投資調(diào)查報(bào)告13篇
在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天，需要使用報(bào)告的情況越來越多，我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意涵蓋報(bào)告的基本要素。其實(shí)寫報(bào)告并沒有想象中那么難，下面是小編為大家整理的投資調(diào)查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
投資調(diào)查報(bào)告 篇1
隨著時(shí)代發(fā)展，人們的理財(cái)觀念越來越強(qiáng)。理財(cái)已成為人們合理支配錢財(cái)?shù)谋匦拚n程。而大學(xué)生，是一個(gè)特殊群體。一方面，他們尚未獨(dú)立，還需父母資助完成學(xué)業(yè)；另一方面，他們處于一個(gè)特殊的年齡段，有著自己對(duì)生活的看法和強(qiáng)烈的消費(fèi)欲望。越來越多的大學(xué)生變成高消費(fèi)群體。對(duì)大學(xué)生消費(fèi)出現(xiàn)的諸多問題。理財(cái)這堂必修課迫在眉睫地?cái)[在了大學(xué)生面前。本文通過對(duì)唐山學(xué)院學(xué)生的隨機(jī)抽樣調(diào)查，分析我校大學(xué)生的投資理財(cái)狀況，并根據(jù)其存在的問題提出相關(guān)建議以供廣大同學(xué)們學(xué)習(xí)借鑒。
一、調(diào)查方法和內(nèi)容
針對(duì)大學(xué)生理財(cái)情況我們通過問卷調(diào)查及訪談的方式對(duì)唐山學(xué)院各專業(yè)學(xué)生進(jìn)行了隨機(jī)調(diào)查，包括文科、理科和工科專業(yè)的在校學(xué)生。本次發(fā)放問卷35份，收回35份，問卷有效率100%；訪談學(xué)生35位。調(diào)查問卷采用單項(xiàng)選擇方式來回答問題，主要包括當(dāng)代大學(xué)生的月消費(fèi)水平及經(jīng)濟(jì)來源、投資來源及狀況、自己的投資理財(cái)觀念和能力等大小十幾個(gè)個(gè)方面的內(nèi)容。這些問卷內(nèi)容從不同角度真實(shí)的反映了當(dāng)代大學(xué)生的理財(cái)觀念和消費(fèi)意識(shí)。
二、調(diào)查數(shù)據(jù)及結(jié)果分析
1、大多數(shù)學(xué)生表示收入來源主要是父母支持，71%的月支配費(fèi)用為600元以下，26%的為600—800元，3%的為800—1000元，千元以上很少，幾乎沒有。目前大學(xué)生很多都談不上財(cái)務(wù)獨(dú)立，也沒有穩(wěn)定的收入來源，主要的資金需求就是滿
足自己的生活需要。從這個(gè)角度來講，大學(xué)生遵循的理財(cái)原則應(yīng)為勤儉節(jié)約、穩(wěn)健理財(cái)。在支出方面要進(jìn)行嚴(yán)格管理，不與人攀比，不愛慕虛榮，形成節(jié)儉的寶貴品質(zhì)，同時(shí)也能夠更有效地積累凈資產(chǎn)。在投資方面要理性，不要盲目跟風(fēng)，有閑置資金可以適當(dāng)學(xué)習(xí)投資，但一定要注意風(fēng)險(xiǎn)。
2、被調(diào)查的大學(xué)生除了父母提供的生活費(fèi)外，有的有其他的經(jīng)濟(jì)來源。60%的靠兼職來增加收入。從經(jīng)濟(jì)投資學(xué)來說，兼職是一項(xiàng)不需要預(yù)付任何資本的純?cè)鲋捣绞�，而且�(guī)缀鯖]有什么風(fēng)險(xiǎn)性。而且可以進(jìn)一步擴(kuò)充自己的財(cái)務(wù)本金，為日后的消費(fèi)等方面埋下伏筆。無疑這種新興的理財(cái)“增值”方式應(yīng)該成為大學(xué)生理財(cái)過程中一個(gè)很重要的組成部分，是理財(cái)過程中的一個(gè)高級(jí)階段。在調(diào)查中也有同學(xué)自稱為“理財(cái)達(dá)人”的。他在校園做業(yè)務(wù)代理網(wǎng)上開店等。
下圖反映了除生活費(fèi)外，大學(xué)生其他經(jīng)濟(jì)來源，從中可以看出兼職是大學(xué)生主動(dòng)賺取額外收益的主要途徑
3、46%的大學(xué)生對(duì)于自己每個(gè)月的支出有預(yù)算，而且能按計(jì)劃合理消費(fèi)；有31%的也有預(yù)算但經(jīng)常會(huì)因?yàn)閷?shí)際出入得不到實(shí)現(xiàn)；有23%的沒有做預(yù)算。
由此可以看出雖然大學(xué)生有預(yù)算意識(shí)，但實(shí)施狀況不太良好。除此之外，消費(fèi)預(yù)算不要做得太高，因?yàn)槿绻闶桥话闩袝r(shí)在購(gòu)物的時(shí)候會(huì)沖動(dòng)，如果錢多，很容易就會(huì)花超，但也不能太少。所以這個(gè)就需要很好的預(yù)算和需要培養(yǎng)自己的自控能力。一般你計(jì)劃好本月需要買什么東西后，算出預(yù)計(jì)本月消費(fèi)總支出后，在多出5％至10％用作避開通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)和臨時(shí)的其他問題（百分比視自己情況而定）。
4、據(jù)調(diào)查，有的在校大學(xué)生進(jìn)行了各種形式的投資。有的投資基金，有的投資股票43%的大學(xué)生投資資金來源于生活費(fèi)，26%的來源于家長(zhǎng)資助，20%的來源于打工，11%的來源于借外債。從以下的“你可用于投資的費(fèi)用表”中可以看出，現(xiàn)在的大學(xué)生所有資金不多，所以先不要買那些投資產(chǎn)品（比如股票、基金、期貨、外匯、黃金等等的），先定期每月把預(yù)算放到自己投資帳戶的錢存進(jìn)來，等到存到一定額度后就開始投資了。當(dāng)然這個(gè)額度因每項(xiàng)投資產(chǎn)品或公司的不同而不同，有底的也有高的。切忌記住三點(diǎn)，首先自己懂哪項(xiàng)投資哪項(xiàng)，千萬不要不懂就做，那樣你會(huì)賠得很慘；其次任何投資都存在風(fēng)險(xiǎn)，所以投資需謹(jǐn)慎，千萬不要把所有的錢都用來投資，更不要借錢投資，即使市場(chǎng)很好也不行，投資帳戶的最大投資金額是你每月所有資金的三分之一；再次是投資是長(zhǎng)期性的，而且是有周期性的，所以投資最好是長(zhǎng)期投資。
5、雖然大多數(shù)的大學(xué)認(rèn)為銀行存款是最佳的理財(cái)方式，但很少有人把錢存入了銀行。在校大學(xué)生，由于沒有足夠的資金在股票、外匯、基金、債券、保險(xiǎn)等市場(chǎng)上投資，并且對(duì)這方面的投資方法知之甚少，能做好資產(chǎn)保值已經(jīng)很不錯(cuò)了。儲(chǔ)蓄賬戶的錢用作突發(fā)事件的備用金和以后的各大支出。經(jīng)過一段時(shí)間的積累，你的儲(chǔ)蓄賬戶中的資金會(huì)越來越多，等到了一定程度的時(shí)候，可以拿出一部分做定期儲(chǔ)蓄或貨幣基金，拿出多少視自己情況而定，但千萬要始終明確一點(diǎn)，就是這部分錢是儲(chǔ)蓄而不是買投資產(chǎn)品，千萬不能隨便拿這部分錢去做風(fēng)險(xiǎn)中下級(jí)至高級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，始終明確就是儲(chǔ)蓄，不然你就白努力了。
6、在大學(xué)中很少有學(xué)生聽過關(guān)于投資理財(cái)?shù)闹v座。開辦此類課程對(duì)于大學(xué)生還是很有意義的。大學(xué)生在規(guī)劃人生方向當(dāng)中，理財(cái)投資是必不可少的一部分。一名上過投資理財(cái)課程大學(xué)生接受采訪時(shí)說：“作為大學(xué)生的我們?cè)龠^一兩年都會(huì)步入社會(huì)成為勞動(dòng)者之一，所以我們覺得從現(xiàn)在開始積累一些理財(cái)知識(shí)很有必要。一來知道什么叫做投資，投資有什么途徑，和怎樣去投資，以及投資中我們要注意什么問題。我們了解了相關(guān)知識(shí)，對(duì)日后的理財(cái)投資很有幫助的。”所以希望學(xué)校里以后能多舉辦此類的講座，號(hào)召?gòu)V大同學(xué)能夠積極參與。
三、對(duì)大學(xué)生投資理財(cái)?shù)慕ㄗh
從調(diào)查情況可以看出，投資理財(cái)?shù)挠^念和能力薄弱，在我校學(xué)生中是普遍現(xiàn)象。針對(duì)此類狀況，現(xiàn)提出以下建議以供同學(xué)們和校方學(xué)習(xí)借鑒：
1、做好整體規(guī)劃
每個(gè)月可以使用的資金為多少，每月的經(jīng)常性開支為多少，留取每月資金總額的20%作為備用資金，以應(yīng)該計(jì)劃外支出，如外出、購(gòu)書等。做好個(gè)人財(cái)務(wù)賬本。這樣不僅能清晰的看出每個(gè)月的支出狀況，同時(shí)能更好的預(yù)測(cè)未來幾個(gè)月大概的支出情況。
2、養(yǎng)成儲(chǔ)蓄習(xí)慣
可以有計(jì)劃地將自己不用的錢存成三個(gè)月定期儲(chǔ)蓄或活期儲(chǔ)蓄，然后按照計(jì)劃有規(guī)律地進(jìn)行支取。另外，還可以開一個(gè)帶有自動(dòng)理財(cái)功能的“綜合理財(cái)賬戶”，這樣，家長(zhǎng)寄去的錢可以自動(dòng)轉(zhuǎn)為定期存款，而支取的'時(shí)候，銀行電腦系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算，支取損失最小的存款。最大程度上實(shí)現(xiàn)資金的有效配置。
3、樹立勤儉意識(shí)
大學(xué)生來自不同的城市，家庭條件更是貧富不一，所以，不能盲目攀比，應(yīng)該把有限的錢花在最需要的地方，不該花的錢一分也不能亂花。除了4年間的學(xué)費(fèi)2萬元、基本生活費(fèi)（吃飯、學(xué)習(xí)資料錢按500元/月計(jì)）約2萬元，建議額外支出部分或者全部由學(xué)生通過打工掙得。
4、學(xué)會(huì)精打細(xì)算
據(jù)調(diào)查結(jié)果，我校學(xué)生大多不懂得精打細(xì)算，為解決這一問題，我們?yōu)閷W(xué)生們找了以下消費(fèi)中的很多省錢小竅門：比如買二手貨、選擇優(yōu)惠電話卡、辦購(gòu)物打折卡等等。注意學(xué)習(xí)省錢竅門，盡量別花冤枉錢，更多地
考慮所購(gòu)物品的性價(jià)比和自己的承受能力。比如電子產(chǎn)品，能用學(xué)校的就用學(xué)校的，或者幾個(gè)同學(xué)合買、淘二手貨，把奢侈消費(fèi)壓縮到最低。
5、學(xué)會(huì)記賬和預(yù)算
這是控制消費(fèi)最有效的方法之一。堅(jiān)持把收支情況整理并記在本子上，就可以掌握自己的收支情況，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可無的支出，對(duì)癥下藥，對(duì)今后的開支做出必要的修改，達(dá)到控制的目的。
6、勤工儉學(xué)
在不影響學(xué)業(yè)的情況下，適當(dāng)進(jìn)行勤工助學(xué)活動(dòng)，學(xué)會(huì)自立，不但能減輕家庭負(fù)擔(dān)，還能使學(xué)生從勤工儉學(xué)中體會(huì)父母的辛勞，由此樹立自立、自強(qiáng)的上進(jìn)心，為今后更好地適應(yīng)社會(huì)打下良好基礎(chǔ)。這種理財(cái)增值方式，應(yīng)該成為大學(xué)生理財(cái)?shù)囊粋�(gè)重要組成部分。
理財(cái)是一輩子的事，對(duì)于沒有收入來源（大多數(shù)依靠父母提供）的大學(xué)生來說，大學(xué)階段的財(cái)商培養(yǎng)只是日常的訓(xùn)練和比賽前的演練，而不是看重輸贏結(jié)果的比賽。所以，多數(shù)人只要有樹立一定的理財(cái)意識(shí)、掌握一定的理財(cái)知識(shí)、經(jīng)歷一定的理財(cái)實(shí)踐，等到今后走出校園，與普通人相比，一定會(huì)表現(xiàn)出高人一籌的財(cái)商來。作為未來投資理財(cái)?shù)闹黧w，大學(xué)生需要增強(qiáng)投資理財(cái)意識(shí)，多參加投資理財(cái)實(shí)踐，為將來合理有效的投資理財(cái)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
投資調(diào)查報(bào)告 篇2
報(bào)告名稱：20xx年北京外商投資企業(yè)薪資調(diào)查報(bào)告
調(diào)查地點(diǎn)：北京
調(diào)查時(shí)間：20xx年
樣本量：30被訪者：外商投資企業(yè)
調(diào)查機(jī)構(gòu)：北京西三角人事技術(shù)研究所
報(bào)告來源：北京西三角人事技術(shù)研究所
報(bào)告內(nèi)容：一般職員的月薪在2500至6000元，主管、主任、督導(dǎo)的月薪為4000至1萬元，經(jīng)理的月薪為5500至1．5萬元，總監(jiān)的月薪為8000至2．5萬元。日前，北京西三角人事技術(shù)研究所對(duì)北京的30多家外企作了最新薪酬調(diào)查。
調(diào)查的職位限于52個(gè)通用性職位，如市場(chǎng)、銷售、財(cái)務(wù)、人事、行政、商購(gòu)、電腦、系統(tǒng)、制造、質(zhì)量、秘書、翻譯等，同時(shí)還收集了有關(guān)福利政策，如住房、保險(xiǎn)、醫(yī)療、各種津貼、出差待遇等內(nèi)容。
關(guān)于20xx年北京外商投資企業(yè)薪資情況，根據(jù)西三角調(diào)查顯示：在外企雇員平均年薪上，高科技企業(yè)為62653元；工業(yè)制造企業(yè)為28654元，快速消費(fèi)品企業(yè)為24013元，其中各類企業(yè)雇員薪酬占銷售收入比例為6．92％。在調(diào)薪制度上，83％的企業(yè)每年調(diào)薪一次，10％的企業(yè)每年調(diào)兩次；在薪資增幅上，1997年到1998年度增幅為11．4％左右，1998年到1999年度增幅則下調(diào)為5．8％左右，1999年到20xx年薪資增幅在7．3％左右，預(yù)計(jì)20xx年到20xx年度增幅能達(dá)到10％，其中高科技企業(yè)薪資增幅已連續(xù)多年排列第一。
根據(jù)西三角的調(diào)查顯示，在參與調(diào)查的企業(yè)中82％的企業(yè)建立了中方賬戶，分別按員工工資的61％或59％或49％建立，服務(wù)項(xiàng)目分別為：勞保福利、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、教育費(fèi)、住房公積金、工會(huì)費(fèi)。另外，68％的企業(yè)為員工建立住房基金，38％的企業(yè)有健康保險(xiǎn)，55％的企業(yè)有雇員娛樂，69％的`企業(yè)有女職工生育費(fèi)，56％的企業(yè)有交通補(bǔ)貼，32％的企業(yè)有食品補(bǔ)貼。
在解決員工住房方面：82％的企業(yè)建立了住房公積金，其它解決員工住房途徑依次為：企業(yè)把住房貨幣化，在工資中包含；企業(yè)自建或購(gòu)買商品房，按房管部門的成本價(jià)售給員工，員工享有部分產(chǎn)權(quán)；企業(yè)按期發(fā)放一定數(shù)額的住房補(bǔ)貼，不解決住房；企業(yè)自建或購(gòu)買商品房產(chǎn)權(quán)屬于企業(yè)，無償或低租分配給員工居住，離開公司時(shí)要求退還。
在員工享受公司的住房待遇是否與公司有承諾的問題上，17％的企業(yè)與員工無承諾；83％的企業(yè)與員工有以下兩種形式的承諾：一是員工與公司簽訂住房合同，房產(chǎn)證由企業(yè)保存，若員工離職，應(yīng)交回住房；二是若員工不能履行有關(guān)協(xié)議（承諾），收回（退還）住房。在培訓(xùn)費(fèi)的投入上，75％的外企每年的培訓(xùn)費(fèi)占銷售收入的比例在1％－5％。其中內(nèi)訓(xùn)預(yù)算每人每年平均為1930元，內(nèi)訓(xùn)時(shí)間為每年8．85天，外訓(xùn)預(yù)算為每年1650元，外訓(xùn)時(shí)間為每年5．2天。該調(diào)查報(bào)告中顯示，培訓(xùn)費(fèi)較上一個(gè)財(cái)政年度穩(wěn)中有升，高科技企業(yè)在人均培訓(xùn)費(fèi)和時(shí)間付出上均排第一，從中可看出各企業(yè)越來越重視培訓(xùn)。
在獎(jiǎng)金方面，一般公司都實(shí)行年底雙薪。70％以上的公司發(fā)放銷售獎(jiǎng)，其中32％的公司銷售獎(jiǎng)每年發(fā)放一次，9％的企業(yè)每年發(fā)放兩次，50％的企業(yè)每月發(fā)放一次。
在福利待遇方面，除政府規(guī)定的喪假、產(chǎn)假、婚假、病假、探親假以及陪產(chǎn)假外，各公司基本上都還自己規(guī)定有一些假期，如年假、輪班、培訓(xùn)，而且大多公司都有帶薪休假的政策。在各類津貼中，一般公司還提供工作午餐補(bǔ)助，有些公司在節(jié)日期間還發(fā)放節(jié)日費(fèi)。在留任優(yōu)秀員工的措施方面，幾乎所有公司都提供海外培訓(xùn)，其它方式還有晉升、提薪、特殊培訓(xùn)、解決住房、提供旅游等措施。
投資調(diào)查報(bào)告 篇3
調(diào)查顯示，成本增加不僅限于增速最快的經(jīng)濟(jì)體。
馬來西亞和巴基斯坦這些經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)最佳的市場(chǎng)，同時(shí)也是通脹水平居前列的經(jīng)濟(jì)體。而受歐洲大陸的債務(wù)危機(jī)的影響，西歐國(guó)家也有45%的受訪者提到成本增加，使得這一地區(qū)的企業(yè)信心和經(jīng)濟(jì)樂觀程度雙雙墊底。
調(diào)查顯示，面對(duì)通脹挑戰(zhàn)，越來越多的企業(yè)表示已經(jīng)無法通過削減成本予以應(yīng)對(duì)。
約30%的受訪者認(rèn)為政府會(huì)出臺(tái)正確的中期支出政策，但有16.5%的受訪者擔(dān)心支出水平過高或過低，且這一群體所占比例自2009年年末以來每個(gè)季度都在上升。
全球融資渠道在過去六個(gè)月內(nèi)一再收緊，而且從成長(zhǎng)資本和短期流動(dòng)性來看都是如此。加上經(jīng)營(yíng)成本攀高，可能導(dǎo)致了更多受訪者擔(dān)心客戶（31%）或供應(yīng)商（15%）可能會(huì)倒閉，表示有逾期付款問題的受訪者比例也有所增加（31%）。
雖然這些趨勢(shì)令人擔(dān)心，但財(cái)務(wù)專業(yè)人士的信心指數(shù)尚未惡化到令他們相信會(huì)出現(xiàn)新一輪經(jīng)濟(jì)衰退的地步。
過去兩年間，非洲和亞太地區(qū)的財(cái)務(wù)專業(yè)人士自始至終都比其它地區(qū)的同僚更加樂觀地看待經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇狀況。這也令他們所服務(wù)的企業(yè)保持著較高的信心水平。
但是在本次調(diào)查中，這兩個(gè)地區(qū)的信心水平低得出奇。亞太地區(qū)更出現(xiàn)了兩年以來的首次信心凈下降。香港和馬來西亞受到的影響尤為嚴(yán)重。新加坡則力挽狂瀾，信心進(jìn)一步提升。
遠(yuǎn)東地區(qū)暗淡的景象反映出日本地震影響余波未平。而非洲的信心不振則主要受累于其它地區(qū)緩慢的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。ACCA 全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)調(diào)查結(jié)果顯示，經(jīng)合組織國(guó)家經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的減少在過去數(shù)月以來對(duì)供應(yīng)鏈的影響不斷下行，首當(dāng)其沖的是亞太區(qū)，進(jìn)而蔓延至非洲。
但是與此前一個(gè)季度有所不同，絕大多數(shù)融資壓力都集中在亞太和中東地區(qū)。
面對(duì)以上種種挑戰(zhàn)，絕大多數(shù)類型的增值機(jī)遇愈發(fā)稀缺，投資環(huán)境略有轉(zhuǎn)差，特別是就融資和商業(yè)支持而言。投資本身依然保持平穩(wěn)，就業(yè)和人力資源投資前景甚至還略有好轉(zhuǎn)。幾乎可以肯定，這與新訂單緩慢恢復(fù)不無關(guān)聯(lián)。
報(bào)告作者、ACCA 高級(jí)政策顧問席察斯（Manos Schizas）說：“最新報(bào)告中關(guān)注的焦點(diǎn)很多，包括：亞洲和非洲的經(jīng)濟(jì)動(dòng)力減弱這一問題在過去幾個(gè)月以來越來越凸顯。緊縮限制在西歐也引發(fā)探討，即便新訂單和就業(yè)正在復(fù)蘇，信貸再次收緊、現(xiàn)金流變少也是可能發(fā)生的�！�
“如果以上新趨勢(shì)保持下去，加上高通脹、低投資，我們可能會(huì)在不遠(yuǎn)的將來看到不穩(wěn)定程度的進(jìn)一步加深。2011年下半年，無論是在事務(wù)所或企業(yè)任職的專業(yè)會(huì)計(jì)師都會(huì)面臨更艱巨的挑戰(zhàn)。”
日本震后危機(jī)和西方緩慢復(fù)蘇拉低亞太地區(qū)信心水平
此次最新調(diào)查顯示，自 ACCA 于兩年前啟動(dòng)該調(diào)查以來，亞太地區(qū)首次出現(xiàn)信心水平凈下降。在主要的' ACCA 市場(chǎng)，香港和馬來西亞受到的影響尤為顯著。中國(guó)大陸的信心指數(shù)則只有小幅下降。只有新加坡力挽狂瀾，信心進(jìn)一步增強(qiáng)。
ACCA 相信，本季度的調(diào)查結(jié)果主要是受到日本地震災(zāi)害的影響；總體而言，亞太地區(qū)更多的受訪者仍然相信，全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)正在改善或者即將有所好轉(zhuǎn)（49%），持相反觀點(diǎn)的比例為41%.但報(bào)告同時(shí)指出，亞太地區(qū)會(huì)計(jì)師在過去兩年內(nèi)的信心增長(zhǎng)愈發(fā)緩慢，亞洲經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇也一直受到西方經(jīng)濟(jì)萎靡不振的拖累。
通脹在亞太地區(qū)全面加深。71%的受訪者稱企業(yè)和客戶的經(jīng)營(yíng)成本上升，上季度這一比例為62%.當(dāng)然，對(duì)這種趨勢(shì)表示擔(dān)憂的并非只有 ACCA.該地區(qū)很多國(guó)家的主管部門都在控制信貸發(fā)放量。調(diào)查顯示，信貸增速正處于18個(gè)月以來的最低點(diǎn)。該地區(qū)的受訪者紛紛調(diào)低對(duì)政府中期（5年期）支出的預(yù)計(jì)水平，為政府加大控制通脹力度做準(zhǔn)備。
