退休人員享受較高水平的退休待遇。

　�。ǘ�）改革后事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金構(gòu)成及替代率水平

　　20xx年1月，國務(wù)院頒布《機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（以下簡稱《決定》），明確了機(jī)關(guān)事業(yè)單位將實行統(tǒng)賬結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度，繳費(fèi)由單位和個人共擔(dān)，并改革養(yǎng)老金計發(fā)辦法，建立職業(yè)年金制度，《決定》實現(xiàn)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位與城鎮(zhèn)企業(yè)在養(yǎng)老金制度上的并軌。改革后事業(yè)單位“中人”（《決定》實施前參加工作、實施后退休人員）養(yǎng)老金由基本養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金（過渡期為《決定》實施后的10年內(nèi)）和職業(yè)年金組成；“新人”（《決定》實施后參加工作人員）養(yǎng)老金由基本養(yǎng)老金和職業(yè)年金組成�；�本養(yǎng)老金待遇包括社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金，基礎(chǔ)養(yǎng)老金計發(fā)辦法是以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給1%。個人賬戶養(yǎng)老金以個人賬戶余額除以計發(fā)月數(shù)計算，計發(fā)月數(shù)根據(jù)職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡和利息等因素確定。一般來說，退休年齡越早，計發(fā)月數(shù)越多，收入水平越低；退休年齡越長，計發(fā)月數(shù)越少，收入水平越高。過渡性養(yǎng)老金根據(jù)社會平均工資、工作年限、視同繳費(fèi)年限等因素確定，過渡性養(yǎng)老金可以有效保障“中人”在此次改革中待遇水平。職業(yè)年金是基本養(yǎng)老金的重要補(bǔ)充，是通過個人在職時單位和個人繳納形成，按事業(yè)單位現(xiàn)行管理辦法規(guī)定，工作人員在達(dá)到國家規(guī)定的退休條件并依法辦理退休手續(xù)后，本人可以一次性用于購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，也可選擇按照本人退休時對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)計發(fā)職業(yè)年金月待遇標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)完為止。按現(xiàn)行事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度設(shè)計，據(jù)測算：21-28歲“中人”退休后養(yǎng)老金替代率在70%以上，29-39歲職工養(yǎng)老金替代率在60%以上，40-51歲職工養(yǎng)老金替代率在50%以上，52-59歲職工替代率在40%以上；25歲之前進(jìn)入事業(yè)單位工作的“新人”退休后養(yǎng)老金替代率在70%以上，25-30歲進(jìn)入事業(yè)單位養(yǎng)老金替代率在60%以上，31-35歲進(jìn)入事業(yè)單位養(yǎng)老金替代率在50%以上。

　　三、對策建議

　　由于改革前后養(yǎng)老金計發(fā)辦法的調(diào)整，導(dǎo)致改革后養(yǎng)老金替代率可能會低于改革前水平，按中央在進(jìn)一步推動事業(yè)*位改革時明確提出“不降低待遇”的要求，提出如下對策建議。

　�。ㄒ唬┻m當(dāng)延長職工退休年齡

　　延長退休年齡是一個敏感的話題，但我們必須正視這個問題。退休年齡是個人賬戶退休金水平的一個重要影響因素。按現(xiàn)行的退休政策，退休年齡的界定按性別有所區(qū)分，在事業(yè)單位里男職工60周歲退休，女性干部55周歲退休，女性工人50周歲退休。從國際上看是偏低的，美國、加拿大、墨西哥、瑞典等國的退休標(biāo)準(zhǔn)是男女均為65歲;丹麥男67歲，女為62歲;挪威男女均為67歲。事業(yè)單位是知識分子聚集之地，過低的退休年齡一方面造成人才資源的浪費(fèi)，另一方面也在客觀上降低職工退休后的養(yǎng)老保險待遇水平。按漸進(jìn)方式適當(dāng)延長退休年齡，不僅可以減輕養(yǎng)老負(fù)擔(dān)和減少激增的養(yǎng)老金，還是增加養(yǎng)老金賬戶的積累，提高養(yǎng)老保險替代率水平的有效選擇。隨著退休年齡的提高，基礎(chǔ)養(yǎng)老金隨著繳費(fèi)年限延長而增加，個人賬戶累積額以及職業(yè)年金累積額增加的同時計發(fā)月數(shù)減少，從而個人賬戶養(yǎng)老金及職業(yè)年金養(yǎng)老金增加。

　　（二）明確改革后養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制

　　在現(xiàn)有養(yǎng)老保險體制下，退休者的待遇增速總是低于勞動者。如果工資持續(xù)高速增長，退休者的收益相對是下降的，此時就需要政府注意代際之間的調(diào)節(jié)與轉(zhuǎn)移，保證退休人員共享發(fā)展成果�！渡鐣�保險法》中規(guī)定：“國家建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制。根據(jù)職工平均工資增長、物價上漲情況，適時提高基本養(yǎng)老保險待遇水平”，職業(yè)年金辦法的第四條也規(guī)定：“根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展?fàn)顩r，國家適時調(diào)整單位和個人職業(yè)年金繳費(fèi)的比例”。但是并沒有相應(yīng)政策明確規(guī)定調(diào)整機(jī)制，養(yǎng)老金的調(diào)整仍然是不確定的。為了使退休人員的實際生活水平，不因物價上漲而下降并能夠共享經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，養(yǎng)老金是應(yīng)該逐漸合理上漲的。為此，應(yīng)該按照中央要求，建立正常的養(yǎng)老金調(diào)整機(jī)制，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、社�；�金的承受能力、在崗職工工資水平的增長幅度、物價的變動等因素綜合研究確定養(yǎng)老金水平調(diào)整幅度。