由于貨幣緊縮政策一再持續(xù)，亞太地區(qū)受訪者中認(rèn)為融資渠道出現(xiàn)問題的比例較上季度顯著上升（32%）。表示收入下降、匯率波動(dòng)導(dǎo)致出現(xiàn)問題的受訪者比例也有所上升。所幸上述問題尚未對(duì)現(xiàn)金流造成不可承受的壓力，業(yè)務(wù)量似乎也并沒有加快下滑。不過，上季度出現(xiàn)的投資負(fù)面趨勢(shì)依然沒有改變。
盡管如此，會(huì)計(jì)師和企業(yè)眼前依然充滿機(jī)遇。最新一個(gè)季度顯示，受訪者認(rèn)為客戶行為的改變?cè)黾恿擞麢C(jī)遇。雖然上季度需求低迷，受訪者仍然認(rèn)為在不遠(yuǎn)的將來，訂單將會(huì)增加。
投資調(diào)查報(bào)告 篇4
一、盡職調(diào)查的目的
簡(jiǎn)單講，盡職調(diào)查的根本原因在于信息不對(duì)稱。融資方的情況只有通過詳盡的、專業(yè)的調(diào)查才能摸清楚。
1、發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目或企業(yè)內(nèi)在價(jià)值
投資者和融資方站在不同的角度分析企業(yè)的內(nèi)在價(jià)值，往往會(huì)出現(xiàn)偏差，融資方可能高估也可能低估了企業(yè)的內(nèi)在價(jià)值。因?yàn)槠髽I(yè)內(nèi)在價(jià)值不僅取決于當(dāng)前的財(cái)務(wù)賬面價(jià)值，同時(shí)也取決于未來的收益。對(duì)企業(yè)內(nèi)在價(jià)值進(jìn)行評(píng)估和考量必須建立在盡職調(diào)查基礎(chǔ)上。
2、判明潛在的致命缺陷及對(duì)預(yù)期投資的可能影響
從投資者角度講，盡職調(diào)查是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。因?yàn)槿魏雾?xiàng)目都存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，比如，融資方過往財(cái)務(wù)賬冊(cè)的準(zhǔn)確性；投資之后，公司的主要員工、供應(yīng)商和顧客是否會(huì)繼續(xù)留下來；相關(guān)資產(chǎn)是否具有融資方賦予的相應(yīng)價(jià)值；是否存在任何可能導(dǎo)致融資方運(yùn)營(yíng)或財(cái)務(wù)運(yùn)作出現(xiàn)問題的因素。
3、為投資方案設(shè)計(jì)做準(zhǔn)備
融資方通常會(huì)對(duì)企業(yè)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素有很清楚的了解，而投資者則沒有。因而，投資者有必要通過實(shí)施盡職調(diào)查來補(bǔ)救雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調(diào)查明確了存在哪些風(fēng)險(xiǎn)和法律問題，買賣雙方便可以就相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和義務(wù)應(yīng)由哪方承擔(dān)進(jìn)行談判，同時(shí)投資者可以決定在何種條件下繼續(xù)進(jìn)行投資活動(dòng)。
二、盡職調(diào)查的流程
盡職調(diào)查的范圍很廣，調(diào)查對(duì)象的規(guī)模亦千差萬別，每一個(gè)盡職調(diào)查項(xiàng)目均是獨(dú)一無二的。對(duì)于一個(gè)重大投資項(xiàng)目，盡職調(diào)查通常需經(jīng)歷以下程序：
立項(xiàng)—成立工作小組—擬定調(diào)查計(jì)劃—整理/匯總資料—撰寫調(diào)查報(bào)告—內(nèi)部復(fù)核—遞交匯報(bào)—?dú)w檔管理—參與投資方案設(shè)計(jì)。
1專業(yè)人員項(xiàng)目立項(xiàng)后加入工作小組實(shí)施盡職調(diào)查2擬訂計(jì)劃需建立在充分了解投資目的和目標(biāo)企業(yè)組織架構(gòu)基礎(chǔ)上3盡職調(diào)查報(bào)告必須通過復(fù)核程序后方能提交。
三、盡職調(diào)查的方法
1、審閱文件資料
通過公司工商注冊(cè)、財(cái)務(wù)報(bào)告、業(yè)務(wù)文件、法律合同等各項(xiàng)資料審閱，發(fā)現(xiàn)異常及重大問題。
2、參考外部信息
通過網(wǎng)絡(luò)、行業(yè)雜志、業(yè)內(nèi)人士等信息渠道，了解公司及其所處行業(yè)的情況。
3、相關(guān)人員訪談
與企業(yè)內(nèi)部各層級(jí)、各職能人員，以及中介機(jī)構(gòu)的充分溝通。
4、企業(yè)實(shí)地調(diào)查
查看企業(yè)廠房、土地、設(shè)備、產(chǎn)品和存貨等實(shí)物資產(chǎn)。
5、小組內(nèi)部溝通
調(diào)查小組成員來自不同背景及專業(yè)，其相互溝通也是達(dá)成調(diào)查目的的方法。
四、盡職調(diào)查遵循的原則
1證偽原則
站在“中立偏疑”的立場(chǎng)，循著“問題-懷疑-取證”的思路展開盡職調(diào)查，用經(jīng)驗(yàn)和事實(shí)來發(fā)覺目標(biāo)企業(yè)的投資價(jià)值。
2實(shí)事求是原則
要求投資經(jīng)理依據(jù)私募股權(quán)投資機(jī)構(gòu)的投資理念和標(biāo)準(zhǔn)，在客觀公正的立場(chǎng)上對(duì)目標(biāo)進(jìn)行調(diào)查，如實(shí)反映目標(biāo)企業(yè)的真實(shí)情況。
3事必躬親原則
要求投資經(jīng)理一定要親臨目標(biāo)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行實(shí)地考察、訪談，親身體驗(yàn)和感受，而不是根據(jù)道聽途說下判斷。
4突出重點(diǎn)原則
需要投資經(jīng)理發(fā)現(xiàn)并重點(diǎn)調(diào)查目標(biāo)企業(yè)的技術(shù)或產(chǎn)品特點(diǎn)，避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。
5以人為本原則
要求投資經(jīng)理在對(duì)目標(biāo)企業(yè)從技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)等方面進(jìn)行全面考察的同時(shí)，重點(diǎn)注意對(duì)管理團(tuán)隊(duì)的創(chuàng)新能力、管理能力、誠(chéng)信程度的評(píng)判。
6橫向比較原則
需要投資經(jīng)理對(duì)同行業(yè)的國(guó)內(nèi)外企業(yè)發(fā)展情況，尤其是結(jié)合該行業(yè)已上市公司在證券市場(chǎng)上的表現(xiàn)進(jìn)行比較分析，以期發(fā)展目標(biāo)企業(yè)的投資價(jià)值。
第一部分：公司背景情況
一、公司歷史演變調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）了解公司歷史上的重大事件，檢查其對(duì)公司的發(fā)展演變和企業(yè)文化形成的重大影響；
（2）對(duì)公司成立時(shí)間較長(zhǎng)的企業(yè)，歷史演變較為復(fù)雜，著重考察企業(yè)歷史演變發(fā)展邏輯合理性。
2調(diào)查程序
（1）獲取公司所在行業(yè)管理體制歷次改革的有關(guān)資料，調(diào)查行業(yè)管理體制的變化對(duì)公司的影響；
�。�2）獲取公司歷次產(chǎn)品、技術(shù)改造、管理能力等方面的變動(dòng)及獲獎(jiǎng)情況的有關(guān)資料，判斷公司核心競(jìng)爭(zhēng)力在行業(yè)內(nèi)地位的變化；
�。�3）調(diào)查公司歷史上有重大影響的人事變動(dòng)，判斷核心管理者的去留已經(jīng)和可能對(duì)公司產(chǎn)生的重大影響；
（4）審查公司歷史上是否存在重大的違反法規(guī)行為以及受到重大處罰的情況，判斷其影響是否已經(jīng)消除。
3調(diào)查結(jié)論
（1）公司歷史演變定性判斷（復(fù)雜與否）
�。�2）歷史演變對(duì)公司未來發(fā)展有無實(shí)質(zhì)性影響（體制、人員、技術(shù)演變）
二、股東變更情況調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
（1）股東是否符合有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)范；
（2）公司股東變更的行為和程序是否合法、規(guī)范。
2調(diào)查程序
（1）編制公司股本結(jié)構(gòu)變化表，檢查公司歷次股份總額及其結(jié)構(gòu)變化的原因及對(duì)公司業(yè)務(wù)、管理和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響；
（2）取得公司的股東名冊(cè)，查看發(fā)起人或股東人數(shù)、住所、出資比例是否符合法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定；
（3）追溯調(diào)查公司的實(shí)質(zhì)控制人，查看其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)情況是否對(duì)公司的產(chǎn)供銷以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)生直接或間接的影響；
�。�4）檢查公司自然人持股的有關(guān)情況，關(guān)注其在公司的任職及其親屬的投資情況；如果單個(gè)自然人持股比例較大，還應(yīng)檢查是否存在其他人通過此人間接持股的情況，而可能引起潛在的股權(quán)糾紛；
（5）檢查公司是否發(fā)行過內(nèi)部職工股，是否有工會(huì)持股或職工持股會(huì)持股； （6）調(diào)查公司的股份是否由于質(zhì)押或其他爭(zhēng)議而被凍結(jié)或被拍賣而發(fā)生轉(zhuǎn)移，并導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化；
�。�7）獲取公司與股本結(jié)構(gòu)變化有關(guān)的驗(yàn)資、評(píng)估和審計(jì)報(bào)告，審查公司注冊(cè)資本的增減變化以及股本結(jié)構(gòu)的變化的程序是否合乎法律規(guī)范，涉及國(guó)有企業(yè)，股權(quán)變革是否有國(guó)資批復(fù)文件；
（8）相關(guān)股東變更資料取得當(dāng)?shù)毓ど藤Y料為準(zhǔn)。
3調(diào)查結(jié)論
（1）股東及實(shí)際控制人是否有較大變化；
（2）自然人持股在公司任職及外部任職情況；
（3）股本變動(dòng)的驗(yàn)資、評(píng)估及審計(jì)是否齊全，涉及國(guó)有企業(yè)，股權(quán)變革是否有國(guó)資批復(fù)文件。
三、公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
（1）公司章程及草案是否合法合規(guī)；
（2）股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的設(shè)立、運(yùn)作的實(shí)質(zhì)性判斷；
�。�3）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職及變動(dòng)是否合法合規(guī)。 2調(diào)查程序
�。�1）查閱股東大會(huì)的會(huì)議記錄、董事會(huì)的會(huì)議記錄，確定公司章程及草案的制定和修改過程是否履行了法定程序，其內(nèi)容是否與《公司法》等相抵觸；
�。�2）確認(rèn)公司是否具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的議事規(guī)則及其合規(guī)性；
�。�3）查閱公司歷次的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄，確認(rèn)其決議內(nèi)容、尤其是確認(rèn)董事會(huì)的對(duì)外擔(dān)保、重大投資、融資及經(jīng)營(yíng)決策符合公司章程的規(guī)定；通過會(huì)議記錄了解公司重要管理人員的變化；
�。�4）確認(rèn)董事、經(jīng)理是否挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人；是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保；是否自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害公司利益的其他活動(dòng)；
�。�5）考察公司高級(jí)管理人員的激勵(lì)與約束機(jī)制，如設(shè)置股票期權(quán)，判斷這些機(jī)制是否有利于吸引人才，保持高級(jí)管理人員的穩(wěn)定。
四、組織結(jié)構(gòu)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
（1）全面了解公司主要股東（追溯到實(shí)質(zhì)控制人）及整個(gè)集團(tuán)的所有相關(guān)企業(yè)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)情況，查找可能產(chǎn)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方；
�。�2）了解公司內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)模式的設(shè)置對(duì)公司實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)的影響。
2調(diào)查程序
�。�1）畫出整個(gè)集團(tuán)的組織構(gòu)架圖，標(biāo)明各經(jīng)營(yíng)實(shí)體之間的具體組織聯(lián)系；
（2）畫出公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置圖，并以實(shí)線和虛線標(biāo)明各機(jī)構(gòu)之間的權(quán)力和信息溝通關(guān)系，分析其設(shè)計(jì)的合理性和運(yùn)行的有效性；
（3）與管理層有關(guān)人員進(jìn)行討論，進(jìn)一步獲得公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)置方面、運(yùn)行方面情況的資料。
五、管理團(tuán)隊(duì)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）主要管理層（包括董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、總裁、副總裁以及財(cái)務(wù)總監(jiān)等高級(jí)管理人員）是否正直、誠(chéng)信；
�。�2）主要管理層是否具有與發(fā)展公司需要相匹配的開拓精神和經(jīng)營(yíng)管理能力；
�。�3）了解關(guān)鍵管理人員的選聘、考核和離職情況，及其程序是否合法；
�。�4）了解公司與主要管理人員有關(guān)的激勵(lì)和約束機(jī)制，及其對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的影響。
2調(diào)查程序
�。�1）取得主要管理人員學(xué)歷和從業(yè)經(jīng)歷簡(jiǎn)況，對(duì)核心人員要取得其詳細(xì)資料，尤其要關(guān)注主要成員在本行業(yè)的的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和記錄；
�。�2）與公司主要管理人員就企業(yè)發(fā)展、公司文化、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、個(gè)人發(fā)展與公司發(fā)展的關(guān)系等主題進(jìn)行單獨(dú)的會(huì)談；
�。�3）調(diào)查過去三年中公司關(guān)鍵管理人員離職的情況，調(diào)查其辭職的真實(shí)原因；
�。�4）調(diào)查公司董事是否遵守“競(jìng)業(yè)禁止”的規(guī)定；
�。�5）與公司職員進(jìn)行交流，獲取其對(duì)管理團(tuán)隊(duì)以及企業(yè)文化貫徹情況的直觀感受；
（6）調(diào)查公司內(nèi)部管理制度規(guī)定、年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任書，了解公司是否制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核體系，特別考核體系的落實(shí)情況；
�。�7）了解公司為高級(jí)管理者制定的薪酬方案，持有股份及其變動(dòng)情況；
（8）調(diào)查主要管理者是否不適當(dāng)?shù)募媛�，并說明必要的兼職是否會(huì)對(duì)其工作產(chǎn)生影響。
六、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo)
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系；
�。�2）調(diào)查公司業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可行性、風(fēng)險(xiǎn)。
2調(diào)查程序
查閱公司的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃等資料，或與經(jīng)營(yíng)決策層訪談，得到以下的信息：
（1）公司發(fā)展目標(biāo)的定位，包括長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略、具體業(yè)務(wù)計(jì)劃；
（2）公司發(fā)展目標(biāo)與現(xiàn)有業(yè)務(wù)間的關(guān)系；
�。�3）公司實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)中可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，包括法律障礙等；
�。�4）公司實(shí)現(xiàn)未來發(fā)展計(jì)劃的主要經(jīng)營(yíng)理念或模式、假設(shè)條件、實(shí)現(xiàn)步驟、面臨的主要問題等。
第二部分：行業(yè)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)調(diào)查
一、行業(yè)及競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司所處行業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展前景；
�。�2）調(diào)查公司所處行業(yè)發(fā)展驅(qū)動(dòng)因素與本質(zhì)；
�。�3）調(diào)查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）較之同行業(yè)可比公司的競(jìng)爭(zhēng)地位；
4）調(diào)查公司主要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性。
2調(diào)查程序
�。�1）查閱權(quán)威機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)資料和研究報(bào)告（如國(guó)家計(jì)委、經(jīng)貿(mào)委、行業(yè)協(xié) 會(huì)、國(guó)務(wù)院研究發(fā)展中心或其他研究機(jī)構(gòu)），調(diào)查公司所處行業(yè)國(guó)內(nèi)、外的發(fā)展現(xiàn)狀與前景，分析影響其行業(yè)發(fā)展的有利、不利因素。
（2）調(diào)查公司所處行業(yè)內(nèi)企業(yè)是否受到國(guó)家宏觀控制，如果是，其產(chǎn)品定 價(jià)是否受到限制？是否享受優(yōu)惠政策？
�。�3）調(diào)查公司所處行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈情況，公司所處鏈條環(huán)節(jié)情況；
�。�4）了解公司所處行業(yè)的進(jìn)入壁壘，包括規(guī)模經(jīng)濟(jì)、資本投入、技術(shù)水平、環(huán)境保護(hù)或行業(yè)管理機(jī)構(gòu)授予的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等方面，分析其對(duì)公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的影響；
�。�5）了解公司所處行業(yè)的整體特征，是屬于資金、技術(shù)、勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)；了解該行業(yè)對(duì)技術(shù)（或?qū)Y金、勞動(dòng)力等要素）的依賴程度、技術(shù)的成熟度；了解該行業(yè)公司是否需要大量的研究開發(fā)支出、巨額的廣告營(yíng)銷費(fèi)用；是否應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)慢；產(chǎn)品價(jià)格的變動(dòng)特征；出口占總銷售的比例等方面。
�。�6）調(diào)查公司近三年內(nèi)銷售產(chǎn)品所處的生命周期階段，是處于導(dǎo)入期、成長(zhǎng)期、成熟期、衰退期中的哪個(gè)階段？調(diào)查公司產(chǎn)品的壽命。
�。�7）查閱國(guó)家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策、公司相關(guān)財(cái)務(wù)資料和發(fā)展規(guī)劃文件，獲取或編制公司最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度主要產(chǎn)品產(chǎn)銷量明細(xì)表，了解公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)成；了解公司未來產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向。
（8）查閱權(quán)威機(jī)構(gòu)的研究報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料，調(diào)查影響公司產(chǎn)品需求的相關(guān)因素以及產(chǎn)品需求的變化趨勢(shì)，分析未來幾年該產(chǎn)品的需求狀況、市場(chǎng)容量；獲取公司所處行業(yè)中該產(chǎn)品的現(xiàn)有生產(chǎn)能力、未來幾年生產(chǎn)能力的變化數(shù)據(jù)；所處行業(yè)是否因過多受到國(guó)家政策、技術(shù)進(jìn)步、可替代產(chǎn)品的沖擊等外部因素影響而具有較大的脆弱性。
（9）對(duì)公司產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)作出預(yù)測(cè)；
（10）調(diào)查可替代產(chǎn)品的價(jià)格和供應(yīng)狀況，調(diào)查公司產(chǎn)品目前或在可合理預(yù)計(jì)的將來多大程度上受到進(jìn)口同類產(chǎn)品的沖擊；
�。�11）對(duì)公司現(xiàn)有與潛在的競(jìng)爭(zhēng)者調(diào)查，應(yīng)包括但不限于整個(gè)產(chǎn)品市場(chǎng)容量、競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)量、公司與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)者各自的市場(chǎng)份額；對(duì)公司與競(jìng)爭(zhēng)者的比較應(yīng)包括相對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量、相對(duì)價(jià)格、相對(duì)成本、相對(duì)的產(chǎn)品形象及公司聲譽(yù)等（見附表）。對(duì)公司目前、未來的市場(chǎng)地位作出描述和判斷；
�。�12）利用各大證券報(bào)、主要證券類網(wǎng)站披露的公開信息，與已上市公司進(jìn)行比較分析。選擇5-10家產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)工藝相同的公司，以這些公司近幾年的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，至少在生產(chǎn)能力、生產(chǎn)技術(shù)的先進(jìn)性、關(guān)鍵設(shè)備的先進(jìn)性、銷售收入、銷售的地理分布、主要產(chǎn)品銷售價(jià)格與主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、行業(yè)平均銷售價(jià)格與主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率等方面進(jìn)行比較。
二、采購(gòu)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司供應(yīng)方市場(chǎng)、采購(gòu)政策及主要的供應(yīng)商；
�。�2）調(diào)查公司采購(gòu)業(yè)務(wù)涉及的訴訟及關(guān)聯(lián)交易。
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查供應(yīng)方市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)狀況，是競(jìng)爭(zhēng)、還是壟斷，是否存在特許經(jīng)營(yíng) 權(quán)等方面因素使得供應(yīng)方市場(chǎng)有較高的進(jìn)入壁壘；
�。�2）與采購(gòu)部門人員、主要供應(yīng)商溝通，調(diào)查公司生產(chǎn)必須的原材料、重要輔助材料等的采購(gòu)是否受到資源或其他因素的限制；
（3）了解公司主要的供應(yīng)商（至少前5名），計(jì)算最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度公司向主要供應(yīng)商的采購(gòu)金額、占公司、同類原材料采購(gòu)金額、總采購(gòu)金額比例，是否存在嚴(yán)重依賴個(gè)別供應(yīng)商的情況；
�。�4）與采購(gòu)部門人員、主要供應(yīng)商溝通，調(diào)查公司主要供應(yīng)商與公司的地理距離，分析最近幾年原材料成本構(gòu)成，關(guān)注運(yùn)輸費(fèi)用占采購(gòu)成本中的比重；
�。�5）與采購(gòu)部門人員溝通，了解公司是否建立了供應(yīng)商考評(píng)制度；
（6）調(diào)查公司與主要供應(yīng)商的資金結(jié)算情況，是否及時(shí)結(jié)清貨款，是否存在以實(shí)物抵債的現(xiàn)象；
（7）查閱權(quán)威機(jī)構(gòu)的研究報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料，調(diào)查公司主要原材料的市場(chǎng)供求狀況，查閱公司產(chǎn)品成本計(jì)算單，定量分析主要原材料、動(dòng)力漲價(jià)對(duì)公司生產(chǎn)成本的影響；
�。�8）與采購(gòu)部門與生產(chǎn)計(jì)劃部門人員溝通，調(diào)查公司采購(gòu)部門與生產(chǎn)計(jì)劃部門的銜接情況，關(guān)注是否存在嚴(yán)重的原材料缺貨風(fēng)險(xiǎn)，是否存在原材料積壓風(fēng)險(xiǎn)；
�。�9）與主要供應(yīng)商、公司律師溝通，調(diào)查公司與主要供應(yīng)商之間是否存在重大訴訟或糾紛；
�。�10）如果存在影響成本的重大關(guān)聯(lián)采購(gòu)，判斷關(guān)聯(lián)采購(gòu)的定價(jià)是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤(rùn)輸送或資金轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象。
三、生產(chǎn)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力、實(shí)際產(chǎn)量；
�。�2）調(diào)查公司生產(chǎn)組織、保障；
�。�3）成本分析；
�。�4）調(diào)查公司生產(chǎn)的質(zhì)量控制、安全、環(huán)保。
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查公司生產(chǎn)過程的組織形式，是屬于個(gè)別制造或小批量生產(chǎn)；大批量生產(chǎn)或用裝配線生產(chǎn)；用流水線生產(chǎn)；
�。�2）了解公司各項(xiàng)主要產(chǎn)品生產(chǎn)工藝，獲取公司產(chǎn)品生產(chǎn)工藝流程圖，調(diào)查公司行業(yè)中工藝、技術(shù)方面的領(lǐng)先程度；
�。�3）調(diào)查公司主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度的實(shí)際生產(chǎn)能力以及主要競(jìng)爭(zhēng)者的實(shí)際生產(chǎn)能力，進(jìn)行盈虧平衡分析，計(jì)算出盈虧平衡時(shí)的生產(chǎn)產(chǎn)量，并與各年的實(shí)際生產(chǎn)量比較；
�。�4）與生產(chǎn)部門人員溝通，調(diào)查公司生產(chǎn)各環(huán)節(jié)中是否存在瓶頸？是否存在某種原材料的供應(yīng)、部分生產(chǎn)環(huán)節(jié)的生產(chǎn)不穩(wěn)定或生產(chǎn)能力不足而制約了企業(yè)的生產(chǎn)能力；
�。�5）與生產(chǎn)部門人員溝通，調(diào)查公司的生產(chǎn)是否受到能源、技術(shù)、人員等客觀因素的限制；
�。�6）采用現(xiàn)場(chǎng)察勘的方法，調(diào)查公司主要設(shè)備的產(chǎn)地、購(gòu)入時(shí)間，機(jī)器設(shè)備的成新率，是否處于良好狀態(tài)，預(yù)計(jì)尚可使用的時(shí)間；現(xiàn)有的生產(chǎn)能力及利用情況，是否有大量閑置的設(shè)備和生產(chǎn)能力；
�。�7）調(diào)查公司是否存在設(shè)備抵押貸款的情形。如有，查閱或查詢借款合同的條款及還款情況，判斷預(yù)期債務(wù)是否會(huì)對(duì)公司的生產(chǎn)保障構(gòu)成影響；
�。�8）制造成本的橫向比較。查閱公司歷年來產(chǎn)品成本計(jì)算單、同類公司數(shù)據(jù)，分析公司較同行業(yè)公司在成本方面的競(jìng)爭(zhēng)地位；
�。�9）制造成本的縱向比較。獲取或編制公司最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度主要產(chǎn)品（服務(wù)）的毛利率、貢獻(xiàn)毛利占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)的比重指標(biāo)，分析公司主要產(chǎn)品的盈利能力；如果某項(xiàng)產(chǎn)品在銷售價(jià)格未發(fā)生重大變化時(shí)，某一期的毛利率出現(xiàn)異常，分析單位成本中直接材料、直接人工、燃料及動(dòng)力、制造費(fèi)用等成本要素的變動(dòng)情況，確認(rèn)成本的真實(shí)發(fā)生；
（10）與公司質(zhì)量管理部門人員溝通、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察、查閱公司內(nèi)部生產(chǎn)管理規(guī)定，調(diào)查公司的質(zhì)量控制政策、質(zhì)量管理的組織設(shè)置及實(shí)施情況；
�。�11）調(diào)查公司保障安全生產(chǎn)的措施，成立以來是否發(fā)生過重大的安全事故；
�。�12）了解公司生產(chǎn)工藝中三廢的排放情況，查閱省一級(jí)的環(huán)境保護(hù)局出具的函件，調(diào)查公司的生產(chǎn)工藝是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，調(diào)查公司最近3年是否發(fā)生過環(huán)境污染事故，是否存在因環(huán)保問題而被處罰的情形；
�。�13）查閱省一級(jí)的質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局文件，調(diào)查公司產(chǎn)品是否符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，是否因產(chǎn)品質(zhì)量問題受過質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的處罰。
四、銷售環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)及運(yùn)行情況；
�。�2）調(diào)查公司產(chǎn)品商標(biāo)的權(quán)屬及合規(guī)性；
�。�3）調(diào)查公司銷售回款、存貨積壓情況；
�。�4）調(diào)查公司銷售業(yè)務(wù)涉及的訴訟及關(guān)聯(lián)交易。
2調(diào)查程序
�。�1）了解公司的分銷渠道，對(duì)自營(yíng)零售的，調(diào)查公司銷售專賣店的設(shè)置；對(duì)通過批發(fā)商進(jìn)行銷售的，調(diào)查經(jīng)銷或代理協(xié)議，是否全部委托銷售代理而導(dǎo)致銷售失控？
�。�2）查閱國(guó)家工商行政管理局商標(biāo)局的商標(biāo)注冊(cè)證，調(diào)查公司是否是其主要產(chǎn)品的商標(biāo)注冊(cè)人；
（3）查閱國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局或省一級(jí)的質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局的證明或其他有關(guān)批復(fù)，調(diào)查公司的產(chǎn)品質(zhì)量是否執(zhí)行了國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，近3年是否因違反有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)而受到處罰；
（4）是否存在假冒偽劣產(chǎn)品，打假力度如何；
�。�5）調(diào)查公司的主要競(jìng)爭(zhēng)者及各自的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從權(quán)威統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)獲取公司產(chǎn)品與其主要競(jìng)爭(zhēng)者產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率資料；
�。�6）獲取或編制公司近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度各項(xiàng)產(chǎn)品占銷售總收入比重明細(xì)表、各項(xiàng)產(chǎn)品產(chǎn)銷率明細(xì)表；
（7）獲取公司近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度對(duì)主要客戶（至少前5名）的銷售額、占年度銷售總額的比例及回款情況，調(diào)查其客戶基礎(chǔ)是否薄弱，是否過分依賴某一客戶而連帶受到客戶所受風(fēng)險(xiǎn)的影響；分析其主要客戶的回款情況，是否存在以實(shí)物抵債的現(xiàn)象；
�。�8）獲取近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度按區(qū)域分布的的銷售記錄，分析公司銷售區(qū)域局限化現(xiàn)象是否明顯，產(chǎn)品的銷售是否受到地方保護(hù)主義的影響；
�。�9）是否存在會(huì)計(jì)期末銷售收入的異常增長(zhǎng)，采取追查至?xí)?jì)期末幾筆大額的收入確認(rèn)憑證、審閱復(fù)核會(huì)計(jì)師期后事項(xiàng)的工作底稿等程序，判斷是否屬于虛開發(fā)票、虛增收入的情形；
�。�10）是否存在異常大額的銷售退回，查閱銷售合同、銷售部門與客戶對(duì)銷售退回的處理意見等資料，判斷銷售退回的真實(shí)性；
�。�11）測(cè)算公司最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，調(diào)查公司壞賬、呆賬風(fēng)險(xiǎn)的大�。�
�。�12）對(duì)于銷售集中于單個(gè)或少數(shù)幾個(gè)大客戶的情況，需追查銷貨合同、銷貨發(fā)票、產(chǎn)品出庫(kù)單、銀行進(jìn)賬單，或函證的方法以確定銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性。如果該項(xiàng)銷售系出口，尚需追查出口報(bào)關(guān)單、結(jié)匯水單等資料，以確定銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性；
�。�13）查閱會(huì)計(jì)師的工作底稿，調(diào)查是否存在大量的殘次、陳舊、冷背、積壓的存貨；與會(huì)計(jì)師溝通存貨跌價(jià)準(zhǔn)備是否足額計(jì)提？計(jì)算公司最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)率，并與同行業(yè)可比公司比較；
（14）抽查部分重大銷售合同，檢查有無限制性條款，如產(chǎn)品須經(jīng)安裝或檢修、有特定的退貨權(quán)、采用代銷或寄銷的方式；
�。�15）調(diào)查關(guān)聯(lián)銷售的情況。如果存在對(duì)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有重大貢獻(xiàn)的關(guān)聯(lián)銷售，抽查不同時(shí)點(diǎn)的關(guān)聯(lián)銷售合同，獲取關(guān)聯(lián)銷售的定價(jià)數(shù)據(jù)，分析不同時(shí)點(diǎn)的銷售價(jià)格的變動(dòng)，并與同類產(chǎn)品當(dāng)時(shí)市場(chǎng)公允價(jià)格比較。如果存在異常，分析其對(duì)收入的影響，分析關(guān)聯(lián)銷售定價(jià)是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤(rùn)輸送或資金轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象。
五、技術(shù)與研發(fā)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司專利、非專利技術(shù)；
�。�2）調(diào)查公司研發(fā)機(jī)構(gòu)、人員、資金投入；
�。�3）調(diào)查公司正在研發(fā)的項(xiàng)目；
2調(diào)查程序
�。�1）了解公司的行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，是否有國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)；
�。�2）調(diào)查公司核心技術(shù)的選擇。調(diào)查公司較同行業(yè)其他企業(yè)在技術(shù)方面的領(lǐng)先程度。關(guān)注其核心技術(shù)是否為其他新技術(shù)所取代；
�。�3）獲取公司專利技術(shù)、非專利技術(shù)等權(quán)利證書、在有權(quán)管理部門的登記文件以及相關(guān)協(xié)議，了解公司的專利技術(shù)、非專利技術(shù)有哪些？了解公司和新技術(shù)的來源，是屬于自主開發(fā)、股東投資、購(gòu)買或及擁有使用權(quán)。調(diào)查公司對(duì)于上述技術(shù)擁有的權(quán)限，并且關(guān)注公司是否存在與上述技術(shù)相關(guān)的重大糾紛，核心技術(shù)是否超過法律保護(hù)期限；
�。�4）了解公司是否建立了相應(yīng)的機(jī)制保障與主要產(chǎn)品生產(chǎn)相關(guān)的非專利技術(shù)不被泄漏。
（5）了解研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置，獲取公司目前的研發(fā)人員構(gòu)成、近幾年來用于研究開發(fā)的支出、研發(fā)支出占銷售收入的比重等數(shù)據(jù)；
�。�6）了解公司是否存在與科研院所的合作開發(fā)，有哪些機(jī)構(gòu)，合作項(xiàng)目有哪些，合作方式，合作項(xiàng)目的進(jìn)展情況；
（7）了解公司研究人員的薪酬情況，包括公司核心技術(shù)人員的薪酬水平、公司主要競(jìng)爭(zhēng)者（國(guó)內(nèi)、外公司）同類技術(shù)人員的薪酬水平。了解公司研究人員歷年來的流失情況，公司是否實(shí)行了包括股權(quán)激勵(lì)的其他激勵(lì)措施；
�。�8）調(diào)查公司新產(chǎn)品研究開發(fā)周期（從產(chǎn)品開發(fā)到進(jìn)入市場(chǎng)的周期），主要研發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)展情況，并對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)需求做出描述。
六、商業(yè)模式調(diào)查
1調(diào)研目標(biāo)
（1）行業(yè)商業(yè)模式的演變與創(chuàng)新；
�。�2）公司現(xiàn)有商業(yè)模式及未來創(chuàng)新模式；
�。�3）通過商業(yè)模式理解與評(píng)估企業(yè)價(jià)值。
2調(diào)查程序
�。�1）企業(yè)商業(yè)模式主要指是一種包含了一系列要素及其關(guān)系的概念性工具，用以闡明某個(gè)特定實(shí)體的商業(yè)邏輯。它描述了公司所能為客戶提供的價(jià)值以及公司的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、合作伙伴網(wǎng)絡(luò)和關(guān)系資本等用以實(shí)現(xiàn)（創(chuàng)造、推銷和交付）這一價(jià)值并產(chǎn)生可持續(xù)盈利收入的要素；
�。�2）商業(yè)模式參考模型主要九個(gè)要素：價(jià)值主張；消費(fèi)者目標(biāo)群體；分銷渠道；客戶關(guān)系；價(jià)值配置；核心能力；合伙伙伴網(wǎng)絡(luò)；成本結(jié)構(gòu)；收入模式等。
�。�3）結(jié)合公司所處行業(yè)發(fā)展歷程及行業(yè)內(nèi)的企業(yè)商業(yè)模式演變發(fā)展，分析行業(yè)內(nèi)商業(yè)模式演變歷程，及未來新的創(chuàng)新商業(yè)模式；
（4）通過公司高管訪談及上述采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售、研發(fā)等情況及公司發(fā)展戰(zhàn)略資料了解公司現(xiàn)有的商業(yè)模式，以及行業(yè)內(nèi)是否具有創(chuàng)新性，其商業(yè)模式其他企業(yè)是否能夠容易模仿和超越；
（5）確認(rèn)公司未來商業(yè)模式發(fā)展方向，及對(duì)商業(yè)模式創(chuàng)新采取的準(zhǔn)備行動(dòng)；
�。�6）結(jié)合公司的商業(yè)模式的定位，及行業(yè)內(nèi)的標(biāo)桿企業(yè)對(duì)比，評(píng)估公司未來公司價(jià)值。
第三部分：法律調(diào)查
一、獨(dú)立性調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
公司與具有實(shí)際控制權(quán)的法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)企業(yè)是否做到人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立以及資產(chǎn)完整。
2調(diào)查程序
�。�1）公司的業(yè)務(wù)是否獨(dú)立于股東單位及其他關(guān)聯(lián)方：獲取股東單位及其他關(guān)聯(lián)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司與關(guān)聯(lián)方簽定的所有業(yè)務(wù)協(xié)議，檢查公司與關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)是否存在上下游關(guān)系；
�。�2）公司是否具有獨(dú)立完整的供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售系統(tǒng)：調(diào)查公司的部門設(shè)置，檢查原材料的采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門、銷售部門是否與關(guān)聯(lián)方分開，檢查發(fā)起人與關(guān)聯(lián)方的采購(gòu)人員、生產(chǎn)人員、銷售人員是否相互獨(dú)立，有無兼職現(xiàn)象；檢查所有采購(gòu)、銷售或委托加工協(xié)議，確認(rèn)是否存在委托關(guān)聯(lián)方采購(gòu)、銷售或委托加工的情況；獲取公司的采購(gòu)、銷售帳戶，檢查原材料的采購(gòu)、貨物銷售是否與關(guān)聯(lián)方帳務(wù)分離；