　　（三）合理確定的養(yǎng)老保險繳費(fèi)基數(shù)和比例

　　養(yǎng)老金繳費(fèi)來自單位繳費(fèi)和個人繳費(fèi)兩個主要渠道，其中單位繳費(fèi)進(jìn)入社會統(tǒng)籌賬戶，個人繳費(fèi)全部進(jìn)入個人賬戶。目前基本養(yǎng)老保險單位繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是職工工資的20%，個人賬戶繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是其繳費(fèi)工資的8%。除基本養(yǎng)老金外，還建立了職業(yè)年金，單位按本單位工資總額的8%繳費(fèi)，個人按本人繳費(fèi)工資的4%繳費(fèi)。按照基本養(yǎng)老保險制度設(shè)計，無論是基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金還是職業(yè)年金都與個人繳費(fèi)工資水平和繳費(fèi)比例密切相關(guān)。鑒于當(dāng)前養(yǎng)老保險繳費(fèi)比例偏高的實際，社保政策制定部門要綜合考慮當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平合理確定繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)比例，建議適當(dāng)提高基本養(yǎng)老金最低繳費(fèi)基數(shù)水平（當(dāng)前是按所在地社會平均工資60％確定）、降低養(yǎng)老金繳費(fèi)比例，提高職業(yè)年金繳納比例。這不僅可以減輕財政支出壓力，還可以降低事業(yè)單位負(fù)擔(dān)。當(dāng)降低了基本養(yǎng)老金所承擔(dān)的養(yǎng)老責(zé)任時，逐步調(diào)整職業(yè)年金繳費(fèi)率，提高職業(yè)年金承擔(dān)的養(yǎng)老責(zé)任，優(yōu)化事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度結(jié)構(gòu)。

　�。ㄋ模┙�立市場化的職業(yè)年金

　　在基金積累制的條件下，基金的收益率對退休金水平起重要的作用。按制度的設(shè)計，職業(yè)年金為積累制度，“只有當(dāng)賬戶資金的收益率達(dá)到工資增長率時，才能滿足政策預(yù)期的保障水平”。一般來說，職業(yè)年金從繳存到支取，時間跨度可能長達(dá)幾十年，對于事業(yè)單位職業(yè)年金制度來說，長期積累起來的資金數(shù)量無疑是數(shù)額較大的。國家已明確提出職業(yè)年金要實行市場化投資運(yùn)營，在保證職業(yè)年金的安全性、收益性和流動性基礎(chǔ)上，要將職業(yè)年金進(jìn)行市場化運(yùn)作，通過多元化投資來實現(xiàn)基金的保值增值。職業(yè)年金是對基本養(yǎng)老金的重要補(bǔ)充，是事業(yè)單位退休職工的第二份收入，職業(yè)年金將成為事業(yè)單位退休人員退休后重要的收入來源，保障職工退休后的生活水平不致降低。從某個角度講，此次事業(yè)單位養(yǎng)老金水平能否達(dá)到理想的設(shè)計水平、事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革能否順利推進(jìn)，職業(yè)年金將發(fā)揮關(guān)鍵性的作用。

　　參考文獻(xiàn)：

　　[1]邱東，李東陽，張向達(dá).養(yǎng)老金替代率水平及其影響的研究[J].財經(jīng)研究，1999，(3):30.

　　[2]郭瑜.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革的替代率測算[J].保險研究，20xx，(4):84.

　　[3]林農(nóng).從目標(biāo)替代率角度考校高校養(yǎng)老保險制度改革[J].吉林農(nóng)業(yè)科技學(xué)院學(xué)報，20xx，(3):67.

　　[4]馬偉，劉洋，楊瀟，王立劍.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險替代率問題探討[J].統(tǒng)計與決策，20xx，(3):68-69.

　　[5]李珍，王海東.養(yǎng)老金替代水平下降的制度因素分析及對策[J].中國軟科學(xué)，20xx，(4):54.

【保險制度論文】相關(guān)文章：

保險制度論文12-24

保險制度論文05-27

責(zé)任保險制度對侵權(quán)法的沖擊論文07-03

石油企業(yè)生育及醫(yī)療保險制度的整合論文07-03

石油企業(yè)生育的醫(yī)療保險制度思考論文07-03

存款保險制度的中小商業(yè)銀行影響解析論文07-03

淺析企業(yè)職工醫(yī)療保險制度問題與對策論文07-03

員工保險制度07-13

存款保險制度03-16