�。�3）如供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)以及商標(biāo)權(quán)等在短期內(nèi)難以獨(dú)立，公司與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方是否以合同形式明確雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系：獲取公司與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方簽定的如下協(xié)議：綜合服務(wù)協(xié)議、委托加工協(xié)議、委托銷售協(xié)議、商標(biāo)許可協(xié)議、其他業(yè)務(wù)合作或許可協(xié)議；上述合同是否明確了雙方的權(quán)利義務(wù)；
（4）擁有的房產(chǎn)及土地使用權(quán)、商標(biāo)、專利技術(shù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等無形資產(chǎn)的情況：獲取產(chǎn)權(quán)證書、土地使用證書、商標(biāo)注冊(cè)證明、專利證書、特許經(jīng)營(yíng)證書等，其所有人、使用者是否合法；
�。�5）公司有無租賃房屋、土地使用權(quán)等情況，租賃是否合法有效：檢查有關(guān)房屋、土地其所有權(quán)證明，有租賃的，對(duì)相關(guān)租賃協(xié)議進(jìn)行檢查；
（6）檢查主要設(shè)備的產(chǎn)權(quán)歸屬：檢查固定資產(chǎn)帳戶，對(duì)其產(chǎn)權(quán)歸屬進(jìn)行調(diào)查，并調(diào)查有無抵押發(fā)生；
（7）是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或潛在糾紛；
�。�8）公司對(duì)其主要財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或使用權(quán)的行使有無限制，是否存在主要財(cái)產(chǎn)被擔(dān)�；蛘咂渌麢�(quán)利受限制的情況；
�。�9）是否存在“兩塊牌子、一套人馬”，混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公的情況；
（10）控股股東和政府部門推薦董事和經(jīng)理人選是否通過合法程序進(jìn)行，公司董事長(zhǎng)是否不由主要股東或控股股東法定代表人兼任，公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營(yíng)銷負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員是否在本單位領(lǐng)取薪酬，是否不在股東單位兼職；
（11）公司是否已按有關(guān)規(guī)定建立和健全了組織機(jī)構(gòu)，是否與控股股東相互獨(dú)立；
（12）公司是否設(shè)立了獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門，是否建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系和財(cái)務(wù)管理制度（包括對(duì)子公司、分公司的財(cái)務(wù)管理制度）；
（13）是否不存在控股股東違規(guī)占用（包括無償占用和有償使用）公司的資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如有，需說明原因；
�。�14）公司是否獨(dú)立在銀行開戶，是否不存在與控股股東共用銀行帳戶的情況；
�。�15）公司是否不存在將資金存入控股股東的財(cái)務(wù)公司或結(jié)算中心帳戶的情況；
�。�16）檢查控股股東的財(cái)務(wù)公司或結(jié)算中心帳戶，檢查公司與控股股東的往來帳項(xiàng)；
（17）獲取公司與控股股東的稅務(wù)登記證，公司是否依法獨(dú)立納稅；
�。�18）與財(cái)務(wù)部門有關(guān)人員進(jìn)行溝通，檢查公司有關(guān)財(cái)務(wù)決策制度，看公司是否能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，是否存在控股股東干預(yù)公司資金使用的情況；
二、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查
1調(diào)查目的
是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，是否采取了有效措施避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。
2調(diào)查程序
�。�1）檢查公司與控股股東及其子公司的經(jīng)營(yíng)范圍是否相同或相近，是否在實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；
（2）如存在或可能存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，公司是否采取了如下有效措施避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)：
1）簽署有關(guān)避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的協(xié)議及決議，需審查該協(xié)議或決議有無損害公司利益的情況的條款。
2）調(diào)查有無其他有效措施避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的措施，如：
A．針對(duì)存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，通過收購(gòu)、委托經(jīng)營(yíng)等方式，將相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)納入到公司的措施；
B．競(jìng)爭(zhēng)方將業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給無關(guān)聯(lián)的第三方的措施；
C．公司放棄與競(jìng)爭(zhēng)方存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)的措施；
D．競(jìng)爭(zhēng)方就解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及今后不再進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)做出的有法律約束力的書面承諾。
�。�3）查閱公司的股東協(xié)議、公司章程等文件，是否有在股東協(xié)議、公司章程等方面作出的避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定。
三、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易調(diào)查
1調(diào)查目的
�。�1）關(guān)聯(lián)交易是否公允，是否損害公司及其他股東的利益；
（2）關(guān)聯(lián)交易是否履行了法定批準(zhǔn)程序。
2調(diào)查程序
（1）關(guān)聯(lián)方及其與公司之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查。檢查所有關(guān)聯(lián)方，包括：公司能夠直接或間接地控制的企業(yè)、能夠直接或間接地控制公司的企業(yè)、與公司同受某一企業(yè)控制的企業(yè)、合營(yíng)企業(yè)、聯(lián)營(yíng)企業(yè)、主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員或與其關(guān)系密切的家庭成員、受主要投資者個(gè)人或關(guān)鍵管理人員或其關(guān)系密切的家庭成員直接控制的其他企業(yè)。獲取公司的主要采購(gòu)、銷售合同，檢查公司的主要采購(gòu)、銷售合同的合同方是否是關(guān)聯(lián)方；
�。�2）調(diào)查公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)是否發(fā)生以下行為：購(gòu)買或銷售商品、購(gòu)買或銷售除商品以外的其他資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、代理、租賃、提供資金(包括以現(xiàn)金或?qū)嵨镄问降馁J款或權(quán)益性資金)、擔(dān)保和抵押、管理方面的合同、研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移、許可協(xié)議、關(guān)鍵管理人員報(bào)酬；
（3）檢查關(guān)聯(lián)交易的詳細(xì)內(nèi)容、數(shù)量、金額；調(diào)查關(guān)聯(lián)交易是否必要；該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司能夠產(chǎn)生積極影響；關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)容、數(shù)量、金額，以及關(guān)聯(lián)交易占同類業(yè)務(wù)的比重如何；
�。�4）關(guān)聯(lián)交易定價(jià)是否公允，是否存在損害公司及其他股東利益的.情況，如該交易與第三方進(jìn)行，交易價(jià)格如何，檢查關(guān)聯(lián)價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格（第三方）的差異及原因；
�。�5）檢查關(guān)聯(lián)交易協(xié)議條款，審查其內(nèi)容是否公允合理，有無侵害公司利益的條款；
（6）對(duì)關(guān)聯(lián)交易的遞增或遞減作出評(píng)價(jià)，并分析原因。獲取為減少關(guān)聯(lián)交易簽定的協(xié)議、承諾或措施，檢查這些承諾或措施的可行性；
�。�7）公司是否為控股股東及其他關(guān)聯(lián)股東提供擔(dān)保。
四、訴訟、仲裁或處罰
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）公司是否存在訴訟、仲裁或行政處罰事項(xiàng)；
�。�2）上述事項(xiàng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景的影響；
2調(diào)查程序
�。�1）調(diào)查是否具有對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生較大影響的訴訟或仲裁事項(xiàng)；
（2）如果有上述事項(xiàng)，需調(diào)查提起訴訟或仲裁的原因，訴訟或仲裁請(qǐng)求，可能出現(xiàn)的處理結(jié)果或已生效法律文書的執(zhí)行情況，對(duì)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生的較大影響。
第四部分：資產(chǎn)調(diào)查
一、資產(chǎn)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）了解并核實(shí)固定資產(chǎn)、在建工程和無形資產(chǎn)
2調(diào)查程序
�。�1）了解固定資產(chǎn)規(guī)模、類別，并核實(shí)期末價(jià)值
1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期末“固定資產(chǎn)”、“累計(jì)折舊”及“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”明細(xì)表，并與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)是否相符。
2）調(diào)查房屋建筑物的成新度、產(chǎn)權(quán)歸屬。
3）調(diào)查機(jī)器設(shè)備成新度、技術(shù)先進(jìn)性、產(chǎn)權(quán)歸屬。
4）了解有無設(shè)置抵押的固定資產(chǎn)，并與了解到的借款抵押進(jìn)行核對(duì)。
5）了解并描述計(jì)提折舊的方法，并將本期計(jì)提折舊額與《制造費(fèi)用明細(xì)表》中的“折舊”明細(xì)項(xiàng)核對(duì)是否相符。
6）了解并描述固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提方法，判斷減值準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。
�。�2）了解在建工程規(guī)模，若規(guī)模較大，進(jìn)一步調(diào)查在建工程價(jià)值、完工程度，判斷完工投產(chǎn)后對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響；
（3）了解并核實(shí)無形資產(chǎn)入賬依據(jù)及價(jià)值的合理性；
1）取得無形資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明；
2）調(diào)查每項(xiàng)無形資產(chǎn)來源；
3）判斷各項(xiàng)無形資產(chǎn)入帳及入帳價(jià)值的合理性；
（4）關(guān)注與生產(chǎn)密切相關(guān)的土地使用權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利技術(shù)等無形資產(chǎn)權(quán)利狀況。
第五部分：財(cái)務(wù)調(diào)查
一、銷售環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
（1）了解并核實(shí)各期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)的真實(shí)性；
（2）了解并核實(shí)各期期末因銷售活動(dòng)產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)余額。
2調(diào)查程序
�。�1）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)調(diào)查
1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本和毛利明細(xì)表，并與前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間損益表核對(duì)是否相符；
2）價(jià)格調(diào)查：取得產(chǎn)品價(jià)格目錄，了解主要產(chǎn)品目前價(jià)格及其前三年價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)，搜集市場(chǎng)上相同或相似產(chǎn)品價(jià)格信息，并與本企業(yè)進(jìn)行比較；
3）單位成本調(diào)查：比較各期之間主要產(chǎn)品單位成本變化幅度，對(duì)較大幅度的變動(dòng)（>10%），應(yīng)詢問原因并證實(shí)；
4）銷售數(shù)量調(diào)查：比較各期之間主要產(chǎn)品銷售數(shù)量的變動(dòng)比率，對(duì)較大幅度的變動(dòng)（>10%），應(yīng)詢問原因并證實(shí)；
5）毛利率調(diào)查：比較各期之間主要產(chǎn)品毛利率的變動(dòng)比率，若變動(dòng)幅度較大（>10%），應(yīng)詢問原因并核實(shí)；與行業(yè)平均的毛利率進(jìn)行比較，若發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)詢問原因并核實(shí)；
6）主要客戶調(diào)查：取得前三年主要產(chǎn)品的《主要客戶統(tǒng)計(jì)表》，了解主要客戶，檢查主要客戶中是否有關(guān)聯(lián)方，對(duì)異常客戶進(jìn)一步詳細(xì)調(diào)查。
（2）應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、壞帳準(zhǔn)備、預(yù)收賬款調(diào)查
1）取得前三年及取近一個(gè)會(huì)計(jì)期末“應(yīng)收票據(jù)”、“應(yīng)收賬款”、“壞帳準(zhǔn)備”、“預(yù)收賬款”余額明細(xì)表，檢查大額應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收款項(xiàng)、應(yīng)收賬款的客戶是否為主要客戶明細(xì)表中的主要客戶；若不是公司主要客戶，詢問原因。
2）結(jié)合銷售結(jié)算方式，判斷各客戶賬齡是否正常，對(duì)異常情況，查明原因；對(duì)長(zhǎng)期掛帳款項(xiàng)，判斷可回收性。
3）了解前三年壞帳準(zhǔn)備計(jì)提方法是否發(fā)生變化，并了解變化的原因；結(jié)合賬齡分析，判斷壞帳準(zhǔn)備計(jì)提是否充分。
4）計(jì)算應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率，與同行業(yè)進(jìn)行比較，異常情況進(jìn)一步調(diào)查原因。 （3）營(yíng)業(yè)費(fèi)用調(diào)查
計(jì)算各期之間營(yíng)業(yè)費(fèi)用變化比率，結(jié)合銷售收入的變動(dòng)幅度，分析營(yíng)業(yè)費(fèi)用變動(dòng)幅度是否正常，對(duì)異常情況，應(yīng)詢問原因并證實(shí)。
二、采購(gòu)與生產(chǎn)環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
（1）了解企業(yè)生產(chǎn)能力利用率、產(chǎn)銷比率；
�。�2）了解并核實(shí)各期期末存貨價(jià)值；
�。�3）了解并核實(shí)各期期末采購(gòu)活動(dòng)產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)的余額；
�。�4）了解并核實(shí)各期期末應(yīng)付工資及福利費(fèi)；
2調(diào)查程序
（1）了解前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力利用率、產(chǎn)銷比率，初步判斷生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常
1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間主要產(chǎn)品生產(chǎn)能力、產(chǎn)量、銷量統(tǒng)計(jì)表；
2）結(jié)合產(chǎn)量，判斷生產(chǎn)設(shè)備利用情況；
3）結(jié)合產(chǎn)量、產(chǎn)成品庫(kù)存，計(jì)算產(chǎn)銷比率；
�。�2）了解并核實(shí)各期期末存貨價(jià)值，為核實(shí)年銷售總成本提供依據(jù)；
�。�3）了解并核實(shí)各期期末采購(gòu)活動(dòng)產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)的余額。抽查因采購(gòu)原材料而發(fā)生的大額債權(quán)債務(wù)的對(duì)應(yīng)方是否是本公司的主要客戶，若不是，應(yīng)抽查采購(gòu)合同，了解業(yè)務(wù)發(fā)生的原因，判斷是否正常。對(duì)其他大額長(zhǎng)期掛帳款項(xiàng)，要查明原因；
�。�4）了解并核實(shí)各期期末應(yīng)付工資及福利費(fèi)；
�。�5）分析前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期末資產(chǎn)負(fù)債表中“預(yù)提費(fèi)用”“待攤費(fèi)用”“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”金額是否異常，若為異常，進(jìn)一步核實(shí)；
三、投資環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)調(diào)查 1調(diào)查目標(biāo)
（1）了解并核實(shí)各會(huì)計(jì)期末短期投資余額、期末市價(jià)、跌價(jià)準(zhǔn)備；
�。�2）了解并核實(shí)各會(huì)計(jì)期末長(zhǎng)期投資余額、減值準(zhǔn)備；
�。�3）了解并核實(shí)各會(huì)計(jì)期間投資收益的真實(shí)性；
2調(diào)查程序
�。�1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間短期投資及跌價(jià)準(zhǔn)備余額明細(xì)表，判斷投資風(fēng)險(xiǎn);
�。�2）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間委托貸款及投資收益明細(xì)表，判斷委托貸款安全性;
（3）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間長(zhǎng)期股權(quán)投資、減值準(zhǔn)備及投資收益明細(xì)表，關(guān)注大額及異常投資收益；對(duì)現(xiàn)金分得的紅利，關(guān)注是否收現(xiàn)，有無掛賬情況;
四、融資環(huán)節(jié)財(cái)務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）了解債務(wù)融資的規(guī)模、結(jié)構(gòu)
�。�2）了解權(quán)益融資
2調(diào)查程序
�。�1）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間短期及長(zhǎng)期借款增減變動(dòng)及余額表，并與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)是否相符；
（2）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間應(yīng)付債券明細(xì)表，并與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)相符；
�。�3）取得財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表，與貸款合同規(guī)定的利率進(jìn)行復(fù)核。
（4）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間長(zhǎng)期應(yīng)付款及專項(xiàng)應(yīng)付款明細(xì)表，與會(huì)計(jì)報(bào)表核對(duì)是否相符。
�。�5）取得前三年及最近一個(gè)會(huì)計(jì)期間所有者權(quán)益增減變動(dòng)及余額表，與各年增資、配股情況和各年利潤(rùn)分配方案相核對(duì)。
五、稅務(wù)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查公司執(zhí)行的稅種和稅率；
�。�2）調(diào)查公司執(zhí)行的稅收及財(cái)政補(bǔ)貼優(yōu)惠政策是否合法、真實(shí)、有效；
�。�3）調(diào)查公司是否依法納稅；
2調(diào)查程序
（1）查閱各種稅法、公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等文件，或與公司財(cái)務(wù)部門人員訪談，調(diào)查公司及其控股子公司所執(zhí)行的稅種（包括各種稅收附加費(fèi)）、稅基﹑稅率，調(diào)查其執(zhí)行的稅種﹑稅率是否符合現(xiàn)行法律﹑法規(guī)的要求；
�。�2）調(diào)查公司是否經(jīng)營(yíng)進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)，查閱關(guān)稅等法規(guī)，調(diào)查公司所適用的關(guān)稅、增值稅以及其他稅種的稅率；
�。�3）如果公司享受有增值稅的減、免，查閱財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局法規(guī)或文件，調(diào)查該項(xiàng)法規(guī)或文件是否由有權(quán)部門發(fā)布，調(diào)查公司提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的稅收優(yōu)惠是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效，該項(xiàng)稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長(zhǎng)；
�。�4）如果公司享受有所得稅減、免的優(yōu)惠政策或其他各種形式的財(cái)政補(bǔ)貼，查閱有權(quán)部門的法規(guī)或文件，調(diào)查該政策是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效，該項(xiàng)稅收優(yōu)惠的優(yōu)惠期有多長(zhǎng)；
（5）獲取公司最近幾個(gè)會(huì)計(jì)年度享受的稅務(wù)優(yōu)惠、退回的具體金額，依據(jù)相關(guān)文件，判斷其屬于經(jīng)常性損益，還是非經(jīng)常性損益，測(cè)算其對(duì)公司各期凈利潤(rùn)的影響程度；
�。�6）查閱公司最近三年的增值稅、所得稅以及其他適用的稅種及附加費(fèi)的納稅申報(bào)表、稅收繳款書等文件，調(diào)查公司最近3年是否依法納稅；
�。�7）獲取公司所處管轄區(qū)內(nèi)的國(guó)家稅務(wù)局、地方稅務(wù)局以及直屬的稅收分局征收處的證明，調(diào)查公司是否存在偷、漏稅情形，是否存在被稅務(wù)部門處罰的情形，是否拖欠稅金；
�。�8）如果公司企業(yè)組織形式變化，如：外資企業(yè)變?yōu)閮?nèi)資企業(yè)，是否補(bǔ)足了以前減免的稅款。
六、或有事項(xiàng)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
�。�1）調(diào)查或有事項(xiàng)的具體情況。
（2）判斷上述事項(xiàng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)活動(dòng)、未來前景等可能產(chǎn)生影響。
2調(diào)查程序
（1）調(diào)查公司因訴訟或仲裁情況可能引起的或有負(fù)債，引證訴訟專題。
�。�2）如果企業(yè)對(duì)售后商品提供擔(dān)保，參照歷史情況，估量顧客提出訴求的可能性。
�。�3）公司為其他單位的債務(wù)提供擔(dān)保，調(diào)查提供擔(dān)保的債務(wù)數(shù)額，是否承擔(dān)連帶責(zé)任，是否采取反擔(dān)保措施，估算可能發(fā)生或有負(fù)債金額，確認(rèn)公司是否以公司資產(chǎn)為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。
�。�4）環(huán)境保護(hù)的或有負(fù)債
1）查閱公司有關(guān)環(huán)保方面的批文，明確是否達(dá)到環(huán)境保護(hù)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。
2）調(diào)查公司是否有污染環(huán)境的情況發(fā)生。
3）測(cè)算出公司可能發(fā)生的治理費(fèi)用數(shù)額或者可能支付的罰金數(shù)額。
第六部分：發(fā)展規(guī)劃與財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)調(diào)查
1公司發(fā)展規(guī)劃調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
調(diào)查企業(yè)未來幾年的發(fā)展規(guī)劃。
2調(diào)查程序
�。�1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或直接要求被投資企業(yè)提供未來3－5年公司的發(fā)展規(guī)劃，獲知企業(yè)未來幾年的發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展方向、發(fā)展重點(diǎn)、發(fā)展措施。
（2）取得企業(yè)計(jì)劃投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，評(píng)估報(bào)告的可行性。
2公司財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
調(diào)查企業(yè)在未來幾年的發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度、發(fā)展的可能。
2調(diào)查程序
�。�1）取得企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或直接要求被投資企業(yè)提供未來3－5年公司的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)表，獲知企業(yè)未來幾年的財(cái)務(wù)發(fā)展目標(biāo)、發(fā)展規(guī)模、發(fā)展速度；
�。�2）以銷售為起點(diǎn)，核實(shí)企業(yè)所提供的各項(xiàng)預(yù)測(cè)指標(biāo)制定的依據(jù)；
（3）根據(jù)企業(yè)所處的外部環(huán)境，調(diào)查企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性；
（4）根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的其他條件，判斷企業(yè)各項(xiàng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性。
第七部分：本輪融資及上市計(jì)劃調(diào)查
一、與本輪融資有關(guān)事項(xiàng)調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
獲知企業(yè)所提出來的與本輪融資有關(guān)的事項(xiàng)。
2調(diào)查程序
通過企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或與公司領(lǐng)導(dǎo)人交流，獲知與本輪融資有關(guān)的如下信息：
（1）本輪的融資是股份轉(zhuǎn)讓，還是增資擴(kuò)股，亦或二者兼而有之。
�。�2）企業(yè)價(jià)值的估計(jì)、本輪融資的金額、所占的投資比例。
�。�3）擬引入的投資者的數(shù)量，對(duì)投資者的具體要求；目前已接觸過的、有傾向性的投資者。
�。�4）募投項(xiàng)目及資金的具體用途。
�。�5）本輪融資時(shí)間計(jì)劃。
�。�6）融資后的管理制度安排及人事安排。
�。�7）信息披露的程度及具體措施。
（8）企業(yè)能夠接受的對(duì)賭協(xié)議的內(nèi)容。
�。�9）是否有管理層或核心技術(shù)人員的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃及具體內(nèi)容。
二、未來上市計(jì)劃調(diào)查
1調(diào)查目標(biāo)
獲知企業(yè)的上市計(jì)劃及已做的工作。
2調(diào)查程序
通過企業(yè)所提供的商業(yè)計(jì)劃書，或與公司領(lǐng)導(dǎo)人交流，獲知如下與上市有關(guān)的情況。
投資調(diào)查報(bào)告 篇5
調(diào)查時(shí)間;
20xx年
調(diào)查地點(diǎn)：
網(wǎng)絡(luò)調(diào)查
調(diào)查內(nèi)容：
投資理財(cái)觀念
調(diào)查方式：
全球投資者調(diào)查
x月x日，全球知名投資管理公司富蘭克林鄧普頓發(fā)布的全球投資者調(diào)查結(jié)果顯示，中國(guó)投資者認(rèn)為今年以及未來XX年內(nèi)，中國(guó)將提供最好的股票和固定收益投資機(jī)會(huì)，美國(guó)和加拿大排名第二。中國(guó)投資者預(yù)計(jì)今年股市將觸底反彈，68%的投資者認(rèn)為，經(jīng)歷了讓人失望的XX年后，今年市場(chǎng)將會(huì)呈現(xiàn)上漲趨勢(shì)，這一數(shù)據(jù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于去年的11%。43%的中國(guó)投資者認(rèn)為，今年以及今后XX年內(nèi)，中國(guó)將提供最好的股票投資機(jī)會(huì)。
不過，仍然有72%的中國(guó)投資者對(duì)于a股表現(xiàn)出擔(dān)憂。他們認(rèn)為，房地產(chǎn)泡沫破裂和出口下滑將是市場(chǎng)最大的威脅，其次是經(jīng)濟(jì)放緩的風(fēng)險(xiǎn)。
“盡管中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，但中國(guó)經(jīng)濟(jì)展現(xiàn)出的穩(wěn)固基本面和樂觀的長(zhǎng)期增長(zhǎng)前景，這是投資者提高預(yù)期的主要原因。隨著中國(guó)資本市場(chǎng)進(jìn)一步改革，我們將會(huì)看到一個(gè)更加健康發(fā)展和增長(zhǎng)的市場(chǎng)。”富蘭克林鄧普頓投資北京代表處首席代表王一文表示。
調(diào)查顯示，x3%的中國(guó)投資者計(jì)劃在20xx年采取更為保守的投資策略，4x%計(jì)劃采取更加激進(jìn)的投資策略。大多數(shù)中國(guó)投資者計(jì)劃20xx年將投資重點(diǎn)同時(shí)鎖定在股票和固定收益產(chǎn)品。其中，持有最大資產(chǎn)規(guī)模的投資者在股票投資方面擁有最強(qiáng)烈的投資意愿。而貴金屬、房地產(chǎn)、股票被認(rèn)為在20xx年以及未來XX年將擁有前三名的.表現(xiàn)，非金屬類大宗商品緊隨其后。
本次調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，中國(guó)投資者目前將他們74%的資產(chǎn)投資國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。這一比例預(yù)計(jì)在未來XX年將有所下降。在談及未來XX年間計(jì)劃時(shí)，投資者預(yù)計(jì)會(huì)將67%的資產(chǎn)投資于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，并計(jì)劃將33%的資產(chǎn)投入到發(fā)達(dá)國(guó)家和新興市場(chǎng)。對(duì)境外市場(chǎng)缺乏了解是中國(guó)投資者不愿意投資海外市場(chǎng)的首要原因，其次的原因分別為匯率對(duì)投資回報(bào)的沖銷，以及監(jiān)管門檻對(duì)境外投資的限制。
王一文表示：“調(diào)查顯示，對(duì)于剛剛開始涉足海外市場(chǎng)的中國(guó)投資者而言，他們還是更愿意把錢放在離自己更近的地方，但投資者已經(jīng)開始關(guān)注更豐富的資產(chǎn)類別及海外市場(chǎng)，以更好地防范風(fēng)險(xiǎn)�！�
調(diào)查顯示，中國(guó)投資者在投資方面愈加成熟，對(duì)于多元化投資產(chǎn)品的興趣也日益上升。共同基金受到了投資者的諸多關(guān)注。73%的中國(guó)投資者目前擁有共同基金投資，此外，還有一部分投資者計(jì)劃x年內(nèi)投資共同基金。他們預(yù)計(jì)，在未來x年內(nèi)會(huì)在資產(chǎn)組合中配置更多的共同基金。
投資調(diào)查報(bào)告 篇6
近幾年，受國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)復(fù)雜多變的影響，中國(guó)經(jīng)濟(jì)也出現(xiàn)了多種不利因素相互交織的情況。特別是20xx年，股市劇烈震蕩、傳統(tǒng)理財(cái)收益普降、互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)升級(jí)……理財(cái)市場(chǎng)可謂是風(fēng)云變幻，百姓的理財(cái)投資趨勢(shì)與需求也呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)。
為了洞悉最新理財(cái)趨勢(shì)、挖掘最前沿理財(cái)觀念、洞察變化，以及展現(xiàn)當(dāng)下公眾理財(cái)?shù)恼鎸?shí)風(fēng)貌，《金融博覽·財(cái)富》雜志聯(lián)合新浪金融研究院、數(shù)字100市場(chǎng)研究公司展開了一系列的調(diào)查。
數(shù)字100調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，隨著年齡的增長(zhǎng)，不同年齡層次人群的理財(cái)投資行為有著較為明顯的差異。在理財(cái)方式的選擇方面，傳統(tǒng)理財(cái)方式中的銀行儲(chǔ)蓄雖是心頭愛，但互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)迅速發(fā)力，其市場(chǎng)潛力不可限量。同時(shí)，百姓對(duì)于投資理財(cái)越來越理智、慎重，第三方理財(cái)產(chǎn)品在他們心中的地位開始日益突顯。另外，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，“正面的理財(cái)觀”也被人們愈加地重視，且呈現(xiàn)年輕化趨勢(shì)。
總體而言，時(shí)代的發(fā)展正在喚起中國(guó)人的“理財(cái)夢(mèng)”.
本次調(diào)研借助數(shù)字100特有的族群洞察，共回收有效樣本1000份。其中，男性受訪者占47.2%,女性占52.8%,受訪者的年齡覆蓋18-55歲，所有有效問卷經(jīng)過在線調(diào)查系統(tǒng)邏輯自動(dòng)檢查功能查錯(cuò)，誤差率在5%以內(nèi)。
隨著國(guó)人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和理財(cái)觀念的不斷增強(qiáng)，理財(cái)市場(chǎng)整體環(huán)境呈現(xiàn)出了顯著的變化。
調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，20xx年，在傳統(tǒng)理財(cái)方式中，銀行儲(chǔ)蓄仍舊是受訪者的心頭愛，占比54.3%,然后是基金和股票，分別占比47.7%和47.4%,兩者相差不大。
不過，互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)也開始迅速發(fā)力，排名已經(jīng)攀升至第四名，使用率超過40%,開始與最傳統(tǒng)的銀行儲(chǔ)蓄理財(cái)方式相抗衡，其市場(chǎng)潛力不可限量。另外，銀行理財(cái)產(chǎn)品也是受訪者最常用的理財(cái)方式之一，占比39.5%.此外，保險(xiǎn)、房地產(chǎn)、國(guó)債、黃金也是一部分受訪者的選擇。（如圖1）雖然股市的暴漲會(huì)使得股票和基金成為網(wǎng)民投資理財(cái)?shù)慕裹c(diǎn)，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)市場(chǎng)中的用戶會(huì)產(chǎn)生較強(qiáng)的分流作用，但隨著互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品向多元化轉(zhuǎn)變，其為網(wǎng)民提供了更多的選擇，因此有望帶動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)市場(chǎng)的第二輪增長(zhǎng)。
另外，在互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)方式的認(rèn)知方面，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，第三方理財(cái)產(chǎn)品在公眾心中的地位開始日益突顯，優(yōu)勢(shì)明顯。從認(rèn)知度上看，在互聯(lián)網(wǎng)金融中，網(wǎng)上基金、網(wǎng)上炒股及第三方理財(cái)產(chǎn)品的認(rèn)知度較高，分別占比19.8%、19.8%和18.7%.同時(shí)，超過1成的受訪者對(duì)于網(wǎng)上借貸、P2P等互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)方式也有一定的認(rèn)知度。另外，網(wǎng)上保險(xiǎn)、眾籌、網(wǎng)上債券和網(wǎng)上期貨等也有一小部分的人對(duì)此表示了解。
由此可見，第三方理財(cái)產(chǎn)品作為新興理財(cái)手段，迎合了全新的理財(cái)理念，并得到了人們的青睞。
資金安全成受訪者主要擔(dān)憂因素
在問及受訪者對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)金融投資最大的擔(dān)憂時(shí)，超一半的受訪者表示他們擔(dān)心互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)存在資金安全隱患；然后是互金政策存在不穩(wěn)定性，占44.4%;排名第三的因素是他們擔(dān)心網(wǎng)上詐騙，占41.6%;而個(gè)人信息風(fēng)險(xiǎn)泄露存在、產(chǎn)品發(fā)展的不成熟以及對(duì)產(chǎn)品的不熟悉也是阻礙人們選擇互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)?shù)囊蛩刂�，分別占比40.4%、32.5%和28%.（如圖3）
因此，公眾最看重的莫過于“資金的保障”,這與理智、謹(jǐn)慎的理財(cái)態(tài)度和務(wù)實(shí)的理財(cái)理念也相吻合，同時(shí)這也讓互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)意識(shí)到，只有加強(qiáng)資金保障，才有可能走入到下一個(gè)飛躍期。
另外，在不同年齡段人群的理財(cái)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)承受能力方面，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，三成的50后對(duì)理財(cái)還處于半懂階段；15%的60后能承受較高風(fēng)險(xiǎn)；超過一半的70后期待收益率能達(dá)到5%-10%;6成的80后能夠承受中等風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)于90后，60.9%的受訪者處于懂點(diǎn)皮毛階段，38.4%的人只能接受低風(fēng)險(xiǎn)。（如圖4）
作為理財(cái)新軍，80后、90后人群已經(jīng)開始理財(cái)，他們積累的資產(chǎn)較為薄弱，但這并不會(huì)影響他們理財(cái)?shù)膽B(tài)度，他們敢于嘗試新型理財(cái)方式，也有著冒險(xiǎn)的精神。對(duì)于50后、60后、70后等“理財(cái)老兵們”來說，他們理財(cái)多年，也有資本，并能承受較高風(fēng)險(xiǎn)。
隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的理財(cái)理念逐漸從“儲(chǔ)蓄”轉(zhuǎn)變?yōu)椤袄碡?cái)”,“正面的`理財(cái)觀”也開始不斷被人們重視。
調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，近七成人群認(rèn)為理財(cái)很有必要，而且呈現(xiàn)年輕化趨勢(shì)。對(duì)理財(cái)重要性的認(rèn)知隨著年齡的增加，其表現(xiàn)也不同，其中近14%的80后是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)壓力而被迫理財(cái)，24%的60后認(rèn)為理財(cái)能成就人生，而18%的50后還屬于跟風(fēng)理財(cái)。
從風(fēng)險(xiǎn)承受能力上看，不同年齡段的人群承受風(fēng)險(xiǎn)能力存在較大的差異，風(fēng)險(xiǎn)承受力隨年齡增長(zhǎng)呈現(xiàn)“凹”形趨勢(shì)。不過，70后的風(fēng)險(xiǎn)承受能力最強(qiáng)，主要源于理財(cái)資歷的積累及職業(yè)發(fā)展的成熟，這些增強(qiáng)了其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力。（如圖5）
另外，年齡的增長(zhǎng)讓人們對(duì)收益率的期待也逐步增強(qiáng)。其中，理財(cái)“新軍族群”對(duì)收益的期待集中在3%-8%,相對(duì)保守，而“老兵們”對(duì)收益抱有較高的期許（5%-10%）。相比于90后，“老兵們”在經(jīng)驗(yàn)及經(jīng)濟(jì)雙重條件具備的前提下，他們理財(cái)目的簡(jiǎn)單而明了。
總體而言，時(shí)代的發(fā)展正在喚起中國(guó)人的“理財(cái)夢(mèng)”.
另外，從公眾對(duì)理財(cái)信息的獲取渠道上看，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，超一半的人信賴的理財(cái)信息接觸渠道以站及社交化媒體為主，而熟人推薦則排名第三，占14.5%.另外，選擇電視廣告渠道的占比為10.7%,而報(bào)紙、廣播也占了5%左右。（如圖6）
不同年齡段的公眾對(duì)渠道的信賴有著明顯不同，90后信賴社交化媒體，80后、70后比較信賴站。
隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的推動(dòng)，網(wǎng)民已經(jīng)不滿足于傳統(tǒng)的理財(cái)方式，更加青睞于新的互聯(lián)網(wǎng)投資渠道。
調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，近幾年，互聯(lián)網(wǎng)渠道的投資額占受訪者總投資額的比例呈現(xiàn)階梯式增長(zhǎng)，互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)開始步入健康的發(fā)展軌跡，制度更加完善、業(yè)務(wù)模塊逐漸成熟，未來互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)將迎來新的“春天”.（如圖7）
另外，從受訪問者增加互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)投資額的影響因素來看，投資自由度高是90后投資者增加互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)投資額首要并且也是最主要的因素，其占比高達(dá)31.3%,然后是操作便捷，占比21.9%.另外，資金的其他用途更方便也是90后投資者看重的因素。
除此之外，高收益、收益變化實(shí)時(shí)查看、投資額度“0門檻”等也是投資者增加互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)金額的影響因素。（如圖8）
其實(shí)，從群體細(xì)分上看，70后理財(cái)行為趨向穩(wěn)定、長(zhǎng)期化，看重理財(cái)操作的便捷性；80后資金增長(zhǎng)與個(gè)人抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，對(duì)收益較為看重；而90后由于收入偏低、資金穩(wěn)定性差，因此最為關(guān)注投資的自由度。
可見，互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)影響因素隨著年齡的變化存在較大差異性�，F(xiàn)如今，各類互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品（如寶寶類產(chǎn)品）以其簡(jiǎn)單便利、相對(duì)自由且有更高收益等特征蠶食著銀行“領(lǐng)地”,這或許會(huì)令傳統(tǒng)銀行有更大的變化和反思。
綜上所述，數(shù)字100高級(jí)分析師薛強(qiáng)認(rèn)為，90后剛開始經(jīng)濟(jì)獨(dú)立，可用于投資的資金有限，承受風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，偏愛互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品；80后有了一定經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯高于90后，開始進(jìn)行股票等操作；70后正處在事業(yè)上升期間，理財(cái)上也處于巔峰時(shí)期，主要擁有風(fēng)險(xiǎn)較高的股票及高收益產(chǎn)品；60后、50后開始追求安穩(wěn)，主要以風(fēng)險(xiǎn)較低的保險(xiǎn)及銀行理財(cái)產(chǎn)品為主。
同時(shí)，相比于其他互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)產(chǎn)品，第三方理財(cái)產(chǎn)品有著投資自由度高及交易的便捷性等優(yōu)點(diǎn)，如今成為網(wǎng)民投資理財(cái)?shù)臒崤鯇?duì)象，是未來互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)方式選擇上的第二選擇。當(dāng)然，如何更好地解決資金安全性問題，并在人們的心中形成資金安全有保障的形象將是互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)面臨的最大挑戰(zhàn)。
投資調(diào)查報(bào)告 篇7
概要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)和文化的不斷發(fā)展，人們對(duì)于消費(fèi)和理財(cái)?shù)挠^念也不斷變化。近年來，個(gè)人投資理財(cái)?shù)臒岢庇咳胄@。大學(xué)生是一個(gè)龐大而特殊的社會(huì)群體，他們的理財(cái)理念和理財(cái)行為在一定程度上反映出其生活狀態(tài)和價(jià)值趨向。大學(xué)生理財(cái)，既要通過合理規(guī)劃投資增加經(jīng)濟(jì)收入，也要通過合理規(guī)劃消費(fèi)控制經(jīng)濟(jì)支出。對(duì)于成長(zhǎng)中的大學(xué)生來說，學(xué)會(huì)理財(cái)和消費(fèi)，不僅僅是學(xué)會(huì)如何用錢的問題，其中包含了多種能力的培養(yǎng)，關(guān)系到大學(xué)生的全面發(fā)展。所以，作為當(dāng)代大學(xué)生，我們更應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)到投資理財(cái)?shù)闹匾裕⑶乙獙?duì)投資理財(cái)市場(chǎng)有一定的了解，且掌握一定的投資理財(cái)技能。
一、 大學(xué)生理財(cái)現(xiàn)狀
（1） 收入來源
在我所調(diào)查的100個(gè)大學(xué)生(基本為在上海各高校就讀的大一大二同學(xué))中，有約80%的同學(xué)表示每月可支配收入全部來自父母，只有不到20%的同學(xué)表示自己在外面有做一些兼職工作來增加自己的每月的生活費(fèi)，但其中只有約3%的同學(xué)表示每月可支配收入已完全來自于自己的兼職收入。近80%的同學(xué)表示不愿意讓兼職工作占去自己很多時(shí)間，但愿意嘗試兼職，來負(fù)擔(dān)一部分生活費(fèi)；近10%的同學(xué)認(rèn)為大學(xué)生活應(yīng)當(dāng)花更多時(shí)間用于實(shí)踐，因此認(rèn)為在學(xué)習(xí)之外可以多花些時(shí)間嘗試一些社會(huì)工作；其余同學(xué)則認(rèn)為大學(xué)時(shí)間應(yīng)當(dāng)用于學(xué)習(xí)，對(duì)兼職完全沒有興趣。而90%以上同學(xué)的每月可支配收入的大部分還是來自父母。
（2） 投資觀念
40%的同學(xué)在銀行有一定的儲(chǔ)蓄金額（而這些儲(chǔ)蓄金額大多來自每年的壓歲錢），5%的同學(xué)有嘗試過股票、基金等其他投資方式，其余同學(xué)則表示根本沒有積蓄，因此也沒有投資。可見大學(xué)生們的收入來源還是比較單一的，且大多數(shù)對(duì)如如何投資也并不熟知。但是有趣的是，70%以上的大學(xué)生對(duì)于了解投資的知識(shí)有興趣，而85%以上的同學(xué)認(rèn)為作為大學(xué)生有必要了解一些有關(guān)方面的信息與知識(shí)，盡管他們大多表示現(xiàn)在并不大了解，且也沒有主動(dòng)去學(xué)習(xí)相關(guān)知識(shí)。
（3） 理財(cái)觀念
而對(duì)于大學(xué)生們的理財(cái)現(xiàn)狀的調(diào)查結(jié)果也令人堪憂。超過50%的同學(xué)對(duì)于每個(gè)月的生活費(fèi)支出完全沒有計(jì)劃，37%的同學(xué)會(huì)對(duì)每月的各項(xiàng)支出有一定的控制，只有不到10%的同學(xué)會(huì)計(jì)劃當(dāng)月的預(yù)計(jì)支出，但是這不到10%的同學(xué)紛紛表示到每月末時(shí)會(huì)發(fā)現(xiàn)很難完
全遵照所列出的預(yù)算表花錢，他們說總是有許多“意外”情況使他們當(dāng)月的支出不受控制。有74%的同學(xué)有時(shí)或偶爾會(huì)感到錢不夠花，而12%的同學(xué)經(jīng)常感到生活費(fèi)捉襟見肘，只有14%的同學(xué)認(rèn)為每月的生活費(fèi)完全夠用，會(huì)有多余�？梢姶蠖鄶�(shù)大學(xué)生的理財(cái)觀念很薄弱，也不懂得如何理財(cái)，更不會(huì)有多余的錢用于投資。
二、 分析
從目前來說，投資與理財(cái)對(duì)于大一大二的學(xué)生們來說顯然是個(gè)比較新鮮的概念。首先是投資觀念，從投資的本金上來說，大多數(shù)大學(xué)生的收入來源十分單一，即父母的生活費(fèi)供給，少數(shù)的同學(xué)會(huì)利用兼職獲得收入。而由于中國(guó)家庭觀念本就比較保守，很少會(huì)有父母愿意給還是大學(xué)生的兒女們資金去用于投資，再加上大多數(shù)同學(xué)沒有意愿或者缺少動(dòng)力去尋找兼職，基本上很少會(huì)有同學(xué)有足夠的資金用于投資。不要說是如何投資了，投資之前的第一步——資金的籌集，就已經(jīng)無法完成。
或許有的同學(xué)會(huì)覺得投資本就是一門很大的學(xué)問，許多專業(yè)人士都不能把握好，何況是還在象牙塔中的大學(xué)生，就算以后走入了社會(huì)，也不一定會(huì)進(jìn)行什么投資。但是無論如何我們對(duì)投資還是應(yīng)當(dāng)有一定的概念和些許的.了解，如果對(duì)投資毫無概念，那么金錢觀必定也不會(huì)成熟。而理財(cái)相對(duì)于投資來說聽起來沒那么復(fù)雜，但這兩者其實(shí)從不分家，不會(huì)理財(cái)也就難以理智投資，經(jīng)常投資失敗也意味著不善于理財(cái)。而對(duì)于大學(xué)生來說，就算不談投資，至少應(yīng)該做好基本的支出規(guī)劃，畢竟已經(jīng)是成年人，如果對(duì)于每日的花銷依然糊里糊涂不知去向，未免也太說不過去�？墒遣簧俚拇笠淮蠖瑢W(xué)們根本沒有任何的規(guī)劃，即使有，也常常不能有效地執(zhí)行，歸根結(jié)底是理財(cái)意識(shí)的缺乏和缺少自律。
三、 建議
（1） 對(duì)金錢有一定規(guī)劃、嘗試兼職工作
大學(xué)生相對(duì)于中學(xué)生，父母會(huì)給予更多的經(jīng)濟(jì)自由，具體體現(xiàn)在：生活費(fèi)的增加、很少再過問孩子的支出明細(xì)等方面。然而大學(xué)生相對(duì)于中學(xué)生來說，理財(cái)能力卻不見得有所提升，甚至于因?yàn)槿鄙俑改傅南拗婆c監(jiān)管，常常會(huì)控制不了自己的每月支出，因此會(huì)有不少的同學(xué)覺得錢不夠用，其實(shí)不一定是父母給的生活費(fèi)不夠，更多地在于自己缺乏自制力。如果在每個(gè)月末，同學(xué)們對(duì)于下一個(gè)月的支出能有一個(gè)比較詳細(xì)的規(guī)劃，那么就邁出了理財(cái)?shù)牡谝徊健Ｓ辛艘粋�(gè)規(guī)劃，才能夠有效地控制支出，達(dá)到開源節(jié)流的目的。接下來，就是嚴(yán)格的執(zhí)行規(guī)劃，一開始可能常常會(huì)無法按照規(guī)劃來控制每項(xiàng)支出，我建議可以列一個(gè)表格，顯示每月超出或余下了多少錢，并且要統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)支出與預(yù)計(jì)支出的差額，那么在下一個(gè)月通過
這份表格對(duì)規(guī)劃進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整， 并且有意識(shí)地控制某些項(xiàng)目的支出。大學(xué)生相對(duì)于以前或許會(huì)感到有許多空余的時(shí)間，如果課業(yè)不是很繁重，可以利用一些時(shí)間去做做兼職工作，一方面可以更多地接觸到社會(huì)，另一方面早一點(diǎn)感受職場(chǎng)環(huán)境，為以后工作奠定基礎(chǔ)。
（2） 了解一定的投資理財(cái)知識(shí)
有許多同學(xué)的大學(xué)專業(yè)或許與金融方面完全沒有關(guān)系，但是我認(rèn)為大學(xué)生既然未來將要步入社會(huì)，培養(yǎng)完善的金錢觀是很重要的，那么如果對(duì)投資理財(cái)知識(shí)毫無概念的話，金錢觀也不會(huì)成熟。有很多途徑可以了解這方面的知識(shí)，同學(xué)們可以通過便利的網(wǎng)絡(luò)觀看視頻、書籍、參與論壇等了解投資理財(cái)?shù)闹R(shí)。或者到書店尋找一些大眾讀物型的理財(cái)類書籍，沒有必要一開始就看專業(yè)的知識(shí)，這樣很容易會(huì)適得其反，不僅看不懂書籍內(nèi)容，也會(huì)失掉閱讀理財(cái)類書籍的興趣。又或者作為大學(xué)生可以選修學(xué)校里所開設(shè)的一些理財(cái)投資類選修課，通常學(xué)校會(huì)考慮到學(xué)生的水平來設(shè)計(jì)課程，因此同學(xué)們選修這類的選修課，相信會(huì)對(duì)自己的投資理財(cái)能力有一定的提升。
（3） 適當(dāng)?shù)膰L試一些小額投資
通過做兼職工作、或者尋求父母的幫助獲得一些初始資金，適當(dāng)?shù)膰L試一些小額的投資。例如股票、外匯、債券、基金等，在投資之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)所投資的項(xiàng)目進(jìn)行一些了解，而不是隨意投資，否則就不能夠能夠提升自己的投資能力。
投資調(diào)查報(bào)告 篇8
一、前言：
美國(guó)次貸危機(jī)一周年祭，由此所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)愈走愈深，帶動(dòng)全球經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩不堪。在大環(huán)境中，中國(guó)市場(chǎng)也難以獨(dú)善其身，股市從6000點(diǎn)高峰直瀉而下，通貨膨脹壓力一直存在，而沿海制造型中小企業(yè)也在宏觀調(diào)控中部分倒閉。
在這樣的大環(huán)境中，曾經(jīng)很容易拿錢的項(xiàng)目開始感覺到了困難，曾經(jīng)大把投放資金的企業(yè)變得謹(jǐn)慎，即使是上市公司財(cái)報(bào)都開始不斷加大風(fēng)險(xiǎn)提示。誰也無法預(yù)料下一步會(huì)變得多惡劣，能夠堅(jiān)持到底成為最緊迫的需求。
騰訊科技通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資、領(lǐng)先IT企業(yè)、上市公司CFO等風(fēng)口浪尖中的頂尖高管進(jìn)行調(diào)查和面對(duì)面的采訪，與行業(yè)一起觀察經(jīng)濟(jì)大潮漲落，共同探討可能的預(yù)防策略。
二、調(diào)查時(shí)間：
20xx年9月1日至20xx年9月15日
三、調(diào)查對(duì)象：
戴爾大中華區(qū)總裁閔毅達(dá)、海輝軟件集團(tuán)董事長(zhǎng)孫振耀、谷歌大中華區(qū)總裁李開復(fù)、聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海、漢能投資董事總經(jīng)理趙小兵、Koolanoo投資集團(tuán)董事長(zhǎng)OD KOBO、華興資本CEO包凡、賽富基金合伙人羊東、華視傳媒CFO劉丹、金蝶CFO陳登坤。
四、核心結(jié)論：
1、驚恐、悲觀、灰色成現(xiàn)階段投資行業(yè)表情
2、經(jīng)濟(jì)寒冬下企業(yè)經(jīng)營(yíng)必須找好“備用機(jī)場(chǎng)”
3、風(fēng)險(xiǎn)投資態(tài)度不一：有持幣待購(gòu)，也有大膽進(jìn)軍
4、全球投資市場(chǎng)將于20xx年夏季開始回暖
五、報(bào)告內(nèi)容：
調(diào)查問題一：您對(duì)當(dāng)前企業(yè)運(yùn)營(yíng)所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境持何觀點(diǎn)？
CEO觀點(diǎn)：
海輝軟件集團(tuán)董事長(zhǎng)孫振耀：的確美國(guó)現(xiàn)在還是扮演全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展的火車頭的角色。所以因?yàn)榇钨J事情的發(fā)生，石油價(jià)格的問題所引起的全球的經(jīng)濟(jì)，大家都持不樂觀或者是悲觀的看法。很多企業(yè)在這個(gè)時(shí)候討論的是怎么樣面對(duì)價(jià)格挑戰(zhàn)，同時(shí)也在預(yù)測(cè)這個(gè)挑戰(zhàn)究竟是多長(zhǎng)時(shí)間會(huì)過去。
華視傳媒CFO劉丹：美國(guó)次貸危機(jī)對(duì)美國(guó)投資人信心的影響是非常大的。因?yàn)榇钨J危機(jī)是美國(guó)經(jīng)濟(jì)放緩的最直接表現(xiàn)，而美國(guó)經(jīng)濟(jì)的放緩也帶動(dòng)了全球經(jīng)濟(jì)的放緩。由于次貸危機(jī)產(chǎn)生，讓美國(guó)銀行股大量下滑，也造成整個(gè)美國(guó)股市的下滑，加上房?jī)r(jià)下跌，石油價(jià)格上漲，這樣就非常影響美國(guó)人的信心。所以投資人對(duì)未來的不確定性是非常憂慮的，這樣也帶動(dòng)整個(gè)股市的不確定性也很大。挺灰色的。
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：我剛從日本回來，日本可能沒有像中國(guó)這樣跌到了百分之幾十，畢竟是比較成熟的市場(chǎng)，但大家感覺資本市場(chǎng)的壓力是非常大的。整個(gè)大家感覺比較驚恐，股市、中小企業(yè)融資都受到了一些影響。
華興資本CEO包凡：當(dāng)年加入摩根斯坦利時(shí)第一堂課的培訓(xùn)，老師給我們畫了一個(gè)波線圖，波浪的巔峰是叫貪婪，波浪的底峰是恐懼，實(shí)際上華爾街從一個(gè)心理學(xué)的角度來看，無非是在這兩種狀態(tài)交替的發(fā)展。現(xiàn)在這個(gè)市場(chǎng)已經(jīng)出現(xiàn)了一個(gè)恐懼的階段，從這個(gè)角度來說，的確有很多投資者是在持幣觀望。
結(jié)論：從上述四位企業(yè)家和投資人的觀點(diǎn)中可以發(fā)現(xiàn)，美國(guó)次貸危機(jī)對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)、投資人和全球投資人而言，都有巨大的負(fù)面影響，股市、中小企業(yè)融資也被波及。目前投資和企業(yè)探討最多的話題，是如何面對(duì)這一經(jīng)濟(jì)冬天，“驚恐”、“悲觀”、“恐懼”、“灰色”等詞匯被用做形容現(xiàn)階段的行業(yè)表情。
調(diào)查問題二：這樣的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，企業(yè)運(yùn)營(yíng)在轉(zhuǎn)向保守？
CEO觀點(diǎn)：
海輝軟件集團(tuán)董事長(zhǎng)孫振耀：我更多關(guān)注的是企業(yè)在平常經(jīng)營(yíng)管理中怎么樣能夠隨時(shí)準(zhǔn)備好，面對(duì)經(jīng)濟(jì)的景氣或者是不景氣的階段。比如飛行，一定要在起飛前知道在什么地方落地，要規(guī)劃好所有的油料，或者是沿途的氣象情況。還要有一個(gè)備降的機(jī)場(chǎng)。企業(yè)經(jīng)營(yíng)也是這樣的。
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：企業(yè)如果要擴(kuò)張，如果容易拿到錢的時(shí)候，擴(kuò)張就要加速一些，如果經(jīng)濟(jì)環(huán)境不好，就要控制一些節(jié)奏，否則的話大量做下去而又沒有現(xiàn)金流，這個(gè)企業(yè)可能就突然死亡了，那就很不劃算，就不能渡過這段時(shí)間這是非常關(guān)鍵的。
金蝶CFO陳登坤：一些有規(guī)模的企業(yè)實(shí)際上受到的宏觀調(diào)控的影響不是那么嚴(yán)重，他們能夠感受到產(chǎn)品壓力的存在，但是并沒有到死亡的邊緣�，F(xiàn)在對(duì)于目前存在有一定的競(jìng)爭(zhēng)力，而且有欲望提升自己產(chǎn)品實(shí)力的企業(yè)是一個(gè)鞭策，更有一個(gè)壓力確實(shí)去買一些管理軟件來提升自己的能力。金蝶繼續(xù)維持我們上半年的判斷。
華視傳媒CFO劉丹：美國(guó)和世界經(jīng)濟(jì)放緩，對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)有一些影響，尤其是出口。對(duì)于這些企業(yè)來說確實(shí)是冬天。對(duì)一些依靠?jī)?nèi)需發(fā)展的企業(yè)，感覺就沒有那么明顯。在大洗牌的經(jīng)濟(jì)情況下，要非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膱?zhí)行你的戰(zhàn)略部署，這是非常重要的。
結(jié)論：通過對(duì)上述CEO的采訪調(diào)查可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)運(yùn)營(yíng)應(yīng)該保持良好的適應(yīng)性，在經(jīng)濟(jì)狀況良好和經(jīng)濟(jì)寒冬不通的情況下，要及時(shí)做出戰(zhàn)略調(diào)整，謹(jǐn)慎地執(zhí)行戰(zhàn)略，啟用備降機(jī)場(chǎng)，控制節(jié)奏并掌握好現(xiàn)金流。
調(diào)查問題三：風(fēng)險(xiǎn)投資持幣代購(gòu)現(xiàn)象嚴(yán)重嗎？
CEO觀點(diǎn)：
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：關(guān)鍵還是要找到合適的項(xiàng)目，我們現(xiàn)在一直感覺找合適的項(xiàng)目不容易。這是個(gè)難點(diǎn)。并不是希望投資的速度提高或者是放緩，而是要找到合適的項(xiàng)目，現(xiàn)在找到合適的`項(xiàng)目比較難一點(diǎn)�，F(xiàn)階段的標(biāo)準(zhǔn)可能稍微提高了一些，但主觀上沒有放緩的意思，沒想過在經(jīng)濟(jì)不好的時(shí)候休息休息，先打打高爾夫，旅游一下。
華興資本CEO包凡：我覺得今年的市場(chǎng)，至少?gòu)膭?chuàng)投的角度來說，互聯(lián)網(wǎng)還是占了半壁江山，互聯(lián)網(wǎng)領(lǐng)域還是有比較好的機(jī)會(huì)的。
華視傳媒CFO劉丹：當(dāng)資本市場(chǎng)不好的時(shí)候，自然私募基金給你提出的條件也會(huì)變得苛刻一些。所以我建議在找風(fēng)險(xiǎn)基金的時(shí)候，資金是一個(gè)考慮因素，但更重要的是考慮投資人對(duì)你的企業(yè)戰(zhàn)略以及長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展是不是很有幫助。
漢能投資董事總經(jīng)理趙小兵：風(fēng)險(xiǎn)投資拿來的金錢95%以上都是美元基金，大部分來自于歐美，因?yàn)槊涝苍谫H值，美國(guó)的經(jīng)濟(jì)有衰退或者停滯的跡象，有這樣那樣的顧慮，就相當(dāng)于一個(gè)快速行走的人，投資放慢了腳步，但還是在往前走的。
Koolanoo投資集團(tuán)董事長(zhǎng)與首席執(zhí)行官OD KOBO：相反，最近是主動(dòng)出擊的時(shí)候。我把它看成是機(jī)會(huì)，當(dāng)市場(chǎng)上金錢越來越少，VC越來越少的時(shí)候，我們可以做更多的事情，可以發(fā)揮更大的作用。 我現(xiàn)在三個(gè)實(shí)體有12億美金的數(shù)額，有自己的，也有相信自己的伙伴和主權(quán)基金，我們都認(rèn)為現(xiàn)在不是一個(gè)觀望的時(shí)候。是一個(gè)絕對(duì)好時(shí)機(jī)。我非常相信中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)市場(chǎng)，看的不是現(xiàn)在，而是將來。
結(jié)論：風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)人士對(duì)于經(jīng)濟(jì)寒冬下的投資觀點(diǎn)并不一致，部分人士持幣待購(gòu)，但也有部分風(fēng)投還在加大對(duì)中國(guó)市場(chǎng)的投資力度。但總體而言，在經(jīng)濟(jì)趨緊的情況下，投資人在尋找項(xiàng)目時(shí)標(biāo)準(zhǔn)更高，投資推進(jìn)的腳步有所放緩。
調(diào)查問題四：投資人對(duì)企業(yè)估值的調(diào)整及投資大環(huán)境大約要到何時(shí)才能回暖?
CEO觀點(diǎn)：
華興資本CEO包凡：接下來會(huì)有很多并購(gòu)的發(fā)生。但關(guān)鍵在于，賣家的愿望需要多久才能下調(diào)到合理的價(jià)位。現(xiàn)在是投資人的愿望調(diào)低了，但企業(yè)對(duì)自身的估值并未快速下調(diào)。這個(gè)平衡還需要時(shí)間。而整個(gè)經(jīng)濟(jì)對(duì)投資市場(chǎng)的影響，預(yù)計(jì)在明年上半年結(jié)束后會(huì)過去。
華視傳媒CFO劉丹：大家感覺到明年夏天的時(shí)候，市場(chǎng)就會(huì)慢慢的好轉(zhuǎn)起來。
漢能投資董事總經(jīng)理趙小兵：我覺得中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)里，有一點(diǎn)不太一樣的地方：不管發(fā)生怎樣的災(zāi)難，或者說經(jīng)濟(jì)上大家出現(xiàn)一些擔(dān)憂，都與國(guó)外不太一樣。畢竟中國(guó)還是世界上成長(zhǎng)速度最快、最大的一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體。
聯(lián)想投資董事總經(jīng)理劉二海：企業(yè)應(yīng)該把估值適當(dāng)?shù)慕档胶侠淼姆秶畠?nèi)，不要預(yù)期太高，現(xiàn)在重要的是心態(tài)。此外，要做好一個(gè)打算，就是沒有VC的錢，企業(yè)也能往前走一段。當(dāng)然，其實(shí)投資真的就是一個(gè)信任問題，如果他真的信任你，他一定會(huì)給你投一筆錢進(jìn)去。
賽富基金合伙人羊東：人們對(duì)資本市場(chǎng)的估值下降很快，但在企業(yè)創(chuàng)始人心里，它下來得很慢，這個(gè)時(shí)候你沒辦法，只能等它，因?yàn)樗恼{(diào)整有一個(gè)滯后。
結(jié)論：通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段，投資人對(duì)市場(chǎng)的估值已經(jīng)快速下降，但企業(yè)對(duì)自身的估值和愿望并沒有隨之下調(diào)，他們會(huì)相對(duì)滯后。在這一情況下，企業(yè)要獲得投資還需要等待。隨著企業(yè)自身估值的逐步下調(diào)，預(yù)計(jì)將出現(xiàn)較多的行業(yè)并購(gòu)。被調(diào)查CEO認(rèn)為，全球經(jīng)濟(jì)對(duì)投資市場(chǎng)的影響，預(yù)計(jì)到明年夏天時(shí)，將會(huì)逐步回暖。
六、報(bào)告結(jié)語：
調(diào)查過程是伴隨著美國(guó)次貸危機(jī)突然惡化的進(jìn)程進(jìn)行的。在8月底9月初，有投行CEO在與騰訊科技的對(duì)話中，明確地談及了自己不樂觀的觀點(diǎn)。
在這樣的大環(huán)境中，曾身經(jīng)百戰(zhàn)的企業(yè)家開始呼吁同行，要注意制定各種情況下的企業(yè)經(jīng)營(yíng)方案，減少運(yùn)營(yíng)支出，提升生產(chǎn)效率，注重現(xiàn)金流。風(fēng)投則在大跌的市場(chǎng)中或持幣待購(gòu)，靜觀企業(yè)估值下降，或加速尋找中意的投資對(duì)象。大潮退卻過程中，每人游泳姿勢(shì)不一。但無疑，能堅(jiān)持下來的都是優(yōu)秀的企業(yè)。我們期待更多企業(yè)走向優(yōu)秀。
來源：騰訊科技
投資調(diào)查報(bào)告 篇9
根據(jù)區(qū)委的工作重點(diǎn)和區(qū)人大會(huì)年度工作要點(diǎn)的要求，區(qū)人大會(huì)在今年4至5月份組織全區(qū)人大代表開展了“我為環(huán)境建設(shè)年建言獻(xiàn)策”的大型調(diào)研活動(dòng)。全區(qū)人大代表以代表小組為單位，采取召開座談會(huì)和實(shí)地走訪相結(jié)合的辦法，深入本轄區(qū)外來投資企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)、個(gè)體業(yè)戶、基層群眾及政府有關(guān)職能部門開展調(diào)查研究，共召開座談會(huì)34個(gè)，209名代表參加了調(diào)查、座談，100余名企業(yè)負(fù)責(zé)人和個(gè)體私營(yíng)業(yè)主參加了座談。區(qū)人大會(huì)全體副主任和駐會(huì)委員在參與代表調(diào)查活動(dòng)的同時(shí)，又分成10個(gè)組分別深入到各鎮(zhèn)、街道辦事處召開代表小組組長(zhǎng)和企業(yè)負(fù)責(zé)人座談會(huì)進(jìn)一步了解情況、征求意見和建議。在廣泛、深入調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，區(qū)人大會(huì)又多次召開主任會(huì)議對(duì)我區(qū)投資環(huán)境的優(yōu)勢(shì)和不足進(jìn)行了認(rèn)真分析研究，提出了意見和建議。現(xiàn)將調(diào)查情況，匯總報(bào)告如下。
一、我區(qū)投資環(huán)境建設(shè)取得了積極進(jìn)展
近幾年來，區(qū)委、區(qū)政府從戰(zhàn)略高度出發(fā)，始終把提高行政效率，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境作為一項(xiàng)重要工作來抓，采取了一系列重大舉措，促進(jìn)了我區(qū)投資環(huán)境的改善。一是以精簡(jiǎn)審批事項(xiàng)為突破口，積極推進(jìn)政府審批制度的改革。全區(qū)行政執(zhí)法審批制度改革工作按計(jì)劃順利推進(jìn)，全區(qū)49個(gè)部門報(bào)批的809項(xiàng)審批和收費(fèi)項(xiàng)目，取消和廢止的有599項(xiàng)，取消比例達(dá)到了67.9%，進(jìn)一步減輕了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。二是認(rèn)真規(guī)范政府行政行為，實(shí)行政務(wù)公開，提高了辦事效率。全區(qū)成立了區(qū)外商投資項(xiàng)目服務(wù)中心、建設(shè)工程項(xiàng)目服務(wù)中心及建設(shè)工程交易中心，開展了“一站式”服務(wù)，實(shí)行審批事項(xiàng)承諾超時(shí)默認(rèn)制度和行政審批責(zé)任追究制度，為企業(yè)提供了便捷的服務(wù)通道，促進(jìn)了政府工作提速增效。三是集中整頓規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序，加強(qiáng)對(duì)各類行政事業(yè)性收費(fèi)的清理，制定出臺(tái)了《99區(qū)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境責(zé)任追究暫行規(guī)定》。成立了機(jī)關(guān)行政效能投訴中心，實(shí)行了檢查許可證制度，進(jìn)一步凈化了企業(yè)發(fā)展環(huán)境。四是深化“收支兩條線”改革，對(duì)全區(qū)行政執(zhí)法單位的執(zhí)法檢查和收費(fèi)項(xiàng)目，依照相關(guān)法規(guī)和政策進(jìn)行了核實(shí)和精簡(jiǎn)，減少了“三亂”行為，增強(qiáng)了行政執(zhí)法的透明度。五是在全區(qū)深入開展了機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)年活動(dòng)，大力加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)，實(shí)行了政務(wù)公開和服務(wù)承諾制度，機(jī)關(guān)會(huì)風(fēng)和文風(fēng)得到了改進(jìn)。同時(shí)，幾年來，區(qū)委、區(qū)政府持之以恒地狠抓路、綠、水、樓、燈、廣場(chǎng)等城市要素建設(shè)，城市建設(shè)日新月異，城市面貌大為改觀，城市功能、城市形象和可持續(xù)發(fā)展能力得到了顯著提升。另外，全區(qū)各鎮(zhèn)、街道辦事處和區(qū)直各部門在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，深入開展環(huán)境建設(shè)年、項(xiàng)目建設(shè)年活動(dòng)，大力開展各種形式的招商引資、環(huán)境衛(wèi)生整治、精神文明創(chuàng)建、社會(huì)治安治理等工作，使我區(qū)的投資環(huán)境得到了很大改善，既為經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了保障，又增強(qiáng)了投資者的信心，促進(jìn)了投資的大幅度增長(zhǎng)。在區(qū)人大代表的調(diào)查中，多數(shù)企業(yè)對(duì)我區(qū)的城市硬件發(fā)展環(huán)境表示滿意，在企業(yè)與政府的關(guān)系上，政府工作效率和質(zhì)量上，大多數(shù)企業(yè)認(rèn)為有較大的改善。
二、當(dāng)前投資環(huán)境方面存在的主要問題
經(jīng)過多年的努力，我區(qū)以良好的基礎(chǔ)設(shè)施和配套的優(yōu)惠政策吸引了大量外商。但是，面對(duì)其他周邊城市整體投資環(huán)境方面的競(jìng)爭(zhēng)壓力，我們?cè)谒枷胝J(rèn)識(shí)、服務(wù)環(huán)境、信用環(huán)境、執(zhí)法環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和人文環(huán)境建設(shè)等諸多方面仍存在許多問題，有的問題還比較突出，很大程度上影響了我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。這些問題主要表現(xiàn)為：
1.人人都是投資環(huán)境的觀念尚未在少數(shù)政府執(zhí)法部門工作人員中形成共識(shí)，上通下阻，上熱下冷的現(xiàn)象還時(shí)有發(fā)生。代表們反映，少數(shù)執(zhí)法部門的工作人員優(yōu)化投資環(huán)境的意識(shí)與市區(qū)黨委、政府的指導(dǎo)思想反差比較大，政府出臺(tái)的改善投資環(huán)境的政策和措施在這些工作人員中有的貫徹執(zhí)行還不到位。有的部門和執(zhí)法人員缺乏優(yōu)化投資環(huán)境的強(qiáng)烈責(zé)任感和緊迫感，缺乏服務(wù)的主動(dòng)性和熱情，甚至有的時(shí)候僅僅從部門利益出發(fā)，不能站在大局的高度和企業(yè)角度靈活制定政策、運(yùn)用政策。由于思想還不夠解放，導(dǎo)致了優(yōu)化投資環(huán)境的思路難以拓展、手腳難以放開、障礙難以消除。1/4尾頁(yè)
考察報(bào)告
人大關(guān)于優(yōu)化投資環(huán)境的調(diào)查報(bào)告(2)調(diào)查報(bào)告優(yōu)化關(guān)于人大投資環(huán)境
2.行政行為不規(guī)范問題在少數(shù)部門時(shí)有發(fā)生，服務(wù)環(huán)境有待于進(jìn)一步改善。調(diào)查中企業(yè)普遍反映，一是企業(yè)新上項(xiàng)目辦事難的問題并未根本解決。有的代表們?cè)诎l(fā)言中談到，目前在我區(qū)一些部門辦事，門好進(jìn)、臉好看，但是事仍然難辦。投資一個(gè)項(xiàng)目或搞一項(xiàng)建設(shè)，要到30多個(gè)單位及科室審批，周期長(zhǎng)達(dá)幾個(gè)月。二是個(gè)別從行政執(zhí)法部門分離出去的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，沒有真正與這些部門脫鉤。企業(yè)在需要中介服務(wù)時(shí)，必須到這些行政執(zhí)法部門指定的中介機(jī)構(gòu)辦理，且收費(fèi)比其他中介機(jī)構(gòu)要高，這種強(qiáng)制服務(wù)的行為企業(yè)比較反感。三是我區(qū)實(shí)行的一站式服務(wù)機(jī)構(gòu)，雖然采取了集中辦公的形式，但實(shí)際上還需要到各部門分別辦理，同時(shí)還存在部門之間協(xié)調(diào)不力等實(shí)際問題，，審批周期長(zhǎng)，行政效率偏低。四是“三亂”的治理還不徹底。代表們反映，個(gè)別行政執(zhí)法部門重收費(fèi)、輕管理，甚至于為收費(fèi)而收費(fèi)，以罰代管、罰而不管的問題時(shí)有發(fā)生。有的行政執(zhí)法部門檢查、罰款帶有很大的隨意性，反復(fù)上門檢查，搞得企業(yè)不能安心經(jīng)營(yíng)。此外，經(jīng)營(yíng)狀況好的企業(yè)還成為少數(shù)社區(qū)、單位和組織優(yōu)先“光顧”的對(duì)象，承擔(dān)著一定的社會(huì)服務(wù)負(fù)擔(dān)。五是重招商、輕安商的問題還在一定范圍內(nèi)存在。許多代表反映，政府既要重視招商，又要重視安商、扶商，在某些情況下，安商、扶商甚至要比招商更加重要，否則，招來商留不住，給他人做嫁衣，將直接影響我區(qū)的財(cái)政收入和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，我區(qū)目前有些企業(yè)已改到開發(fā)區(qū)注冊(cè)，如果這些問題不能在短期內(nèi)盡快解決，已建成企業(yè)的流失現(xiàn)象還有可能繼續(xù)發(fā)生，必須引起高度的'重視。
3.信用環(huán)境不盡人意，誠(chéng)信建設(shè)力度需要進(jìn)一步加大。近年來區(qū)委、區(qū)政府和各有關(guān)部門在整治信用環(huán)境方面采取了一些過硬的措施，取得了一定的效果。從總體上看，當(dāng)前我區(qū)的信用環(huán)境不容樂觀，少數(shù)政府部門不同程度地存在著失信行為，不少代表反映，現(xiàn)有政府文件中規(guī)定的優(yōu)惠政策如招商引資獎(jiǎng)勵(lì)、投資獎(jiǎng)勵(lì)、退稅、綠化修路獎(jiǎng)勵(lì)等難以兌現(xiàn)，挫傷了一些企業(yè)的發(fā)展積極性。
4.一些市、區(qū)執(zhí)法部門職能交叉，執(zhí)法環(huán)境急待改善。據(jù)代表們反映，盡管市、區(qū)黨委、政府在清理不規(guī)范文件和收費(fèi)項(xiàng)目中取得了積極進(jìn)展，但是力度還不夠大，有許多與市場(chǎng)規(guī)則不相適應(yīng)但與部門利益密切相關(guān)的審批、收費(fèi)項(xiàng)目還沒有完全取消。同時(shí)，由于我區(qū)特殊的地理位置，市政府有關(guān)部門制定的文件和規(guī)定在不同程度上削弱了我區(qū)的執(zhí)法權(quán)利，影響了我區(qū)的利益。特別是市、區(qū)執(zhí)法部門事權(quán)劃分不清，重復(fù)檢查、交叉收費(fèi)，嚴(yán)重地影響了中心城區(qū)的執(zhí)法環(huán)境。不少企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)反映，他們需要拿出百分之五六十的精力來應(yīng)付各種檢查和收費(fèi)、協(xié)調(diào)各種關(guān)系，直接影響了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。還有一些代表反映，政府一些工作部門制定的規(guī)范性文件、行政措施、政策信息、收費(fèi)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)以及與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)的制度、規(guī)定，由于不能及時(shí)向社會(huì)公開，宣傳力度不夠，企業(yè)不知情、不了解，常處于被動(dòng)地位。
5.中小企業(yè)融資難度大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境還需進(jìn)一步優(yōu)化。從調(diào)查的情況看，絕大多數(shù)企業(yè)認(rèn)為經(jīng)營(yíng)環(huán)境有所改善，對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施條件、勞動(dòng)力素質(zhì)、企業(yè)與當(dāng)?shù)卣年P(guān)系、社會(huì)治安環(huán)境等滿意度較高，而經(jīng)營(yíng)環(huán)境中存在的主要問題集中在以下幾個(gè)方面：一是融資環(huán)境偏緊，企業(yè)發(fā)展缺乏資金支持。大多數(shù)中小企業(yè)很難得到銀行的貸款，只能靠自己的積累，甚至靠借、靠集資來解決資金周轉(zhuǎn)困難，貸款難已成為嚴(yán)重制約企業(yè)做大做強(qiáng)的“瓶頸”。二是基礎(chǔ)性配套措施還跟不上，增加了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本。代表們反映，一些園區(qū)如99科技工業(yè)園在路、水、電、氣、排污、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到企業(yè)的要求，影響了企業(yè)入園的積極性。三是人才缺乏，影響企業(yè)的發(fā)展后勁。我區(qū)是市中心區(qū)，人才資源相對(duì)其他區(qū)縣比較豐富，但企業(yè)普遍感到高級(jí)人才和科技人員難招、難留，人才引進(jìn)的門檻還比較高，特別是對(duì)于沒有中高級(jí)職稱而企業(yè)又特別急需的技術(shù)人才、技術(shù)工人在優(yōu)惠政策上還缺乏配套措施。
投資調(diào)查報(bào)告 篇10
近年來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，個(gè)人財(cái)富累積逐年上漲，人們的理財(cái)需求越來越旺盛。而目前我國(guó)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)主要由各商業(yè)銀行開展，各商業(yè)銀行也把個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)當(dāng)作新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，打造自主理財(cái)品牌，但是隨著金融市場(chǎng)的進(jìn)一步開發(fā)，我國(guó)個(gè)人投資理財(cái)市場(chǎng)也存在一些問題，這需要我們各商業(yè)銀行及投資理財(cái)者時(shí)刻關(guān)注。
一、我國(guó)個(gè)人投資理財(cái)市場(chǎng)存在的問題
近年來我國(guó)個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)迅速發(fā)展，但由于我國(guó)個(gè)人投資理財(cái)市場(chǎng)起步較晚，個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)還存在一些問題，表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是市場(chǎng)規(guī)模小，規(guī)模優(yōu)勢(shì)難以得到發(fā)揮。由于起步晚，發(fā)展不完善，導(dǎo)致目前我國(guó)理財(cái)市場(chǎng)規(guī)模小，這已成為制約其發(fā)展的重要因素。二是各商業(yè)銀行理財(cái)服務(wù)不到位問題。服務(wù)缺乏專業(yè)性。如一些高收入投資者對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人金融服務(wù)普遍持接受態(tài)度，對(duì)于我國(guó)同類服務(wù)卻無法認(rèn)可。服務(wù)缺乏差異性。以工行為例，目前推出的3P服務(wù)優(yōu)惠服務(wù)，專業(yè)服務(wù)、私密服務(wù)，而唯獨(dú)沒有個(gè)性化服務(wù)。三是理財(cái)產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新。各商業(yè)銀行推出的理財(cái)產(chǎn)品與國(guó)外成熟市場(chǎng)理財(cái)產(chǎn)品相比，更多的把現(xiàn)有業(yè)務(wù)進(jìn)行重新整合，而沒有針對(duì)客戶需求進(jìn)行個(gè)性設(shè)計(jì)。
二、完善我國(guó)個(gè)人理財(cái)市場(chǎng)的對(duì)策建議
(一)改善環(huán)境，做大投資市場(chǎng)規(guī)模。從改善投資環(huán)境入手，構(gòu)建一個(gè)良好的構(gòu)建運(yùn)行體系。一是制定有利政策，積極促進(jìn)我國(guó)資本和貨幣市場(chǎng)的完善和發(fā)展，使得可加入的投資渠道，可選擇的投資產(chǎn)品和可投資的規(guī)模相應(yīng)擴(kuò)張。二是完善個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的法律框架。盡快完善理財(cái)業(yè)務(wù)的相應(yīng)法規(guī)、法律，對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入，業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)控制，會(huì)計(jì)處理，信息披露，投資方向等在政策上予以規(guī)范。
(二)放寬管制，引入良性競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。促進(jìn)金融市場(chǎng)開發(fā)，放寬外資銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入界限，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，在引入的.同時(shí)，要規(guī)范中外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)持序，有序開放外資銀行的并購(gòu)活動(dòng)，形成良性競(jìng)爭(zhēng)。
(三)明確特色，提供高水平理財(cái)服務(wù)。各商業(yè)銀行要為客戶提供足夠、專業(yè)化而及時(shí)的信息和建議，從業(yè)人員要提升服務(wù)態(tài)度，提供個(gè)性化特色的服務(wù)，明確個(gè)性特色服務(wù)內(nèi)容，為客戶量身訂做理財(cái)方案，提供適合不同人群的理財(cái)產(chǎn)品組合。
(四)豐富內(nèi)容，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度。商業(yè)銀行必須著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，從外幣衍生產(chǎn)品學(xué)習(xí)創(chuàng)新技術(shù)，重點(diǎn)做好以下幾類產(chǎn)品創(chuàng)新。一是創(chuàng)新理財(cái)產(chǎn)品的最佳組合。對(duì)現(xiàn)行理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行整合，推出幾款保持現(xiàn)有市場(chǎng)份額，又可發(fā)掘新的潛在客戶的產(chǎn)品組合。二是創(chuàng)新融資服務(wù)。銀行應(yīng)改變觀念，積極開展個(gè)人融資，吸引和幫助客戶積極投資。三是拓展大力業(yè)務(wù)。在拓寬代理業(yè)務(wù)范圍和提高代理業(yè)務(wù)的水平。要進(jìn)一步研究滿足客戶增值愿望的代客戶投資的業(yè)務(wù)。
投資調(diào)查報(bào)告 篇11
一、摘要
隨著時(shí)代的發(fā)展，人們的理財(cái)觀念也越來越強(qiáng)，而大學(xué)生的理財(cái)實(shí)踐將直接影響他們的生活方式及生活態(tài)度。對(duì)此，我采用了調(diào)查問卷的方法對(duì)大學(xué)生在理財(cái)過程中的情況進(jìn)行了調(diào)查研究，本文就是基于調(diào)查問卷的結(jié)果進(jìn)行分析。
二、調(diào)查背景和目的
1、調(diào)查背景
20xx年春季網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷能力秀活動(dòng)如火如荼的進(jìn)行著，其中網(wǎng)上市場(chǎng)調(diào)研綜合實(shí)踐任務(wù)是以邀請(qǐng)的諸葛理財(cái)用戶為調(diào)研對(duì)象，設(shè)計(jì)調(diào)查問卷，并根據(jù)有效調(diào)查數(shù)據(jù)撰寫調(diào)查分析報(bào)告以此來對(duì)大學(xué)生的網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷能力進(jìn)行評(píng)比，大多數(shù)大學(xué)生參與了進(jìn)來，而我同樣也完成了本次活動(dòng)。
2、調(diào)查目的
了解大學(xué)生的理財(cái)意識(shí)、理財(cái)觀念及理財(cái)行為。發(fā)現(xiàn)在校大學(xué)生在理財(cái)過程中存在的問題、分析問題，針對(duì)問題提出相應(yīng)的解決方案或建議，讓大學(xué)生能夠更合理的規(guī)劃自己的理財(cái)生活。
三、調(diào)查時(shí)間
20xx年3月16—20xx年4月1日
四、調(diào)查內(nèi)容
五、調(diào)查對(duì)象
大學(xué)生群體
六、問卷分析
1、問卷題目設(shè)計(jì)思路
�。�1）題目
關(guān)于大學(xué)生投資理財(cái)?shù)恼{(diào)查問卷
（2）設(shè)計(jì)思路
對(duì)大學(xué)生群體進(jìn)行問卷調(diào)查，通過問卷分析以此來了解在校大學(xué)生投資理財(cái)?shù)慕?jīng)濟(jì)現(xiàn)狀。
2、問卷發(fā)放/回收情況分析
本次問卷調(diào)查共計(jì)發(fā)放問卷16份，回收16份，回收率100%，問卷有效率為100%。調(diào)查問卷主要采用單項(xiàng)選擇和多項(xiàng)選擇的方式來回答問題。
3、調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析
�。�1）通過調(diào)查我們可以看出家庭月收入在5000-10000元的占比最大50%，5000以下及15000以上各占了38%和13%，由此可見大多學(xué)生家庭收入一般，這也間接影響著他們?cè)鯓涌创顿Y理財(cái)行為。
（2）大學(xué)生月生活費(fèi)在1000-1500元的占了50%，相比較月生活費(fèi)在1000以下的學(xué)生他們占了更大的優(yōu)勢(shì)，也有更多的資金來進(jìn)行理財(cái)投資。
�。�3）根據(jù)問卷我們知道了有將近75%的大學(xué)生沒有進(jìn)行投資理財(cái)，只有25%的學(xué)生進(jìn)行了投資。由此可見，大學(xué)生對(duì)于投資理財(cái)還是處于比較保守的態(tài)度。
�。�4）通過調(diào)查問卷統(tǒng)計(jì)，40%的人選擇用銀行存款的投資方式，34%使用支付寶理財(cái)，炒股和購(gòu)買基金國(guó)債分別占了10%�？梢钥闯�，大部分人最偏好最首選的理財(cái)方式就是儲(chǔ)蓄，一定程度上理財(cái)方式也受父母的影響。
（5）69%的人表示可以允許虧損但不能太多，而19%的人表示他們選擇的投資理財(cái)方式必須賺錢。由此可見大部分人對(duì)于自己的理財(cái)方式還是比較看好的。
（6）對(duì)于目前在理財(cái)方面還可能存在的問題，28%的人表示自己理財(cái)知識(shí)欠缺、理財(cái)技能缺乏，而25%的人表示他們的理財(cái)觀念淡薄以及消費(fèi)結(jié)構(gòu)不合理，而花錢沒有計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)獨(dú)立意識(shí)較差分別占xx%和11%。由此可見，大學(xué)生尚且需要學(xué)習(xí)更多的理財(cái)知識(shí)和技能，對(duì)于金錢也沒有一個(gè)準(zhǔn)確的概念以及消費(fèi)計(jì)劃。
4、問題及解決方法
�。�1）此次問卷調(diào)查中學(xué)生的主要收入來源于家庭，經(jīng)濟(jì)來源單一
方法：正所謂“不當(dāng)家不知柴米油鹽貴”，學(xué)生應(yīng)該培養(yǎng)自己的動(dòng)手能力，減少自己的依賴性。利用自己的業(yè)余時(shí)間，在不耽誤學(xué)習(xí)的情況下多做一些勤工儉學(xué)，增加自己的`收入。
�。�2）大多數(shù)人消費(fèi)不理性以及消費(fèi)結(jié)構(gòu)不合理
方法：有些人沒有堅(jiān)持記賬的習(xí)慣，大多數(shù)學(xué)生不明確一個(gè)月的錢都花費(fèi)在什么地方，是否合理。所以我建議大學(xué)生應(yīng)該制定合理的消費(fèi)觀念和消費(fèi)習(xí)慣。
�。�3）大多數(shù)人對(duì)于理財(cái)知識(shí)欠缺、理財(cái)技能缺乏。
方法：首先學(xué)校應(yīng)加大理財(cái)知識(shí)相關(guān)的宣傳力度，使學(xué)生們了解怎樣理性消費(fèi)和理性的理財(cái)。要養(yǎng)成良好的理財(cái)習(xí)慣，用所了解的知識(shí)去指導(dǎo)自己消費(fèi)理財(cái)。
七、總結(jié)
1、成就
此次調(diào)查的對(duì)象大多都是我身邊的同學(xué)朋友，讓我了解了她們投資理財(cái)?shù)囊恍┛捶�。我們也�?huì)經(jīng)常溝通，探討對(duì)于投資理財(cái)?shù)囊恍┫敕�，互相進(jìn)步。
2、不足
調(diào)查問卷設(shè)計(jì)的比較匆忙且自己是第一次做這類調(diào)查，有些問題設(shè)計(jì)有些不合理。
3、收獲
在設(shè)計(jì)問卷過程中，我查閱了很多關(guān)于這方面的資料，懂得了怎樣設(shè)計(jì)問卷，以及通過微信公眾平臺(tái)編輯并推送問卷給別人填寫，我學(xué)到了很多。通過分析調(diào)查問卷報(bào)告我知道了大學(xué)生要進(jìn)行錢財(cái)管理，使自己的錢財(cái)通過合理的安排、消費(fèi)。要懂得生活，學(xué)會(huì)生活。這個(gè)活動(dòng)讓我對(duì)能力秀的興趣越來越高，我相信能力秀這個(gè)平臺(tái)也能越走越遠(yuǎn)！
投資調(diào)查報(bào)告 篇12
今年以來，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，全縣上下堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，加大項(xiàng)目招商、項(xiàng)目推進(jìn)與建設(shè)力度，固定資產(chǎn)投資呈低開穩(wěn)走的增長(zhǎng)趨勢(shì)。1-3季度，全縣完成固定資產(chǎn)投資34.65億元，同比增長(zhǎng)16.0%，增幅居全市第六。其中工業(yè)投資完成13.85億元，同比增長(zhǎng)5.5%；房地產(chǎn)開發(fā)投資完成3.26億元，同比下降7.3%，完成基礎(chǔ)設(shè)施投資11.91億元，同比增長(zhǎng)26.1%。工業(yè)和房地產(chǎn)兩大產(chǎn)業(yè)支撐乏力，致使投資總體增長(zhǎng)趨緩。
一、前三季度我縣固定資產(chǎn)投資主要特點(diǎn)
1、第一產(chǎn)業(yè)投資高速增長(zhǎng)。1-3季度，全縣完成第一產(chǎn)業(yè)投資1.50億元，同比增長(zhǎng)5.17倍，拉動(dòng)全縣固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)4.2個(gè)百分點(diǎn)，其中墾造耕地及高標(biāo)準(zhǔn)基本農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目完成1.35億元，茶葉基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目完成0.15億元。
2、服務(wù)業(yè)投資貢獻(xiàn)大。1-3季度，全縣完成服務(wù)業(yè)投資19.30億元，同比增長(zhǎng)17.1%，拉動(dòng)全縣固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)9.4個(gè)百分點(diǎn)。其中純服務(wù)業(yè)項(xiàng)目（不含房地產(chǎn)）完成投資16.04億元，同比增長(zhǎng)23.6%，占服務(wù)業(yè)投資的比重過半，達(dá)到83.1%。從投資增速來看，增長(zhǎng)較快的行業(yè)有住宿和餐飲業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)、教育文化體育和娛樂業(yè)和公共管理社會(huì)組織業(yè)，分別增長(zhǎng)110.6%、272.8%、69.8%、208.5%和279.3%，對(duì)提升全縣服務(wù)業(yè)的整體發(fā)展水平起到了很好的推動(dòng)作用。
3、投資新開工項(xiàng)目活力凸顯。新開工與續(xù)建項(xiàng)目投資總量基本持平。前三季度，新開工項(xiàng)目共105個(gè)，增長(zhǎng)56.7%。新開工項(xiàng)目完成投資17.0億元，占項(xiàng)目投資總量的49.1%，同比增長(zhǎng)73.1%，遠(yuǎn)高于全部投資增速。續(xù)建項(xiàng)目共52個(gè)，比上年減少一個(gè)，完成投資17.65億元，同比下降11.9%。
4、新開工大型項(xiàng)目投資拉動(dòng)力蓄勢(shì)待發(fā)。前三季度，我縣億元以上新開工項(xiàng)目共7個(gè)，比去年同期增加5個(gè)；億元以上新開工項(xiàng)目計(jì)劃總投資為17.5億元，同比增長(zhǎng)4.2倍，完成投資額為2.60億元，增長(zhǎng)7.4倍，大型新開工項(xiàng)目數(shù)量與投資規(guī)模均高于去年，說明這批大型項(xiàng)目的順利開工建設(shè)將對(duì)年底特別是明年的投資拉動(dòng)產(chǎn)生積極影響。
5、工業(yè)投資窄幅震蕩。受復(fù)雜多變的整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，今年以來，我縣工業(yè)投資一直處于窄幅震蕩間。前三季度，我縣工業(yè)完成投資13.85億元，增長(zhǎng)5.5%，降幅比上半年提高4個(gè)百分點(diǎn)，增幅排名居全市第2位。其中制造業(yè)完成投資10.45億元，下降15.3%。
6、基礎(chǔ)設(shè)施投資增長(zhǎng)平穩(wěn)。今年，我縣基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目施工進(jìn)展平穩(wěn)，中間雖有波動(dòng)，但一直保持較高增長(zhǎng)。前三季度，基礎(chǔ)設(shè)施投資完成11.91億元，增長(zhǎng)26.1%，占總投資的34.4%，投資貢獻(xiàn)率為51.5%。
7、電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)供應(yīng)業(yè)大幅增長(zhǎng)。今年得益于新能源建設(shè)及電網(wǎng)改造，我縣電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)供應(yīng)業(yè)大幅增長(zhǎng)，同比增長(zhǎng)3.78倍。狠抓“五水共治”等環(huán)境治理工作成效初顯，前三季度五水共治共完成投資1.34億元，占基礎(chǔ)設(shè)施投資比重的40.8%，比上年提高4.0個(gè)百分點(diǎn)。而道路類項(xiàng)目投資比重與增長(zhǎng)雙回落。前三季度交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)完成投資59.37億元，增長(zhǎng)0.7%，比重由上年的40.0%下降至33.7%，電力、燃?xì)饧八?生產(chǎn)供應(yīng)業(yè)完成投資29.62億元，增長(zhǎng)55.3%。
8、房地產(chǎn)投資增速大幅回落。1-3季度房地產(chǎn)開發(fā)投資3.26億元，下降7.3%，比一季度減少77.7個(gè)百分點(diǎn)，比上半年減少14.4個(gè)百分點(diǎn)。上半年房屋施工面積29.77萬平方米，增長(zhǎng)28.8%，其中新開工面積0.34萬平方米，下降97.4%。
9、民間投資增長(zhǎng)低迷。受房地產(chǎn)、制造業(yè)投資的影響，今年我縣民間投資增長(zhǎng)一直低迷。前三季度，我縣民間投資完成20.6億元，增長(zhǎng)0.3%。
二、我縣固定資產(chǎn)投資存在的主要問題
1、投資增速存在下行壓力，持繼高速增長(zhǎng)難度較大。今年，國(guó)際與國(guó)內(nèi)各經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域間的矛盾問題交互影響，將對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行穩(wěn)定性提出挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，投資連續(xù)多年保持高速增長(zhǎng)，基數(shù)越來越大，高速度難以維持。
2、多因素致制造業(yè)投資增長(zhǎng)乏力。受經(jīng)濟(jì)下行壓力與銀行貸款政策收緊等因素的影響，今年以來，我縣制造業(yè)項(xiàng)目資金狀況明顯收緊，部分企業(yè)更因“互保、聯(lián)�！钡蕊L(fēng)險(xiǎn)融資出現(xiàn)資金問題，影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。同時(shí)，受國(guó)內(nèi)外需求不足和宏觀形勢(shì)復(fù)雜、金融風(fēng)險(xiǎn)凸顯、項(xiàng)目“落地難”等多重因素影響，企業(yè)家投資信心尚未恢復(fù)到最佳狀態(tài)。
三、全年投資運(yùn)行預(yù)測(cè)
我縣固定資產(chǎn)投資既有下行壓力，也有增長(zhǎng)動(dòng)力�？傮w看來，投資規(guī)模仍將不斷擴(kuò)大，增速將延續(xù)平穩(wěn)走勢(shì)，同時(shí)，受中央調(diào)控政策限制及國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，項(xiàng)目資金平衡問題仍然較為突出。從目前情況看，完成全年20%增長(zhǎng)目標(biāo)任務(wù)難度很大。
投資調(diào)查報(bào)告 篇13
實(shí)地查看、座談咨詢方式進(jìn)行，調(diào)查對(duì)象為州內(nèi)二級(jí)以上客運(yùn)站，現(xiàn)就根據(jù)縣政府領(lǐng)導(dǎo)安排，20xx年9月1日至3日由縣交通局牽頭，匯同縣國(guó)資辦、縣汽車隊(duì)組織相關(guān)人員對(duì)我縣周邊縣、市客運(yùn)站的建設(shè)規(guī)模、投資方式、人員配置、運(yùn)作模式、經(jīng)營(yíng)狀況等情況進(jìn)行了調(diào)查，本次調(diào)查采取實(shí)地查看、座談咨詢方式進(jìn)行，調(diào)查對(duì)象為州內(nèi)二級(jí)以上客運(yùn)站，現(xiàn)將具體調(diào)查情況匯報(bào)如下：
一、旅游集散服務(wù)中心
1、建設(shè)規(guī)模：占地面積80.06畝，實(shí)際用地50.6畝。車站等級(jí)一級(jí)，設(shè)計(jì)旅客流量（日）1.5萬人次，實(shí)際旅客流量（日）約5000人次（高峰期可達(dá)12000人次左右）。站務(wù)用房19000平方米，停車場(chǎng)14800平方米、站前廣場(chǎng)5234平方米；建站總投資9700萬元，現(xiàn)正在追加投資1700萬元。工作人員71人全是面向社會(huì)招聘的大中專畢業(yè)生。平均月工資2700元。
2、經(jīng)營(yíng)狀況：進(jìn)站參營(yíng)單位（簽訂進(jìn)站協(xié)議）25家，營(yíng)運(yùn)線路30條，日發(fā)班290—350班次，日均收入20-30萬元，售票服務(wù)費(fèi)按8.5%收取，年利潤(rùn)可達(dá)1000萬左右，其中：客運(yùn)收入占30%，附屬產(chǎn)業(yè)占70%左右。
3、建站用地取得方式：市政府以每畝15萬元有償劃撥。
4、投資經(jīng)營(yíng)模式：股份制，匯通公司（民營(yíng)企業(yè)）占60%，總公司（國(guó)營(yíng)企業(yè)）占40%。
二、汽車客運(yùn)中心
客運(yùn)中心站建于20xx年，于20xx年正式投入使用，該站為一級(jí)站，站務(wù)用房投資約20xx萬元，由總公司獨(dú)資修建，隸屬總公司，屬國(guó)有獨(dú)資企業(yè)。該站建站用地32畝，建站用地屬租用西郊鄉(xiāng)村民土地，租期40年；客運(yùn)站人員配置100人，其中正式職工55人，臨聘45人平均月工資3000元。日發(fā)班次220班，客運(yùn)量（日）3500人左右。售票服務(wù)費(fèi)按9%收取年利潤(rùn)100萬元左右，其中客運(yùn)收入占20%，附屬產(chǎn)業(yè)80%左右。
三、汽車東站
汽車東站由運(yùn)輸總公司投資改建，性質(zhì)屬國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，汽車東站前身是汽車運(yùn)輸公司18隊(duì)，占地面積20多畝，二級(jí)站，日均客運(yùn)量1500人次，該站有職工32人，月平均月工資3100元左右。售票服務(wù)費(fèi)按7%收取年?duì)I業(yè)收入約170萬元，無附屬產(chǎn)業(yè)收入，除了成本費(fèi)用幾乎無利潤(rùn)。
四、縣客運(yùn)中心
縣客運(yùn)中心于20xx年修建，按二級(jí)站建設(shè)，該站占地面積12畝，20xx年縣車站（國(guó)有）與總公司車站合并，30多條線路，有直發(fā)等長(zhǎng)途的。日平均發(fā)班300班、客運(yùn)量3000人次。全縣人口約42萬人。
投資模式：縣客運(yùn)中心建站資金由總公司和縣人民政府共同投資修建，總投資約1300萬元。該站經(jīng)營(yíng)模式為股份制，其中總公司（國(guó)有）控股占60%，縣客運(yùn)站持股40%�？h政府投資主要采取現(xiàn)金和土地投入，土地以每畝20萬有償劃撥。
人員配置：該站共有職工30人，全由原公司車站和原汽車站原職工組成，兩家單位職工原勞動(dòng)和社保關(guān)系不變。
售票服務(wù)費(fèi)按7%收取，客運(yùn)收入年160萬元左右，附屬產(chǎn)業(yè)出租房屋開醫(yī)院年收入30萬元左右。年底有點(diǎn)微利主要來自附屬產(chǎn)業(yè)。
通過對(duì)上述四個(gè)客運(yùn)站的實(shí)地調(diào)查及與其管理人員座談咨詢得出以下結(jié)論：
1、客運(yùn)站人員均未按站級(jí)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行配置，多數(shù)站務(wù)管理人員身兼多職；
2、全省80%的客運(yùn)業(yè)務(wù)虧損，有10%左右持平、10%左右有微利�？瓦\(yùn)站的利潤(rùn)主要靠附屬產(chǎn)業(yè)收入。
3、我州各縣客運(yùn)站多數(shù)都是與總公司合作入股經(jīng)營(yíng)。
4、經(jīng)多方建議我縣新建客運(yùn)站應(yīng)與總公司合作入股經(jīng)營(yíng)，適時(shí)開通直發(fā)等長(zhǎng)途班線，以方便群眾出行，增加客運(yùn)站營(yíng)運(yùn)收入。經(jīng)測(cè)算目前我縣日均客運(yùn)量最多9500人左右，暫時(shí)還不能滿足一級(jí)站的客流規(guī)模，為了彌補(bǔ)客運(yùn)站的虧損確�？瓦\(yùn)站建成后能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，應(yīng)事先加大對(duì)附屬產(chǎn)業(yè)的'規(guī)劃投入，如：出租房屋和門面、賓館建設(shè)、餐飲服務(wù)等。
5、客運(yùn)站是以方便群眾出行為主的客運(yùn)市場(chǎng)為紐帶，帶動(dòng)周邊市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展，解決部份就業(yè)問題，提升縣城整體形象的公共交通基礎(chǔ)設(shè)施，需要縣政府統(tǒng)籌規(guī)劃、優(yōu)先供地、加大投放和政策扶持。
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